金融风险的识别与管理策略课件

单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,赵建群,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,赵建群,金融风险管理,赵建群,金融风险的识别与管理策略,金融风险的识别与管理策略,1,一、风险辨识的概念与原则,1、金融风险辨识的概念,运用相关知识、技术与方法,对金融风险的类型、受险部位、风险源、严重程度等,进行连续、系统、全面的识别、判断和分析,为度量风险和选择风险管理策略提供依据,一、风险辨识的概念与原则1、金融风险辨识的概念,2,2、金融风险识别的原则,实时性,（风险环境的变动不定）,准确性,系统性,（风险存在于各环节和各部门）,成本效益原则,（风险识别的边际收益递减？边际成本递增？）,2、金融风险识别的原则,3,二、金融风险辨识的基本内容,1、金融风险类型和受险部位的识别,从资金来源 进行识别,不同来源的资金将面临不同的风险利率风险、流动性风险、汇率风险、经营风险、国家风险）,不同来源的资金，受险部位不同,二、金融风险辨识的基本内容1、金融风险类型和受险部位的识别,4,主要来源包括：,存款负债；,借入负债；,发行证券；,服务收费；,投资收益；,投机利得等；,国内、国外；个人、企业、政府、金融机构,主要来源包括：,5,从 资金运用 进行识别,资金运用的主要方式：,现金资产,证券投资,发放贷款,衍生金融工具投资等,（不同种类的资金运用将面临不同种类的风险及不同的风险受险部位）,从 资金运用 进行识别,6,从 业务特征 进行识别,不同业务内容,不同的地域和领域,不同的时空距离,不同的权责界定,涉及不同的对象和主体,从 业务特征 进行识别,7,从 资金管理 的方式进行识别,不同资金管理方式，将导致不同的资金流动性、收益率、安全性,从 资金管理 的方式进行识别,8,利用 财务报表 进行识别,利用资产负债表、现金流量表、利润表,考察金融机构的静态特征（比如流动性）,和动态特征（盈利能力和管理能力）,利用 财务报表 进行识别,9,主要指标包括：,存贷款比率=期末贷款余额/期末存款余额,中长期存贷比=中长期贷款期末余额/中长期存款期末余额,流动性比率=流动性资产期末余额/流动性负债期末余额,备付金比率=超额准备金期末余额/各项存款期末余额,贷款集中度指标=单项（或前十位）贷款期末余额/资本净额,主要指标包括：,10,贷款质量指标=逾期或呆账或呆滞贷款/各项贷款期末平均余额,资本充足率=（分级）资本量/风险资产（加权或简单加总）总额,资本收益率=净利润/资本总额,银行利润率=净利润/营业收入总额,银行利差率=净利息收入/盈利资产总额,资产使用率=总收入/资产总额,贷款质量指标=逾期或呆账或呆滞贷款/各项贷款期末平均余额,11,从其他角度进行考察,比如所有制结构、人力资源状况、管理能力、技术条件,考察经营风险、操作风险、系统风险等,从其他角度进行考察,12,2、金融风险诱因和严重程度辨识,诱因,同一风险可能有多个诱因,不同风险各有其特定诱因，同时也可能有相同诱因,诱因有主次之分、层级之分,严重程度,分两个方面：损失的可能性、损失的大小,标示方法：定性标示、定量标示,2、金融风险诱因和严重程度辨识,13,三、金融风险辨识的基本方法,1、现场调查法,准备：目标、对象、工具、方法与策略、程序,调查,整理分析：去伪存真、归类、精简,调查报告：对策与建议,三、金融风险辨识的基本方法1、现场调查法,14,2、问卷调查法,关键：调查表格设计的科学合理性、调查对象选择的科学合理性,2、问卷调查法,15,3、组织结构图示法,对考察对象的整体、组成部分、联系方式进行解析,获取关于考察对象构成的组织结构图,通过组织结构图，分析金融风险的部门（或人员）归属,3、组织结构图示法,16,4、流程图法,根据业务活动的内在逻辑关系，将整个业务活动过程绘制成流程图，以辨识金融风险的产生过程及发展变化,关键：“内在逻辑关系”的识别,4、流程图法,17,5、专家调查法,利用专家的集体智慧辨识金融风险,比较常用的如：,头脑风暴法,注意事项：,人数不能太多,问题要直接明了,充分民主,时间适中,5、专家调查法,18,德尔菲法,一般程序：,问题整理（明确，表述简洁）,通讯（专家）咨询,意见汇总（统计分析）,问题改进,（重复）反馈性咨询,终止咨询（边际信息量与边际咨询成本）,德尔菲法,19,6、主观风险测定法,风险管理者凭借自己的主观努力、个人经验，通过对财务报表、对象表现、典型事例等的主观判断，测定风险来源与暴露,6、主观风险测定法,20,7、客观风险测定法,以客观数据为基础，通过科学评价体系或模型进行风险测定,7、客观风险测定法,21,8、幕景分析法,或称情景分析法,通过对拟考察对象进行情景模拟，考察风险的产生原因、产生过程及后果,主要包括情景构造和情景评估,情景构造历史模拟情景法、典型情景法、假设特殊事件法,8、幕景分析法,22,9、模糊集合分析法,以模糊数学为理论基础，解决有关模糊事件发生概率和轨迹问题的方法,主要方法包括：模糊模式识别、模糊聚类分析、模糊综合评判,9、模糊集合分析法,23,简例,确定影响因素 ；,以此因素为元素，构成集合,论域,简例,24,对各影响因素赋权,因素 的（影响）重要性为,由权构成的集合,基于 的模糊集合,对各影响因素赋权,25,由评判等级构成的集合,论域,由评判等级构成的集合,26,对评判结果赋权,当因素 对事物的影响（评）为 级时，,对事物的影响程度为,由 组成模糊集合,对评判结果赋权,27,的取得：,假定评判组专家共计 个,将因素 评为 的共 个,那个可以取,的取得：,28,模糊综合评判,计算,模糊综合评判,29,其中 的计算规则需要根据具体情况而定,比如，,其中 的计算规则需要根据具体情况而定,30,最后结论,如果需要综合所有因素的影响，将被影响的事物进行定性，则需要针对,进行取值。,取值方式根据情况而定，比如,最后结论,31,P51,好,一般,差,极差,品格,0.5,0.3,0.1,0.1,能力,0.4,0.3,0.2,0.1,资本,0.4,0.4,0.1,0.1,担保,0.5,0.4,0.05,0.05,环境,0.2,0.3,0.3,0.2,要素的分布,要素的权,基于等级的,P51好一般差极差品格0.50.30.10.1能力0.40.,32,考察,各要素的权,各要素的等级分布,总体的等级分值,算子,考察各要素的权各要素的等级分布总体的等级分值算子,33,采用,得到,根据,判定放款对象的信用水平为 ，即“好”,采用,34,10、故障树分析法 P52,利用图解形式，将可能出现的、比较庞大复杂的故障分解为不同层次、不同联系方式的小故障，进行风险分析的方法,关键：,层级划分,不同层级之间因果关系的确定,同一层级之间并列、互斥、互补关系的确定,10、故障树分析法 P52,35,11、其他方法,比如决策树法,11、其他方法,36,四、金融风险管理的策略,1、预防策略,以商业银行为例,自有资本金,适当准备金,四、金融风险管理的策略1、预防策略,37,第一线准备金：现金、法定准备金、超额淮备金、存放同业和托收未达款,第一线准备金：现金、法定准备金、超额淮备金、存放同业和托收未,38,第二、第三线准备金：短期政府债券、短期贷款、可转让的定期贷款等（盈利性提高）,专项准备金：,贷款坏账准备金补偿贷款本金的损失,资本损蚀准备金补偿因灾害、失窃、贬值等原因引起的资本损失,第二、第三线准备金：短期政府债券、短期贷款、可转让的定期贷款,39,2、规避策略,尽量选择风险小的项目,在权衡风险和收益时，要在兼顾二者的前提下优先考虑风险因素,2、规避策略,40,资产结构短期化策略,有利于增加流动性以应付信用风险,利用利率敏感性来调整资产负债结构,资产结构短期化策略,41,3、分散策略,数量分散化避免把大额资金贷给一个企业或投向一种证券，把单项资产与总资产的比例限制在一定范围内,授信对象分散化将资金分散在不同地区、不同产业、不同类型企业,资产用途分散化分散于贷款、投资等不同类别中,资产币种分散化,3、分散策略,42,4、转嫁策略,贷款的利率政策（差别、浮动、固定）,抵押放款,担保贷款,向保险公司投保,4、转嫁策略,43,5、对冲策略,利用金融远期合约、期货合约、期权合约、远期利率协议等进行套期保值，来对冲汇率、利率及证券价格未来波动的风险,5、对冲策略,44,6、补偿策略,指经济主体在风险损失发生前，通过金融交易的价格补偿，获得风险回报。,指经济主体在风险损失发生后，通过抵押、质押、保证、保险等获得补偿。,6、补偿策略,45,