外贸企业国际结算-中行版（精品）

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2006年11月,临海,外贸企业国际结算培训班,您在贸易中是否遇到这些困扰,：,好不容易找到一个新客户，但由于彼此心存疑虑，不敢把业务做大，又不知道有什么好的措施可以促进交易的达成；,好不容易做了一票业务，但由于没能很好地采取规避收汇风险的措施，最终成了一笔坏帐；,做成了一票业务，款项也收回了，但由于汇率的变动，原本略有利润的业务最后一算帐，却亏损了；,公司订单有不少，可是由于流动资金不足，只好舍弃部分业务；由于公司规模较小，抵押不足，难以申请更多银行授信额度；,公司的应收帐款规模越来越大，财务报表比较难看，更别提上市要求了。,了解客户，选择合适的结算方式,利用贸易融资，加速资金周转,利用金融工具，防范汇率风险,中国银行帮您从三方面解决这些问题：,一、了解您的客户，选择合适结算方式,商业资信调查业务,短期出口信用险提供的资信调查和风险控制功能,保理业务所提供的商业资信调查和信用风险控制功能,二、国际结算产品简要梳理,（,贸易流程与客户需求维度）,1、合同环节,2、备货/备付环节,3、运输环节,4、交单/来单环节,5、收款/付款环节,三、汇率风险防范措施,合理选择对外经济活动的货币种类,提前或推迟结算（叙做贸易融资）,合理运用外汇市场避险工具,提高出口产品价格,合理运用外汇市场避险工具,远期结售汇,人民币与外汇调期,人民币期权,组合远期结汇,组合远期售汇,合理运用外汇市场避险工具,远期结售汇业务：,是确定汇价在前，实际外汇收支发生在后的结售汇业务（即期结售汇中两者是同时发生的）。客户与银行协商签定远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的人民币兑外汇币种、金额、汇率以及交割期限。在交割日当天，客户可按照远期结售汇合同所确定的币种、金额、汇率向银行办理结汇或售汇。,远期汇率的计算,影响远期汇率的决定因素,即期汇率,买卖货币的利率差,期限,简单地说，也就是说：高息货币远期价便宜，低息货币远期价更贵。,人民币与外币调期业务,概念,：,人民币与外币调期业务是指银行与客户协商签订调期协议，分别约定即期外汇买卖汇率和起息日、远期外汇买卖汇率和起息日。客户按约定的即期汇率和起息日与银行进行人民币和外汇的转换，并按约定的远期汇率和起息日与银行进行反方向转换的业务。,四、国际结算企业策划案例,企业案例1,甲公司是国内一家专门出口机械设备的公司，与进口商采用远期信用证（见票后90天）结算方式，在我行有80万美元的打包贷款额度和50万美元的出口押汇额度。,2月1日，甲公司从国外收到一笔100万美元的信用证，到期日为4月31日。据公司告，该笔信用证项下的货物将安排在2个月之后装运，届时公司将另外收到一笔80万美元的信用证。因资金周转困难，上述两份信用证项下，公司均拟向我行申请办理打包贷款业务，用以向国内的供货商支付有关货款。,因为在向我行申请办理第一笔信用证项下打包贷款业务时，甲公司打包贷款额度已被全部占用，如无法提供额外的抵质押品或有效担保，银行将不同意接受公司的申请，为其办理第二笔信用证项下的打包贷款业务,。,您如何在现有的授信额度范围内，为甲公司这两笔信用证业务安排合理的融资方式？,企业案例2,2006年6月，,A,外贸公司与斯里兰卡的一家,B,公司签订了一份出口71套模具的合同，金额为,USD177080.00，,但在具体操作中碰到以下问题：,1.进口商是,A,公司的新客户，第一次交易，彼此信用状况不甚了解。,2.出口的商品有其特殊性，是专为,B,公司订做的，万一,B,公司毁约，,A,公司很难把该商品转卖给其他客户，就会血本无归。所以,A,公司希望在出货前，能收到30的预付货款作为订金，以减少,B,公司毁约的损失。但是斯里兰卡是个外汇管制国家，进口商品预付货款前，须提交出口方开出的预付款保函。,3.鉴于斯里兰卡的国家风险、不甚良好的银行作风及与,B,公司的初次交易，,A,公司对开出见索即付的预付款保函后，,B,公司会否无理索赔心存疑虑。,4、客户希望能够采用远期结算以便于资金周转。,客户应如何安排结算方式？如何妥当开立预付款保函？,企业案例3,E,公司2006年3月31日收到一笔出口货款100万美元，原本打算将该笔外汇存放在外汇帐户，用于支付原材料进口款项，然而近日需支付国内供货商汇款，凑巧的是公司人民币帐上的余额也不多了，急需将这100万美元兑换成人民币应急。按照公司计划，3个月后需向美国供应商支付100万美元的进口原材料货款。这样公司在做两笔结售汇交易的同时不但承担着汇率风险，而且还要损失买卖价差。如果三个月后人民币比现在贬值500个基点的话，公司便要多用5万元人民币换回美元对外支付。,那么，如何避免产生这样的损失呢？,企业案例4,乙公司的财务部王经理最近是又喜又忧，喜的是2005年7月22日公司与苏丹一家进口商签定了一笔大合同，装运期9月底以前，信用证付款条件为装船后120天。忧的是公司最近的资金周转不太顺畅，而开证行又属于受制裁的高风险地区，能否及时收款心里没底，同时还预期人民币汇率可能会继续升值，这可会给公司带来不小的损失，所以实在让王经理放不下心来。,请问王先生应当采用什么样的结算方案来规避汇率风险和国家风险？,企业案例5,L,公司是专业从事汽车零部件开发、生产、配套的合资企业，其产品60%外销，主要销往北美、欧州、东南亚等市场。2005年的出口量为741.64万美元。,该企业的结算方式：,结算方式,电汇（前,T/T）,远期180天的信用证,托收,占比,26.88%,21.20%,51.92%,企业案例 5,其主要客户群：,客户名称,2003年销售额（万美元）,2004年销售额（万美元）,2005年销售额,（万美元）,加拿大,A,公司,85,336.16,178.52,美国,B,公司,166,意大利,C,公司,32.12,98.57,加拿大,D,公司,76.35,加拿大,E,公司,73.33,比利时,F,公司,12.20,27.7,合计,85,380.48,620.47,企业案例 5,企业的销售额连年增长，市场前景非常看好。企业在中行的贷款增加到680万,但这仍然不能满足企业的资金需求。企业在05年又新发展了加拿大及美国多家国外客商，且原有客户群订单大量上升，进出口双方都希望加强合作，进一步扩大业务量，但由于受结算方式和企业资金所限，双方都不敢贸然将业务量作大，同时资金需求也难以得到满足。该公司的客户大都属于北美和欧洲地区资信和信用较好的客户，且国家风险相对较低。该公司的信用证多为180天的远期信用证，期限长，且开证行（,ROYAL BANK OF CANADA）,非我行代理行，无法占用金融机构授信。,该企业应当如何调整结算方式以扩大海外市场？,该企业可以采用什么样的结算产品来改善财务状况和降低风险？,