终端财务管理制度

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,直营店铺培训课件,内 容 大 纲,关于店长(含收银的岗位)主要工作职责-5,1,2,4,5,6,3,5,7,关于店长(含收银的岗位)离职交接流程规定-6,店铺资金的管理-7-8,店铺日常销售的管理-13,店铺费用报销的管理-9-12,店铺货品的管理-14-18,内 容 大 纲,7,8,10,5,12,9,11,7,店铺盘点建议及失货扣款制度-（19）,商场手工票据的提交要求-（）,店铺考核项目表-（）,店铺负责人培训考核试题-（）,每日每月需完成工作事项-（）,关于店长(含收银的岗位)主要工作职责,为了加强分公司财务管理制度，增加店铺负责人对财务制度的执行力，确保财务部直营会计工作的及时顺利进行，明确店铺负责人在店铺财务方面日常管理的岗位职责：,1、店铺负责人的财务方面的日常工作直接对分公司财务直营会计负责，在直营会计的指导及要求下，全权组织和领导完成店铺的财务日常管理工作。,2、统一执行分公司的财务管理制度，对店铺各岗位人员进行会计检查和监督，对违反分公司财务制度有关规定应及时给予纠正。,3、按分公司直营店铺的费用报销规定，对各项费用的支出进行审核工作；,4、负责对店铺库存商品进销存的管制；,5、每月10号前应主动与零售管理部内勤文员核对上月的费用备用金余额;如因个原因无及时核对清楚导致后期金额差异，将本店铺自行承担，并根据情节性质的严重给予上经济上的处分；,6、定期组织店铺人员培训分公司财务部下发的财务制度，以提高人员的财务根底水平，配合财务部开展的财务检查工作。,上岗前,正式上班,培训,考核,跟进,执行,指导,关于店长(含收银的岗位)离职交接流程规定,根据分公司的开展需要和财务部管理要求,为了保证直营店铺负责人(含收银岗位)人员离职交接手续完整、资金、财产平安，特做如下规定：,1、店铺负责人含收银岗位人员需要离职时，应提前一个月申请，并经分公司副总同意；,2、凡属于以上职位的离职人员都应将此辞职交接明细单呈报分公司财务部作移交前的准备工作，同时通知IT部做好ERP信息处理工作；,3、离职人和交接人必须书写?移交清单?由直营会计及主管会计监督交接，双方交接完毕签字和财务人员签字后，方可结算工资。,呈报离职得到批准后,零售管理部,财务部,人事行政部,资,金,货,品,票,据,店铺资金的管理,为了加强分公司直营店铺的资金管理标准及平安工作，提高财务管理水平，现结合分公司直营店铺的具体情况针对直营店铺回款作以下更改及补充。,一、操作流程如下：,1、资金严格按照收支两条线制度实施，店长根据上一个工作日开始营业时间起-营业结束时间销售金额包括现金金额及刷卡金额核对销售日报表的金额是否相等，并于当日12：00前将现金全额存入指定的银行分公司出纳提供的银行账号。,2、如遇到重大节日或特卖期间此阶段销售款较多，因考虑店铺资金平安，可将当日销售额现金局部分成2次存入指定银行，并在?现金反响单?中注明清楚。当日下午下班前与次日12：00之前,3、当月最后一个工作日的销售款于次月1日10：00点前将现金全额存入指定的银行；不应与次月1日的销售款混合汇款。,4、当日的营业款次日无及时存入银行款中，应与财务处说明情况。各直营店在销售录系统金额时，必须认真的把现金与刷卡区分开，防止无特殊原因而造成款项未及时到达指定银行或金额出现少款多款现象或误把刷卡当现金存入银行的。,5、ERP系统的交接班，应于当日营业结束时，及时交接且同步上传；如假设有特殊情况造成无法及时的做交接班的，应与财务说明具体原因。,6、每日现金反响单、销售日报表等于次日汇款后传至分公司会计处，反响单必须写明店铺名称、日期，金额栏内必须按实际发生额填写仔细、认真，以便财务识别。交接班、存款、银行粘贴处必须附有明细。制单人与审核人必须由不同人签字。,店铺资金的管理,二、奖罚措施：,1、针对以上规定，如无特殊原因而造成款项未及时存入指定银行，或金额出现多款、少款，或没做ERP系统交接班的现象。按每日/次30元罚款。,2、各直营店铺每月银行存款单、销售小票、刷卡单据必须在次月1号前含1号与财务进行核对，未及时对账或提供报表的月销售现金表，按拖迟10元/天罚款，以此类推。,3、备用金：根据每家直营店铺的经营情况，每家店都存有一笔找零的备用金，金额统一为500元，新开店铺应及时将备用金录入系统，此笔金额只作为店铺的找零，店铺人员不得随意挪用，假设发现将视情节的严重与否，给予相应的惩罚；,4、各直营店铺如对以上的各项全部做到位，将根据当月考核实际情况给予一定奖励作为店铺活动基金。此制度于2021年1月16起实施,店铺费用款报销流程及要求标准,各专卖店的费用由分公司财务部拨款，绝不允许擅自动用销售款，必须严格遵守收支两条线的原那么。,各专卖店的每项费用支出的原始票据要有经办人签字，店长确认签字。再由零售管理部经理核实，财务核实,副总审批前方可入账，否那么不给予报销。,店铺负责人必须在当月20-25号内凭有效原始票据报销各项暂借款项，否那么财务部有权扣发该负责人的工资抵偿。(商场、市区在20号前；外围店铺在25号前；)如无特殊原因产生的跨月报销单据或产生的滞留金均由该店铺人员自行负责，不计入店铺费用。,单据填写标准要求及报销内容：,A：报销费用时必须填写“报销单所有单据先按费用性质将票据归类如办公费、费、水电费等分类、分次、分页粘贴填制；,B：无票的费用需填写支付证明单作为报销票据。填写粘贴单各要素，单据张数为票据共有多少张含支付证明单。,C：粘贴票据要注意按整理好的类别在单据上由左向右从小到大一张一张用固体胶忌用装钉针装钉依次整齐有序粘贴；粘贴好后的票据不超出粘贴单边沿并具有层次感，手感平整。,D：填写报销单要采用蓝黑或黑色水笔用圆珠笔和铅笔无效，认真填写，不得有任何涂改；费用工程填写可根据?费用工程归纳表?进行填写，并准确填写部门报销人及各种报销金额和合计金额的大小写。,E：将填写好的报销单先交给部门指定的负责人(区域督导或主管)对报销内容的真实性、合理性应认真、严格的进行核实，经审签前方可交到分公司财务部进行审核，如有不符合以下报销制度的，一经发现，报销单给予退回并重新填写，直至正确为止；屡次出现同样错误,将根据情节性质,对店铺负责人及区域督导的连带责任作经济上处分；经财务部审核后，需送分公司副总经理进一步审批才能报销。,店铺费用款报销流程及要求标准,报销内容：,A：办公费,各专卖店每月店内所需的办公用品或日常用品是在人事行政部指导下的单价范围内进行采购的，报销时归类的单据需由人事行政部签字后送呈财务部审核方可报销。,报销时应附?明细单?进行归类，并对无盖章的单据备注详细原因;人事行政部与区域督导需要在明细单上签名方可生效。,B：交通费,1市内处理公务原那么上乘坐公交车，“打的不予报销，特殊情况确需“打的的，经事先报备后，回司由部门经理签字确认，由经分公司副总批示前方可报销。,2报销时附上一张注明来往目的地和事由?XX店车费报销明细表?，并在车票单据后签字当事人签字。,C：费,不允许打私人 ，如发现相给予该店铺作相应处分，请各店人员相互监督。,费由人事行政部统一交纳，如果有自行交纳的店铺，在报销时务必提供两张单据?缴款单?与?实际费用话费单?。,D：日常费用如门店维修费用-等,1需要报销此类费用，经事先报备同意后并注明事由，回司由部门经理签字确认前方可报销，否那么一律自行承担该费用。,店铺费用款报销流程及要求标准,E：国地税,国地税由人事行政部统一交纳，如果有自行交纳的店铺，在报销时务必提供正规发票，方可报销；,F：水电费,市区店铺由人事行政部统一交纳，如果有自行交纳的店铺(包括外围店铺)，在报销时务必提供正规发票，方可报销；如是到物业或指定地点交纳，需提供盖章的单据；,G：运费调拨费用,外围店铺运费采用货运付款的方式在未统一货运站之前，店铺负责人要与货运站相关人员沟通好提供有盖章的收款收据，如有遇到确实无法提供有盖章的收款收据时，应要提供收款人及联系 等。,有配置自行车的店铺原那么上不允许有调拨费用的产生；店铺应当合理安排好，除紧急情况备注详细原因回司由部门经理签字确认前方可报销外，否那么一律自行承担该费用。,H：健康证费用,因到各商场上班的人员需要办理健康证，办理时所产生的相关费用由当事人先垫付并保存票据，办理即日起3个月后仍在岗可凭正规票据写申请经批准后在当月工资中表达，不列入店铺的费用。,I：拨款金,店铺每月申请的各项费用暂借款项在申请时均计入店铺的备用金，在月末凭正规单据报销审批前方可抵销冲账。如遇新开店铺时首月申请金额较大，区域负责人应对拨款跟进到位。因个人原因造成资金短缺由当事人及相关负责人根据情节性质作经济上处分。,附 表,按,日,期,顺,序,填,写,用于填写无盖章的收款收据原因,日常销售奖罚制度,1、日常的销售，必须及时的录进去系统，新开店铺在未上系统之前，当天的手工单需次日传给商品部人员录单，推迟一天，5元/次；,2、各直营店在销售录系统金额时，必须认真的把现金与刷卡区分开，不允许误将现金与刷卡混淆，保证实际收现与系统金额一直，出现此情况，按照5元/次的罚款；,3、各门店应按根据当期的活动内容，要备注完整；特别是商场有闭电来不及输单的，要备注完整出现的情况。销售出现异常的没有及时更改，也没有及时向财务说明情况，当作销售差异给予相应的罚款；,4、每月最后一天晚班必须确保没有销售前方可做交接班，交接班结束后将不允许在开单。,4、不能交接班时应及时向财务反响，或因没开单不能交接，私自将隔天销售单录到当天，造成系统上与实际销售有差异，尤其是商场的，那么罚款5元/次；,5、每周销售差异出现三次及三次以上的门店，店长罚款20元/次；每周销售差异出现三天及三天以上的门店，督导罚款50元/次。,直营店铺货品管理流程的标准,门店库存的管理就是要从各个细节、流程进行监控，将库存管理做到最深化、最细化！为了加强泉州分公司直营店铺货品的管理工作，及时平安的利用货品的流通，特重新拟定本制度及流程。,一、日常货品管理本卷须知,1、总仓到货：,由本公司货车送货到门店的，送货人(包括物流员、司机)也在单上签名；或者由货运站送货或提货时；货到时,接货方点货,先检查包装外盒是否有破损现象，防止货品丧失；根据货单认真核实货物是否相符，假设不符及时给货运站提出，解决不了的应 告知直系主管。如果因总仓的原因而造成的货品损坏或少货现象，店铺打印出差异单两份，一份店铺留底，一份上交商品部。商品部在收到店铺货品差异单后，及时反响给并进行跟踪解决。,入库流程：,总仓到货货品进店大件点收当班负责人签收安排人员清点货品明细办理入库下载确认,注：点收出现差异差异信息反响到商品部总仓到货调整单商品部经理确认进行相关单据或货品调整,2、门店之间调拨时：,1调货之间要双方互相签名，不能相互推卸责任。调出方在调货单上签名,调入方也在单上签名,点货时单据与货品要完全一致,防止错码串码,确认无误后并及时下载确认。所有调货单据要保存完整,以便查找,追究责任人。,2所有调货换货都需要经过开单数据处理即调出方开调出单并发送，调入方根据实际收到的货品参考调出方发送的调出单下载确认,保证库存的准确性。调(换)货单据必须交专人负责，负责人做好出入库登记，每天结业前必须将当天的所有调出货单据完整的入账并确认所有的调入货品，单据跟实际货品有存在差异的需当天反响冲单确认完。所有单据必须保存完整,单据丧失导致数据无法完全录入的，店长将对由此而造成存货差异负第一责任。所有货品当日结清，无及时入账罚款店长10元/次。,3、退货与退残：,退货/退残通知单实物/清单货品发出总仓验收确认主管,1、店铺人员应整理好要退的货品按同款同色封箱；,