国际业务基础知识课件

单击此处编辑母版标题样式,*,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,国际业务基础知识培训,国际结算部 仲敏,2013,年,9,月,外汇业务基本政策,国际业务基础知识,目 录,外汇业务基本政策,外汇管理政策基本要求,境内禁止外币现钞流通（除另有规定外）不得以外币计价结算,外汇业务两大类，经常资本要分对。经常项目可自由兑换，资本项目仍然实行外汇管制。,对跨境收支实行国际收支申报制度,货物,服务,收益,经常转移,经,常,项,目,经常项目四大类,一、货物：主要是货物流和资金流的匹配,货物贸易实行进出口收付汇总量核查制度,二、服务：包含内容繁多复杂，运输、旅游、无形资产、金融保险、承包工程、因公出国等外汇管理,三、经常转移：捐赠、个人遗产继承等,四、收益：股息、红利、利润、职工报酬等,直接投资,证券投资,资本转移,衍生品及贷款,资,本,项,目,资本项目四大类,一、直接投资：外资投进来成立“三资企业”，中国企业“走出去”对外投资成立经济实体。,二、证券投资：包括,QFII,和,QDII,，日常业务主要为境内机构境外上市募集股票资金回流、,B,股等。,三、资本转移：房地产交易、个人移民,四、衍生品及贷款：包括内债（自营外汇贷款）和外债（境内机构从境外借入资金）,概述,经常项目,资本项目,外汇结算账户、待核查账户、外币现钞账户、捐赠账户、定期存款及理财外汇账户、驻华机构经费账户、个人结算账户、保险公司外汇经营账户、,外汇保证金户、金融同业户等,外商投资企业资本金账户、资产变现专用账户、外国投资者专用账户（投资类、收购类、费用类、保证类）、,员工持股计划和认股期权账户、境外放款专用户、境外上市股票专用账户、,外债专户、外债转贷款专户、国内外汇贷款专户、外汇委托贷款专用账户,特殊的账户（与,OSA,账户区别）,境外机构境内账户（,NRA,账户）,外汇,NRA,账户：,NRA,资金占用我行外汇短债指标，仅限宁波地区办理外币融资业务。,人民币,NRA,账户：视同人民币结算账户进行管理，开立基本户需要人民币银行审批。核心在于境外机构在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件,我行可办理的外汇账户币种,（,9,种）：,美元,USD,、港币,HKD,、欧元,EUR,、日元,JPY,英镑,GBP,、澳大利亚元,AUD,、新加坡元,SGD,、加拿大元,CAD,、瑞士法郎,CHF,国际业务基础知识,外汇存款与贷款,外汇资金（即远期结售汇、外汇买卖、调期等）,国际结算及贸易融资（汇款、托收、信用证）,外汇担保（保函和备用信用证）,外币存贷款的定价,外币小额存款利率为国家规定；,外币大额存款（,300,万美元以上）、外币贷款利率由各家银行自主确定，以,LIBOR,为基础；,LIBOR(London interbank offering rate),全称为伦敦银行同业拆放利率，是伦敦家主要银行相互之间报出的拆放利率的算术平均数。这家银行是从伦敦市场上业务最大的多家主要银行中选出。,外币存贷款利率,LIBOR,代表着欧洲货币市场上的平均利率水平，该利率被广泛用作国际市场上美元、英镑、欧元等币种的基准利率。,期限包括：隔夜、,7,天、,1,个月、,3,个月至,12,个月。,贷款利率,=LIBOR+,若干基本点,LIBOR,=,基础（基准利率）,存款利率,=LIBOR-,若干基本点,外币利率的基本点,在利率标价上，一个基本点等于,0.01%,，,10,个基点就是,0.1%,。,例如：当谈到年初以来美联储连续三次降息共达,150,个基点，是指其利率水平共下降,1.5%,，由,2%,下降到,0.5%,。,所以如果报外币融资价格，,3,个月,LIBOR+400,点的意思是,LIBOR,为,0.4530%+4.0%=4.4530%,国际业务基础知识,外汇清算与结算,清算：银行间债权、债务的清偿,结算：银行与客户间债权、债务的清偿,SWIFT,系统介绍,环球银行同业金融电讯协会的简称,国际银行间的通讯手段,以低廉价格为会员提供安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯服务,银行识别代码：银行代码,+,国家代码,+,方位代码,+,分行代码,BKNBCN2NBEI,关于,SWIFT,标准报文,1XX,：客户汇款与支票（,103,、,110,、,199,）,2XX,：银行头寸调拨（,202,、,299,）,3XX,：外汇买卖和存放款（,300,、,320,）不加押,4XX,：托收（,400,、,412,、,430,、,456,）,5XX:,证券,6XX:,贵金属和辛迪加,7XX,：跟单信用证和保函（,700,、,707,、,760,、,767,）,8XX,：旅行支票,9XX,：银行账务（,900,、,910,、,940,、,950,）不加押,应注意的问题,了解客户背景，以及交易背景，是确保资金安全防止洗钱，控制被制裁交易的重要保证,由于国际组织和美国政府反洗钱、反恐怖、反核扩散的需要，一些国家、组织和个人受到制裁，凡被列入制裁名单的国家、组织和个人，我国均不能与其发生资金的收付，因此我行严格禁止款项汇往被制裁国家、组织和个人,账户行与清算中心,账户行：我行在境外开立的用于资金划拨的外币账户的代理行，按照国际清算惯例，全球银行间的资金收付必须通过该币种账户行进行,美元：纽约,日元：东京,英镑：伦敦,欧元：任意欧元区国家，一般在法兰克福,港币、香港地区美元、欧元：香港,现钞与现汇,现钞与现汇：外汇存款按其存在的形式分为现钞户和现汇户。,以外国现金钞票的形式存入银行开立的账户就是外汇现钞户，包括用外币现钞存入或从现钞户转入；而通过外币支付凭证（如汇款）或外币有价证券（如汇票）等形式开立的外汇账户就是外汇现汇户。,现钞户与现汇户之间不能随便转换。,结售汇牌价,中间价(middle rate),买入现汇价(buying rate),卖出价(selling rate),买入现钞价,结售汇业务中的“点”：末位数字变动1，为变动1个点。例如：8月30日美元兑人民币基准价为6.1690，我行中间价为6.1210，买入价为6.1088，卖出价为6.1332，相差122点。现钞买入价为6.0598,外汇牌价的差异性,每日银行间即期外汇市场人民币兑美元的交易价可在中国外汇交易中心对外公布的当日人民币兑美元汇率中间价上下,1%,的幅度内浮动。,人民币兑欧元、日元、港币、英镑交易价在中国外汇交易中心公布的人民币兑该货币汇率中间价上下,3%,的幅度内浮动。,外汇指定银行为客户提供当日美元最高现汇卖出价与最低现汇买入价之差不得超过当日汇率中间价的,2%,；最高现钞卖出价与最低现钞买入价之差不得超过当日汇率中间价的,4%,，在上述规定的价差幅度范围内，外汇指定银行可自行调整美元现汇和现钞的买卖价格。,结汇与售汇,什么是结汇：指外汇收入所有者按照我国外汇管理条例规定将其外汇收入出售给外汇指定银行，外汇指定银行按一定汇率付给等值本币的行为。,什么是售汇：售汇是指外汇指定银行按照我国外汇管理条例的规定将外汇卖给用汇单位或个人，按一定汇率收取本币的行为。对客户而言称为购汇或买汇。,外汇资金业务,外汇资金业务：结售汇、外汇买卖、外汇掉期期权等衍生品,即期结售汇,是我行为客户提供的,T+2,日（含）以内人民币与,9,个可自由兑换货币之间资金交割的产品。,远期结售汇,是我行为客户提供的,T+2,日以上人民币与,9,个可自由兑换货币之间资金交割的产品。我行需与客户签定协议，约定未来办理交割的外汇币种、金额、汇率和期限；到期外汇收入或支出发生时，即按照协议订立的币种、金额、期限、汇率办理资金交割。,7,天,-1,年,外汇买卖：,我行应客户要求为其办理的外币与外币之间的买卖交易行为。（可分为即期与远期）,外汇资金衍生产品：,外汇掉期、外汇期权等,国际结算业务,：,1.,汇款：按方向分为汇出汇款与汇入汇款,按方式分为电汇与票汇,2.,托收：按是否附带商业单据分为跟单托收与光票托收，按方向分为进口代收与出口托收,3.,信用证：按方向分为进口开证与出口来证。,相关的贸易融资产品：打包贷款、出口押汇、福费廷、出口保理、额度开证、进口押汇、海外代付等,国际结算,-,汇款业务（一步到位）,汇款人,（进口商）,宁波银行,收款银行,收款人,（出口商）,(1),合同,商谈,（,2,）汇款申请,(3),资金调拨,(4),解付入账,托收,：光票和跟单,出口商将开具的债权凭证（汇票、本票、支票等）交给其银行，委托该行通过进口商所在地的银行向进口商收取货款,光票托收,跟单托收,汇票（本票、支票）,无商业单据,汇票（本票、支票）,+,商业单据,付款交单（,D/P,）,承兑交单（,D/A,）,客户一手付款、一手赎单,客户书面承兑就可以赎单,国际结算,-,托收业务（一来二去）,国际结算,-,光票托收,光票托收流程,宁波银行,开证申请人,（进口商）,宁波银行,受益人,（出口商）,通知银行,(1),合同,商谈,(2),出运货物,(3),提交商业单据,(4),审单,寄单,(5),审单 提示单据,（,6,）付款赎单,(7),付款,(8),付款,国际结算,-,跟单托收,商业单据,释义,发票,反应货物和价格等商业要素的单据,装箱单,反应货物数量以及包装情况的单据,货运单据（如海运提单、航空运单）,反应货物装运情况的单据，其中海运提单是重要的物权凭证，可以凭此提货或转让给第三方。,保险单,反应运输中货物投保情况的单据,商检或质检证明,反应货物质量情况的单据,原产地证,反应货物产地情况的单据，关系到进口关税税率,熏蒸证明或无木包装证明,反应货物包装中虫害的情况，关系到进口入境检验检疫,信用证,银行（开证行）根据买方（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立的在,一定期限内凭规定的符合信用证条款的单据,，即期或在一个可以确定的将来日期，承付,一定金额,的书面承诺。,类别,开证行,即期信用证,收到符合条款的商业单据后，立即付款,远期信用证,收到符合条款的商业单据后，承兑将来某时付款，比如见单后,/,发运后,90,天付款。,国际结算,-,信用证业务（一波三折）,国际结算,-,信用证业务（一波三折）,汇款人,（进口商）,宁波银行,收款银行,收款人,（出口商）,(1),合同,商谈,（,2,）申请开证,(3,）开出信用证,(4),通知信用证,(5),出运货物,(6),提交信用证单据,(7),审单,寄单,(8),审单 提示单据,（,9,）付款赎单,(10),付款,(11),付款,三种结算方式的比较,汇款,托收,信用证,适用交易,所有类型,货物贸易,货物贸易,信用类型,商业信用,商业信用,银行信用,类似的人民币结算,人民币汇款,商业承兑汇票,银行承兑汇票,流程,简单，只要客户准备好政策要求的材料,较简单，出口商发货后准备商业单据，通过银行提交进口商，进口商付款,/,承兑,复杂，进口商申请，银行收取保证金、扣额度后开证。出口商根据信用证要求发货、准备商业单据，再通过银行提交到开证行，开证行审单后付款,/,承兑,速度,/,费用,快,/50-1000,元,按,1,计收,较慢,/,进口,100-2000,元,出口,15-25USD,按,1,计收,慢,/,开证最低,300,元，按,1.5,计收，审单议付最低,18USD,，按,1.25,计收,出口融资几种方式比较,打包贷款,信用证押汇,托收押汇,TT,押汇,额度占用,出口商,同业,/,出口商,出口商,出口商,结算方式,信用证,信用证,托收,TT,风险性质,常规业务,低风险,常规业务,常规业务,融资环节,装船前融资,装船后融资,装船后融资,装船后融资,进口融资,进口押汇,/,代付,进口代付,：我行根据进口商的资信状况，在进口商承担融资费用的前提下，由我行或由我行指定的境内,/,外银行在三种结算方式下代进口商支付进口货款。,区别：,使用我行自有资金支付为进口押汇（属于对企业的境内外汇贷款，表内业务，我行获取贷款利息收入），使用他行资金为进口代付（,2012,年,8,月银监规定