融资融券息费扣收课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,融资融券息费扣收,基本规则,一.卖券还款和直接还款的偿还顺序,1.合约的偿还顺序：,1）已到期的合约,2）未到期合约逾期费用,3）未到期合约的罚息,4）未到期合约本证券本金和息费，按时间先后顺序（直接还款不存在本优先级）,5）未到期合约非本证券本金和息费，按时间先后顺序,一.卖券还款和直接还款的偿还顺序,2.每条合约内部的偿还顺序：先息费后本金。,1.先还逾期费用后罚息,2.先还息费后还本金,查询路径：公司查询-融资融券信息-负债流水查询,例1：,某账户负债：A券本金负债10万元、利息负债1万元；B券负债10万元、利息负债2万元；开仓先后顺序为A、B。客户卖券还款B券所得15万元。,卖出所得15万元偿还顺序：偿还B券利息负债2万元偿还B券本金负债10万元偿还A券利息负债1万元偿还A券本金负债2万元。,剩余负债：A券本金负债8万元,二.担保品卖出的偿还顺序,1.如果客户有本券负债时，系统自动将担保品卖出委托转换成卖券还款委托去偿还所有负债；,2.如果客户没有本券负债时，客户卖出款项将不会用于归还其他证券的融资负债，该部分资金当天也不能发起直接还款的指令。,例2：,某账户负债：A券本金负债10万元、利息负债1万元；B券,负债10万元、利息负债2万元；开仓先后顺序为A、B。,（1)客户担保品卖出B券所得15万元：,卖出所得15万元偿还顺序：偿还B券利息负债2万元偿还,B券本金负债10万元偿还A券利息负债1万元偿还A券本金,负债2万元。,剩余负债：A券本金负债8万元,（2）客户担保品卖出C券所得15万元：,卖出所得15万元偿还顺序：不偿还任何负债，清算后以15,万元现金形式存在（该客户不存在逾期利息及罚息）。,三.关于计息规则,1.当天开仓当天了结，也计算一天息费；,2.除当天开仓当天了结外，计息规则为：先做负债结算后计息费，即算头不算尾。,查询路径：公司查询-融资融券信息-负债流水查询,后计息费,先做负债结算，按开仓时间先后了结,例3：,某账户2012年7月9日融资开仓A券10万元，假设一天的融资利息为3元。,（1）客户2012年7月9日卖券还款B证券所得15万元：,卖出所得15万元偿还顺序：偿还A券融资利息3元偿还A券本金10万元，现金4.9997万元（T日开仓T日偿还计一天息费）,（2）客户2012年7月10日卖券还款B证券所得15万元：,卖出所得15万元偿还顺序：偿还A券融资利息3元偿还A券本金10万元，现金4.9997万元（T日开仓T+1偿还也只计一天息费）,（3）客户2012年7月10日又融资开仓A券10万元，然后卖券还款B证券所得15万元：,卖出所得15万元偿还顺序：偿还7月9日开仓的A券融资利息3元偿还7月9日开仓的A券本金10万元偿还7月10日开仓的A券融资利息3元偿还7月10日开仓的A券本金4.9994万元（15-0.0003-10-0.0003）。,四.清算相关规则,1.清算顺序：负债结算记增罚息记增息费自动,扣收偿还逾期利息自动扣收偿还罚息。,结息日当天，负债结算未偿还本金部分记增一,天息费（当天没有罚息）结息（本计息周期内未偿,还利息变为已结利息）自动扣收客户账户上的可用,现金偿还已结利息未扣收到的已结利息转为逾期利,息,结息日之后，负债结算未偿还逾期利息部分记,增一天罚息未偿还本金部分记增一天息费自动扣,收客户账户上的可用现金偿还逾期利息及罚息,四.清算相关规则,2.每个月第一个工作日为结息日及定期扣收日，定期扣收,不成功部分客户可于次日进行还款操作：定期扣收次日进行,、,卖券还款和直接还款操作后免收罚息，以现金形式等待自动,扣收的需要收取一天罚息。,3.系统中查询到的融资利息为未结利息，逾期利息为已结,利息，只要存在逾期利息或者罚息系统清算时都会进行自动,扣收，需收取当日罚息。当客户有逾期利息或者罚息时如需,卖出股票建议采用卖券还款；如有现金余额则采用直接还款。,两种方式均可避免当日罚息。,例4：,根据公司规定2012年7月2日为结息日和扣款日。某账户截止2012年7月2,日账户内收盘A券本金负债5万元，利息负债500元；B券本金负债5万元，利,息负债500元；账面上可用现金500元，A券在B券之前开仓，假设融资利率,和罚息率均为8.6%。,（1）假设客户7月2日未作任何委托,7月2日晚上清算后：无还款不用进行负债了结，记增罚息0元，记增利息,负债100000*（8.6%/360）=23.88元。负债情况为：A券本金负债5万元，利,息负债511.94元；B券本金负债5万元，利息负债511.94元。,当天是结息日，客户账面上的1023.88元利息负债转为已结利息；当天是,定期扣收日，系统自动扣收账户现金500元偿还已结利息，剩余523.88元转,为逾期利息。,（2）假设客户7月2日卖券还款5.05万元,7月2日晚上清算后：偿还A券利息500元偿还A券本金负债5万元记增,罚息0元记增B券利息负债50000*（8.6%/360）=11.94元。负债情况为：A,券本金负债0万元，利息负债0元；B券本金负债5万元，利息负债511.94元。,当天是结息日，客户账面上的511.94元利息负债转为已结利息；当天是定,期扣收日，系统自动扣收账户现金500元偿还已结利息，剩余11.94元转为逾,期利息。,五.客户还款须知,1.结息日及定期扣收日为每个月第一个交易日（下称T日），还款,日为每个月第二个交易日（下称T+1日）。,2.客户如只想偿还利息部分有两种操作方法：,（1）T日选择“担保品卖出”没有负债的证券或者转入足额现金等待,自动扣收（金额为上一扣款日（含）至本结息日（含）之间产生,的所有未偿还利息）。,提醒：当日卖券还款和直接还款不能优先偿还所有仓单的利息。,（2）T+1日选择卖券还款或者直接还款，金额为T日结息后定期扣,收不成功的利息，即逾期利息。,提醒：卖出股票需要扣除印花税和手续费等，建议交易金额略,大于需还款额。,3.如果客户没有及时还款，按照合同约定我公司会对逾期利息部,分收取罚息。（以上两种还款方法均不会产生罚息）,4.当客户有逾期利息或者罚息时，客户所做卖券还款或者直接还,款会优先偿还该部分负债；清算时如果客户账户里有可用现金，,公司也会自动扣收偿还该部分负债。,谢谢！,