风险管理版银行监管与市场约束

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,第,9,章,银行监管与市场约束,主要内容,?,9.1,银行监管,?,9.2,市场约束,?,巴塞尔协议,中明确最低资本充足率要求,、监管部门的监督检查和市场约束三大支,柱。,?,商业银行资本管理办法（试行）对监,管部门监督检查和信息披露的要求较以往,规定大大强化。,9.1,银行监管,?,定义：银行监管,(Bank Regulation),是由政府主导、实施的,监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施,监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利,益。,?,银行监管的原因：,（,1,）银行业为各行业广泛提供金融服务。,（,2,）银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲,动。,（,3,）存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系,，而两者所掌握的信息是,极不对称,的。银行往往比存款人占,有绝对优势。,（,4,）风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是,通过管理和经营风险获得收益。,（,5,）银行业,先天存在垄断与竞争的悖论,。,9.1.1,银行监管的内容,1.,银行监管的目标、原则和标准,（,1,）银行监管的目标,?,监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态，,我国银行业监督管理的目标是：,促进银行业的合法、稳健运,行，维护公众对银行业的信心,?,中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了,四条银行监管的具体目标：,?,通过审慎有效的监管，,保护广大存款人和金融消费者的利,益；,?,通过审慎有效的监管，,增进市场信心,；,?,通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，,增进,公众对现代金融的了解,；,?,努力,减少金融犯罪，维护金融稳定,。,（,2,）银行监管的基本原则,?,监管原则是对监管行为的,总体规范,，银行,业监督管理法明确规定，银行业监督管理,机构对银行业实施监督管理，应当遵循,依法,、公开、公正和效率,四项基本原则。,（,3,）银行监管的标准,?,良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。,中国银监会明确提出良好银行监管的,六条标准,：,?,促进金融稳定和金融创新共同发展；,?,努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；,?,对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，,减少一切不必要的限制；,?,鼓励公平竞争，反对无序竞争；,?,对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制,；,?,高效、节约地使用一切监管资源。,?,在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银,监会提出了,“,管法人、管风险、管内控、提高透明度,”,的监管理念,。,2.,风险监管的理念、指标体系和主要内容,?,（,1,）风险监管的理念,?,所谓风险监管，是指通过识别商业银行固有,的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各,类风险进行评估，并投照评级标准，系统、,全面、持续地评价一家银行经营管理状况的,监管方式。这种监管方式,重点关注,银行的,业,务风险、内部控制和风险管理水平，,检查和,评价涉及银行业务的各个方面，是一种,全面,、动态,掌握银行情况的监管。,风险监管的作用：,?,通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理,程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及,早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。,?,通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特,点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性。,?,明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关,注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良,性互动，共同致力于风险的防范和化解。,?,根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查,，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的,测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现,场工作效率。,?,把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估,上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层,的风险管理责任提出了更高的期望和要求。,?,明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清,晰、结合更紧密。,风险监管框架涵盖的六个监管步骤：,?,了解机构,?,风险评估（最核心的步骤）,?,规划监管行动,?,准备风险为本的现场检查,?,实施风险为本的现场检查并确定评级,?,监管措施、效果评价和持续的非现场监测,（,2,）风险监管指标体系,?,银行风险监管指标设计,以风险监管为核心,，,以法,人机构为主体,，,兼顾分支机构,，并形成,分类、分级,的监测体系。,?,依据中国银监会颁布的商业银行风险监管核心,指标（试行），风险监管核心指标分为三个主要,类别：,?,风险水平类指标,：属于,静态,指标，包括信用风险指标、市,场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标,?,风险迁徙类指标,：属于,动态,指标，包括正常贷款迁徙率和,不良贷款迁徙率,?,风险抵补类指标,：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包,括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。,（,3,）风险监管的主要内容,银行业风险监管主要包括以下四个方面：,?,建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制,，建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标,确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警,。,?,建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系,，要建立对此类机构的判断标准，并对此类机构制,定风险控制、化解方案，包括限制业务、调整管理,层、扩充股本、债务重组、请求中央银行给予流动,性支持等。,?,建立应对支付危机的处置体系,，包括停业隔离,整顿、给予流动性救助、资产负债重组、关闭清算,、实施市场退出等。,?,建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全,网,，包括存款保险体系建设等。,?,对单一银行类金融机构而言，监管部门也,高度关注银行类金融机构的,公司治理,、,内,部控制,、,风险管理体系以及风险计量模型,的有效性,。此外，,管理信息系统的有效性,以及管理人员素质和人力资源管理状况,，,也属于监管机构的关注重点。,?,监管部门对商业银行人力资源状况的监管,可分为以下两大方面：,?,对高级管理人员实施任职资格审核。,?,对商业银行人事政策和管理程序进行评估。,9.1.2,银行监管的方法,1.,市场准入,?,市场准入是指监管部门采取行政许可手段审,查、批准市场主体可以进入某一领域并从事,相关活动的机制。市场准入是银行监管的首,要环节。,?,一是机构准入,?,二是业务准入,?,三是高级管理人员准入,?,市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率,及便民的原则,（,1,）保证注册银行具有良好的品质，预防不,稳定机构进入银行体系。,（,2,）维护银行市场秩序。,（,3,）保护存款者的利益。,2.,监督检查,?,非现场监管和现场检查两种方式相互补充、互为,依据，在监管活动中发挥着不同的作用：,?,通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的,信息，,大大减少现场检查的工作量。非现场监管对,现场检查的指导作用。,?,现场检查结果将提高非现场监管的质量。通过现,场检查修正非现场监管结果。,?,非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风,险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度,和情况，从而加强现场检查的有效性。,(1),非现场监管,?,非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监,管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构,的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制订,监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对,金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实,施一系列分类监管措施的周而复始的过程。,?,非现场监管的程序包括：,?,制订监管计划；监管信息收集，编制机构概览；,日常监管分析；风险评估；现场检查立项；监管评,级；后续监管。,(2),现场检查,?,是指监管当局及其分支机构派出监管人员到,被监管的金融机构进行实地检查，通过查阅,金融机构的账表、文件等各种资料和座谈询,问等方法，对金融机构经营管理情况进行分,析、检查、评价和处理，督促金融机构合法,、稳健经营，提高经营管理水平，维护金融,机构及金融体系安全的一种检查方式。,?,现场检查对银行风险管理的重要作用：,发现,和识别风险；保护和促进作用；反馈和建议,作用；评价和指导作用,。,现场检查的程序包括：,?,现场检查准备阶段,。大致分为八个环节：,立项、成立,检查组、进行检查分工、发出现场检查通知书、收集检,查有关资料及发出检查前问卷、分析所收集的资料和检,查前问卷、制订现场检查方案、检查前培训。,?,现场检查实施阶段,。可分为五个环节：进点会谈、检,查实施、分析整理、评价定性、结束现场检查作业。,?,现场检查报告阶段,。分为三个环节：形成,“,现场检查,事实与评价,”,、与被查机构交换检查意见、形成,“,现场,检查报告,”,。,?,现场检查处理阶段,。分为四个环节：,检查处理的方式,、,“,现场检查意见书,”,的作出和执行、,“,行政处罚决定,书,”,的作出、,“,行政处罚决定书,”,的执行。,?,检查档案整理,。,?,中国银监会现场检查的重点内容包括,:,业务,经营的合法合规性、风险状况和资本充足,性、资产质量、流动性、盈利能力、管理,水平和内部控制、市场风险敏感度,。,(3),风险处置纠正,?,风险纠正,。主要是针对,正常或基本正常,的银行业,机构，以及,存在潜在风险隐患的关注类机构,多采取,的措施。根据银行机构风险程度，纠正性措施可分,为两类：一类是建议性或参考性措施（,正常机构,）,，另一类是带有一定强制性或监控性的措施（,关注,类机构,）。,?,风险救助,。是针对,有问题的,银行机构采取的救助,性措施,?,市场退出,。市场退出可分为法人机构整体退出和,分支机构退出两大类，退出方式可分为自愿退出和,强制退出。,3.,资本监管,（,1,）资本监管的重要性,?,是审慎银行监管的核心,?,是提升银行体系稳定性、维护银行业公平,竞争的重要手段。,?,是促使商业银行可持续发展的有效监管手,段,（,2,）资本充足率的监管要求,?,商业银行资本管理办法（前面的章节已,经介绍了）,（,3,）资本监管的具体措施,?,有效银行监管的起点是商业银行自身严格的资,本约束,?,监管部门对商业银行实施资本充足率监督检查,，确保资本能充分覆盖所面临的各类风险,?,为确保商业银行能够应付经营过程中的各种不,确定性而导致的损失，监管部门可以根据商业银行,的风险状况和风险管理能力，个案性的要求商业银,行持有高于最低标准的资本。,?,监管部门按照商业银行资本充足状况，将商业,银行分为一、二、三、四类，分别采取监管干预措,施，以提高不同类别商业银行的资本充足率水平。,对于一二类实施预警性措施，对于三四类实施预警,性和监管干预措施。,?,商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披,露，为设立董事会的，由行长负责。,9.1.3,银行监管的规则,1.,银行监管法规体系,?,在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法,律框架由,法律、行政法规和规章,三个层级的法律规,范构成。,?,当前，,银行监管领域所依据的主要法律包括,银,行业监督管理法、中国人民银行法、商业,银行法、行政许可法等，此外，物权法,、信托法、票据法、公司法、担保,法、合同法等法律也从不同角度对银行业金,融机构经营管理提出基本法律要求。,?,行政法规,是由国务院依法制定，以国务院令的形,式发布的各种有关活动的法律规范。其效力低于,法律，根据法律所制定。行政法规条文本身需进,一步明确界限或作出补充规定的，由国务院作出,立法性解释，如,金融违法行为处罚办法,等。,?,规章,是银行监督管理部门根据法律和行政法规，,在权限范围内制定的规范性文件。这些文件共同,构成当前监管部门实施监督管理的主要依据，无,论是作为监管规定还是风险管理领域的实践指导,，掌握熟悉相关文件内容对商业银行风险管理人,员至关重要，如,中国银行业实施新监管标准指,导意见、商业银行资本管理办法（试行）,等。,?,信用风险管理领域,。以贷款通则、贷款风,险分类指导原则、