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,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,外贸企业出口退税,新版申报系统操作培训,20201128,外贸企业出口退税20201128,COTENTS,目录,出口退税,系统登录,途径,电子税局,出口退税,功能介绍,单一窗口,（测试）版,申报介绍,01,02,03,离线版,退税系统,申报介绍,05,跨境应税服务申报介绍,04,新版退税,系统操作,常见问题,06,COTENTS目录出口退税电子税局单一窗口010203离线版,2,出口退税系统登录途径,01,出口退税系统登录途径01,3,三个登录口,上海市电子税务局,上海市单一窗口,上海市一网通办,两个系统,在线版申报系统,离线版申报系统,特色服务,智能配单服务,出口退税,系统登录,途径,三个登录口上海市电子税务局两个系统在线版申报系统特色服务智能,4,电子税务局登录口：, https:/www.shanghai.,7,两个系,统,出口退税,系统登录,途径,在线版系,统,离线版系,统,两个系统出口退税系统登录途径在线版系统离线版系统,8,电子税局出口退税,功能介绍,02,电子税局出口退税02,9,电子税务局出口退税功能介,绍,我要办税：出口退税管理,中新增,4,个子模块,、,证明开具,中修改,13,个子模块内容,电子税务局出口退税功能介绍我要办税：出口退税管理中新增4个子,10,电子税务局出口退税功能介,绍,我要查询：,新增,发票,信息,查询,模块和,出口退税信息查询,模块,电子税务局出口退税功能介绍我要查询：新增发票信息查询模块和出,11,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,出口退税管理,”,功,能,模块内,，,新增四类业务功能。,出口退税管,理,：新增模块,在 “ 我 要 办 税 ” 下 “ 出口退税管理” 功 能模,12,出口退（免）税企业资格信息报告,出口退（免）税申报,出口企业分类管理,出口退税自检服务,出口退税管,理,：新增模块,出口退（免）税企业资格信息报告出口退（免）税申报出口企业分类,13,（一）,出口退税管,理,1,出口退（免）税企业资格信息报告,（一）出口退税管理1出口退（免）税企业资格信息报告,14,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,出口退税管理,”,功,能,模块内,，,可以办,理,出,口退,（,免,）,税企,业,资,格信息报告业务,功,能,。,出口退（免）税企业资格信息报,告,在 “ 我 要 办 税 ” 下 “ 出口退税管理” 功 能模,15,出口退（免）税企业资格信息报,告,出口退（免）税企业资格信息报告,16,备案申报流,程,备案申报流程,17,备案业务数据申,报,数据生,成,生成申报数据（以备案变更为例,）,数据采集完成后，进入数据申报,，,点击,“,生成申报数据,”,按钮，,系,统,弹窗提示，直接点击,“,确认,”,按钮,，,可生成申报数据,。,备案业务数据申报数据生成,18,备案业务数据申,报,数据申,报,数据申报（以备案变更为例,）,数据生成后，勾选数据，点击,“,正式申报,”,按钮，数据转为正式申报,，,申报状态变成,“,已申报,”,，,需等,待,税局进行审核,。,备案业务数据申报数据申报,19,备案业务数据打,印,报表打,印,报表打印（以备案变更为例,）,点击,“,打印报表下载,”,按,钮,，将,报,表保存至本地电脑后，进行表,单,打印,。,备案业务数据打印报表打印,20,备案业,务,调整,出口退,（免）税备案变更,调整打印表单样式，按照出口退（免）税备案表样式展示。,备案业务数据打印,备案业务备案业务数据打印,21,备案业务数据查,询,申报结果查,询,申报结果查询（以备案变更为例,）,资格备案,-,申报结果查询页面,，,查看数据正式申报后的审核状态,。,审核状态显示为,“,审核成功,”,即,为,审核完成,。,税务事项通知书可查看税局受,理,结果,。,备案业务数据查询申报结果查询,22,出口退税管,理,2,出口退（免）税申报,出口退税管理2出口退（免）税申报,23,出口退（免）税申,报,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,出口退税管理,”,功,能,模块内,，,可以办,理,出,口退,（,免,）,税申,报,业务功能,。,出口退（免）税申报在 “ 我 要 办 税 ” 下 “ 出口退,24,出口退（免）税申,报,出口退（免）税申报,25,一般贸易业,务,申报介绍,出口退（免）税申报,-,免退,税,一般贸易业务申报介绍出口退（免）税申报-免退税,26,出口退（免）税申报,-,免退,税,原申报表,变动情况,外贸企业出口退税出口明细申报表,项目变,动,外贸企业出口退税进货明细申报表,项目变,动,海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表,项目变,动,出口货物收汇申报表,项目变,动,出口货物不能收汇申报表,项目变,动,外贸企业出口退税汇总申报表,删,除,出口情况说明表,删,除,外贸企业外购应税服务出口明细申报表,项目变动、表名变,动,外贸企业出口退税进货明细申报表,删除（整合,）,出口退（免）税申报-免退税原申报表变动情况外贸企业出口退税,27,出口退（免）税申报,-,免退,税,退税业务,一般贸,易,字段位数规则调,整,项目,原系统,新系统,申报批次,两位，从0199，如不足，,可使用字母 替代,如A1、A2,三位，从001999,序号,最长四位，从00019999，如不足， 可使用字母替代，如,A001,、,A002,八位，从0000000199999999,出口发票号,非必录,必录,出口报关单 号,可同时申报,不,可以同时申报,代理证明号,出口退（免）税申报-免退税退税业务 一般贸易项目原,28,出口退（免）税申报,-,免退,税,退税业务,一般贸,易,关联号及关联关系调,整,项目,原系统,新系统,关联号,编写规则：纳税人随意编写,编写规则：申报年月（六位）+申报批次（三 位）+流水号（一到八位）,位数：纳税人随意编写，最长十位,位数：固定为十位到十七位,关联关系,关联关系：纳税人随意编写,关联关系：每21位报关单号应作为一个关联号 编写单位，不同的报关单或同一报关单上项号 不同的出口货物不得使用同一关联号。,出口退（免）税申报-免退税退税业务一般贸易项目原系统新系,29,出口退（免）税申报,-,免退,税,退税业务,一般贸,易,关单发票匹配关系调,整,同一关联号下出口明细中只会存在一条报关单数据,一对,一,一对,多,多对,多,多对,一,一对一,一对多,出口退（免）税申报-免退税退税业务一般贸易一对一一对多多,30,退税业务,一般贸,易,申报规则调整,关单发票匹配关,系,举例：,报关单,01 1000KG,报关单,02 250KG,进项发票,01 500KG,进项发票,02 750KG,1000KG 20201100100000001,500KG 20201100100000001,250KG 20201100100000002,20201100100000002,20201100100000001,500KG,250KG,出口退（免）税申报,-,免退,税,出口数量,关联号号码,进货数量,关联号号码,退税业务一般贸易1000KG 20201100100,31,退税业务,一般贸,易,申报规则调整,关单发票匹配关,系,每,21,位报关单号应作为一个关,联,号编写单位，不同的报关单或,同,一报关单上项号不同的出口货,物,不得使用同一个关联,号,（,1,）,出口明细中：一个关联,号,下报关单号（,21,位）唯一,不会,再,出现一个关联号对应多个报关,单,号,（21,位）的情,形,（,2,）,进货明细中：一个关联,号,下仍然可能存在多税种、多张,进,货凭,证,出口退（免）税申报,-,免退,税,退税业务一般贸易（1）出口明细中：一个关联号 下报关单号,32,出口退（免）税申报,-,免退,税,退税业务,其他退税业,务,调整,外贸企业调整申报表,即为免退税冲减申报表。,调整申报的适用业务：,出口货物劳务免退税申报,横琴平潭业务免退税申报,（财税,51,号公文）,其他业务类型：,使用负数申报进行冲减,出口退（免）税申报-免退税退税业务其他退税业务,33,一般贸易业,务,申报流程,出口退（免）税申报,-,免退,税,一般贸易业务申报流程出口退（免）税申报-免退税,34,出口退（免）税申报,-,免退,税,出口退（免）税申报-免退税,35,出口退（免）税申,报-免退税,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,出口退税管理,”,功,能,模块内,，,可以办,理,出,口退,（,免,）,税申,报,业务功能,。,出口退（免）税申报-免退税在 “ 我 要 办 税 ” 下 “,36,出口退（免）税申,报-免退税,出口退（免）税申报-免退税,37,出口退（免）税申报,-,免退,税,基础数据管理,-,出口货物报关,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,出口货物报关单管,理,智能配单,-,基础数据管理,-,出口货,物,报关单管理，可读入电子口岸下,载,的报关单数据,。,出口退（免）税申报-免退税基础数据管理-出口货物报关单,38,出口退（免）税申报,-,免退,税,数据采,集,明细数据采集（以一般贸易为例,）,出口货物报关单管,理,点击“报关单导入”,按钮导入关单,出口退（免）税申报-免退税数据采集,39,出口退（免）税申报,-,免退,税,基础数据管理,-,出口货物报关,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,1.,关单导入前准备工,作,1,）,下载报关单。,需要登录,中,国电子口岸下载,X,M,L,格式的报,关,单数据,。,报关单导入必须借助电子口岸卡,出口退（免）税申报-免退税基础数据管理-出口货物报关单,40,出口退（免）税申报,-,免退,税,基础数据管理,-,出口货物报关,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,一、关单导入前准备工,作,2.,下载解密软,件,出口退（免）税申报-免退税基础数据管理-出口货物报关单,41,出口退（免）税申报,-,免退,税,数据采,集,明细数据采集（以一般贸易为例,）,工具下载至本地电脑需进行开启,。,3.,解密报关,单,客户端工具下载后需进行解压缩,，解压缩后,，,双击快捷方式运行,客,户端工,具,客户端工具运行后,，,电脑上插,入,电子口岸卡,，输入口岸卡密码,，选择已下载至本地电脑的,XML,格,式的报关单,，点击,“,开始解密,”,按,钮,，,进行出口报关单解密,输入的口岸卡密码必须与下载报关单时所用的电子口岸卡对应一致,，,工具下载后必须要进行解压缩,。,出口退（免）税申报-免退税数据采集,42,出口退（免）税申报,-,免退,税,基础数据管理,-,出口货物报关,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,出口报关单解密后进行导入系统,。,二、报关单导,入,基础数据管理,-,出口货物报关,单,管理，点击,“,报关单导入,”,按钮,，,选择解密后的,X,M,L,文件，点击,“,确,认,”,按钮，完成关单导入,。,出口退（免）税申报-免退税基础数据管理-出口货物报关单,43,出口退（免）税申报,-,免退,税,基础数据管理,-,出口货物报关,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,报关单导入系统后，需操作数据检查。,三、数据检,查,报关单导入完成，勾选数据，,点,击,“,数据检查,”,按钮，系统弹窗,提,示汇率配置，输入,“,当期汇率,”，,并点击,“,保存,”,按钮,。,出口退（免）税申报-免退税基础数据管理-出口货物报关单,44,出口退（免）税申报,-,免退,税,汇总数据采集（以一般贸易为例,）,基础数据管理,-,出口货物报关,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,四、查看信,息,第一个“圆点”，红色表示未,生,成状态，绿色表示已生成状态,。,第二个,”圆点”，,红色表示关,单,信息不齐,，绿色表示关单信息,齐,全,。,出口退（免）税申报-免退税汇总数据采集（以一般贸易为例）基础,45,智能配,单,报关单生成明,细,勾选检查通过的数据，点击 “报关单生成明细”按钮， 根据系统弹窗提示选择对应 业务名称，点击“确认”按 钮，界面跳转至“生成出口 明细”界面，填写相关信息 后，点击“确认生成”即可,出口退（免）,税申报,-,免退,税,智能配单出口退（免）税申报-免退税,46,出口退（免）税申报,-,免退,税,基础数据管理,-,增值税专用发,票,明细数据采集（以一般贸易为例,）,增值税专用发票管,理,智能配单,-,基础数据管理,-,增值,税,专用发票管理，发票信息自动,获,取,。,出口退（免）税申报-免退税基础数据管理-增值税专用发票,47,出口退（免）税申报,-,免退,税,基础数据管理,-,增值税专用发,票,明细数据采集（以一般贸易为例,）,增值税专用发票管,理,智能配单,-,基础数据管理,-,增值,税,专用发票管理，发票信息自动,获,取,。,增值税发票可用于智能配单,。,出口退（免）税申报-免退税基础数据管理-增值税专用发票,48,智能配,单,生成进货明,细,点击基础数据管理,-,增值税 专用发票管理的“生成进货 明细”按钮，界面跳转至 “生成进货明细”界面。,筛选对应的进货发票数据， 点击“确认生成”，生成对 应出口关联号的进货明细数 据。,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单出口退（免）税申报-免退税,49,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,在智能配单页面可以进行配单,，,配单分为,“,逐项配单,”,和,“,分类配单,”,，,可自动生成出口进货明细申报表,，,无需在进行手工录入数据,。,配单时，要求关单必须,做过数,据,检查且状态为未生成,。,智能配单支持一对一和一对多,的,关单与发票的匹配,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单,50,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单,-,逐项配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,智能配单页面，点击,“,配单,”,按钮,，,进入智能配单界面,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单-逐项配单,51,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单,-,逐项配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,进入智能配单界面，点击,“,选择,发,票信息,”,按钮，输入查询条件,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单-逐项配单,52,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单,-,逐项配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,选择对应的增值税专用发票，,点,击,“,保存,”,按钮，完成配单,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单-逐项配单,53,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单,-,逐项配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,配单完成后，可到明细数据采集,-,出口,/,进货明细申报表查看已生,成,的明细数据,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单-逐项配单,54,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单,-,分类配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,勾选左侧报关单，右侧发票号,码,处搜索对应发票信息,。,下方为出口和进货所选择的数,据,的明细,。,点击,“,调整,”,可将名称调整成,一,致后配比平衡,。,商品名称和数量不同，可以自,行,调整,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单-分类配单,55,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单,-,分类配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,点击,“,调整,”,后，修改商品名,称,（拟配单）、计量单位名称，,数,量调整成与出口一致,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单-分类配单,56,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单,-,分类配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,显示绿色配比平衡，点击,“,提交,”,。,绿色代表匹配平衡，红色未匹,配,平衡,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单-分类配单,57,出口退（免）税申报,-,免退,税,智能配单,-,分类配,单,明细数据采集（以一般贸易为例,）,智能配,单,配单完成后，可到明细数据采集,-,出口,/,进货明细申报表查看已生,成,的明细数据,。,出口退（免）税申报-免退税智能配单-分类配单,58,出口退（免）税申报,-,免退,税,数据采,集,明细数据采集（以一般贸易为例,）,手工采,集,明细数据采集页面，出口,/,进货,明,细申报表，点击,“,新建,”,按钮，,根,据报关单,、,增值税专用发票录,入,数据,。,出口退（免）税申报-免退税数据采集,59,出口退（免）税申报,-,免退,税,退税业务,一般贸,易,调,整,出口退税出口明细申报表,删除数据项,“,实退税数量,”,、,“,平均单价,”,、,“,退税率,”,、,“,出口进,金,额,”,、,“,退增值税税额,”,、,“,退消费税税额,”,、,“,收汇核销单,”,、,“,远期收汇证明,”,、,“,单证不齐标识,”,申报商品代码,出口商品需按照主要原材料 退税率申报退税的，填写主 要原材料商品代码，其他不 填写。,财税,2014,98,号,出口退（免）税申报-免退税退税业务一般贸易,60,出口退（免）税申报,-,免退,税,退税业务,一般贸,易,调整,出口退税进货明细申报表,删除数据项,“,部门代,码,”,“,部门名称,”,“,分批批次,”,“,业务类型代码,”,调整数据项,“,凭证种类,”,增加：海关进口增值税专用缴款书、税收专用缴款书,出口退（免）税申报-免退税退税业务一般贸易,61,出口退（免）税申报,-,免退,税,数据采,集,其他资料采集（以一般贸易为例,）,需要填报其他相关业务资料，,可,以在,“,明细数据采集,”,中录入其,他,相关资料,。,其他业务资,料,附加资料包含商品码调整表等,表,单，有需要的情况下，选择对,应,表单新建录入即可。如无需要,，,直接进行下一步,“,退税申报,”,的,操,作,。,出口退（免）税申报-免退税数据采集,62,出口退（免）税申报,-,免退,税,数据生,成,明细数据采集（以一般贸易为例,）,数据生成后，可进行数据自检,。,数据自,检,自检情况显示疑点个数，点击,具,体的数字可查看详细的疑点描述,。,出口退（免）税申报-免退税数据生成,63,出口退（免）税申报,-,免退,税,数据申,报,明细数据采集（以一般贸易为例,）,数据自检后，在没有疑点或者,没,有不可挑过疑点的情况下，需,将,数据转为正式申报,。,数据申,报,退税申报页面，勾选数据，点,击,“,正式申报,”,按钮，,可将数据转,为,正式申报,。,出口退（免）税申报-免退税数据申报,64,出口退（免）税申报,-,免退,税,数据申,报,明细数据采集（以一般贸易为例,）,数据申报后，可打印纸质申报表,。,打印报表下,载,勾选数据，点击,“,打印报表下载,”,按钮，将报表保存至本地电脑后,，,进行表单打印,。,出口退（免）税申报-免退税数据申报,65,出口退（免）税申,报-免退税,外贸企业出口退税出口明细申报表,修改,前,修改,后,出口退（免）税申报-免退税外贸企业出口退税出口明细申报表修改,66,出口退（免）税申,报-免退税,修改,前,修改,后,外贸企业出口退税进货明细申报表,出口退（免）税申报-免退税修改前修改后外贸企业出口退税进货明,67,出口退（免）税申报,-,免退,税,申报结果查,询,明细数据采集（以一般贸易为例,）,数据转为正式申报后，可查看,审,核状态,。,申报结果查,询,退税申报,-,申报结果查询页面,，,查看数据正式申报后的审核状态,。,出口退（免）税申报-免退税申报结果查询,68,出口退（免）税申报,其他相关业,务,申报介绍,出口退（免）税申报其他相关业务申报介绍,69,出口退（免）税申,报,出口退（免）税申报,-,企业撤回申,报,出口退（免）税申报出口退（免）税申报-企业撤回申报,70,企业撤回申,请,申报流程,申请撤回的原申报业务类型：,按照撤回申报的对象的原申报类型填写,具体分为：免退税申报、 购进自用货物申报、出口已使用旧设备申报、非自产消费税特准退税申报、代办退税申报、横琴平潭退税业务（货物）申,报,出口退（免）税申报,-,企业撤回申,报,企业撤回申请出口退（免）税申报-企业撤回申报,71,申报错误申请,撤回,填写说明：,撤回原因选择,1,申报错误,的：原申报序号不需要填写,出口退（免）税申报,-,企业撤回申,报,申报错误申请撤回填写说明：撤回原因选择1申报错误的：原申报序,72,自愿放弃申请,撤回,填写说明：,撤回原因选择,2,自愿放弃,的：,需要录入原申报序号，“凭证种类”选择“出口货物报关单”，“凭证号码”输入,21,位报关单号码。,出口退（免）税申报,-,企业撤回申,报,自愿放弃申请撤回填写说明：撤回原因选择2自愿放弃的：出口退（,73,出口退（免）税申报,-,企业撤回申,报,企业撤回申报申请,操作注意事项：,正式申报发送成功后,当月发现,数据错误,：,不再允许审核环节作废，必须申请撤回,隔月发现,数据错误,：,做冲减申报,1.,申报错误申请撤回的：,必须整批次撤回，整批数据均符合撤回条件,2.,自愿放弃申请撤回的,：,允许部分撤回，以申报序号为最小单位,注,意：,自愿放弃撤回，撤回的数据不再允许申报,，,相关凭证再次申报时系统会有相应疑点,。,疑点内容,：,“企业申报退税凭证曾办理撤回申请，撤回原因为2.自愿放弃申请撤回，请审核再次申报数据是否符合退税要求”,出口退（免）税申报-企业撤回申报企业撤回申报申请操作注意事项,74,出口退（免）税申报,-,购进自用货,物,购进自用货,物,购进自用货物退,税,研发机构采购国产设备,(GCSB),横琴平潭地区企业购进水电气退税,(GJSDQ),海南自由贸易港国际运输船舶,(CBTS）,出口退（免）税申报-购进自用货物购进自用货物研发机构采购国产,75,出口退（免）税申报,-,购进自用货,物,出口退（免）税申报-购进自用货物,76,出口退（免）税申报,-,购进自用货,物,购进自用货,物,申报流程,出口退（免）税申报-购进自用货物购进自用货物,77,出口退（免）税申报,-,购进自用货,物,购进自用货,物,调整数据项,“,进货凭证号,”,“,进货凭证种类,”,研发机构采购国产设备调整业,务类型代码,：,”WZYFJG”,、,”NZYFJG”,调整成,“,G,C,S,B,”,；,备注自动添加,“,科技 开发、科学研究、,教学,设备,”,。,进货凭证的要求：,增值税专用,发票,，或者开具时间为,2019年,1,月,1,日至,2020,年,3,月,11,日之间的,增值税普通发票,。,出口退（免）税申报-购进自用货物购进自用货物,78,出口退（免）税申报,-,购进自用货,物,购进自用货,物,出口退（免）税申报-购进自用货物购进自用货物,79,出口退（免）税申报,-,出口信息查,询,出口信息查,询,申请表无变,化,填表说明有调,整,凭证种类,号码位数,出口报关单,18,位,（不带项号）,增值税专用发票,18,位,海关进口增值税专用缴款书,22,位,消费税专用缴款书（分割单）,14,位,代理出口货物证明,20,位,（带项号）,出口退（免）税申报-出口信息查询出口信息查询凭证种类号码位数,80,出口退（免）税申,报,出口退（免）税申报,81,出口退（免）税申报,-,出口信息查,询,出口信息查,询,申报流,程,出口退（免）税申报-出口信息查询出口信息查询,82,原扣税凭证误勾退税且未报退税回退申请表,改名为进货凭证信息回退申请,出口退（免）税申报,-,进货凭证信息回,退,原扣税凭证误勾退税且未报退税回退申请表改名为进货凭证信,83,出口退（免）税申报,-,进货凭证信息回,退,进货凭证信息回,退,原表,名为,扣税凭证误勾退税且未报退税回退申请表,增加纸质表,单,打印功能,出口退（免）税申报-进货凭证信息回退进货凭证信息回退,84,出口退税管,理,3,出口企业分类管理,出口退税管理3出口企业分类管理,85,出口企业分类管,理,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,出口退税管理,”,功,能,模块内,，,可以办,理,出,口企业分类管理,业,务功能,。,出口企业分类管理在 “ 我 要 办 税 ” 下 “ 出口退税,86,出口企业分类管,理,出,口企业分类管理,业,务,包括,“,一类出口,企,业,评定申请,”,、,“出,口,企业分类管理复,评,申请,”,。,出口企业分类管理出口企业分类管理业务包括“ 一类出口企业评定,87,出口企业分类管,理,出口企业分类管理,88,出口企业分类管,理,分类管理复,评,申报流程,出口企业因纳税信用级别、海关企业信用管理类别、外汇管理的分类管理等级等发生变化，或 者对分类管理类别评定结果有异议的，可以书面向负责评定出口企业管理类别的税务机关提出 重新评定管理类别,。,如出口企业希望复评一类，可先通过一类企业评定申请流程提交相关材料再启动复审流程，也 可以先启动复评流程后再通过一类企业申请流程提交相关材料，但必须在采集评定节点完成前 提交，如果没有提交，则不得评定为一类,。,出口企业分类管理分类管理复评出口企业因纳税信用级别、海关企业,89,出口退税管,理,4,出口退税自检服务,出口退税管理4出口退税自检服务,90,出口退税自检服,务,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,出口退税管理,”,功,能,模块内,，,可以办,理,出,口退税自检服务,业,务,。,出口退税自检服务在 “ 我 要 办 税 ” 下 “ 出口退税,91,出口退税自检服,务,使用离线版申报系统的企业可通过此模块进行申报数据的自检,出口退税自检服务使用离线版申报系统的企业可通过此模块进行申报,92,证明开,具,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,证明开具,”,功能,模,块,内,，,可以办理开,具,出,口退,（,免,）,税证,明,业务功能,。,证明开具在 “ 我 要 办 税 ” 下 “ 证明开具”功能模,93,证明开,具,证明开具,94,证明开,具,证明开具,95,证明开,具,证明开具,96,证明开,具,数据采,集,申报数据采,集,选择,“,明细数据采集,”,模块，点,击,“,新建,”,按钮，输入相关数据，,数,据录入完成后,，点击,“,保存,”,按钮,。,证明开具数据采集,97,证明开,具,出口货物已补税（未退税）证,明,录入规则：,1.,税种,：V,或者,C,2.,业务类型,：退运、修改报关单、撤销报关单,3.,退运数量,：选择,“,退运,”,，填写退运数量，但不得大于报关单上注明的出口数量；选择,“,改单,”,或者,“,撤单,”,， 默认为,0,。,4.,退（免）税状态,：尚未申报退（免）税、已办理退（免）税。,5.,原退（免）税额,：业务类型选择,“,退运,”,，填写退运部分对应的退（免）税额；业务类型选择,“,改单,”,或,“,撤单,”,，,填写报关单对应的全部退（免）税额。,注：退（免）税额生产企业填写免抵退税额，外贸企业填写可退税额。,6.,业务处理方式,：生产企业选择,“,冲减,”,，,外贸企业选择,“,补税,”,。,7.,缴款书号码,：选择,“,补税,”,，,本栏次填写已补缴税款的缴款书号码,8.,补缴税款,：选择,“,补税,”,，,本栏次填写已补缴的税额。,证明开具出口货物已补税（未退税）证明 录入规则：,98,证明开,具,数据生,成,申报数据生,成,数据采集完成，进入,“,证明申请,”,模块，点击,“,生成申报数据,”,按钮,，,根据弹窗提示确定,“,所属期,”,和,“,批,次,”,后，点击,“,确认,”,按,钮,。,证明开具数据生成,99,证明开,具,数据申,报,数据自,检,数据生成后，勾选生成的数,据,，,点击,“,数据自检,”,，并查看自检,结,果，根据疑点提示进行数据修改,。,证明开具数据申报,100,证明开,具,数据申,报,正式申,报,自检后，在没有疑点或者没有,不,可挑过疑点的情况下，点击,“,证,明,申请,”,，可以将数据转为正式申报,。,证明开具数据申报,101,证明开,具,报表打,印,打印申报数,据,点击,“,打印报表下载,”,，下载申,报,报表后进行打印,。,证明开具报表打印,102,证明开,具,出口货物已补税（未退税）证,明,证明开具出口货物已补税（未退税）证明,103,证明开,具,出口货物已补税（未退税）证,明,出口货物已补税（未退税）证,明,新旧报表变化,证明开具出口货物已补税（未退税）证明出口货物已补税（未退税）,104,证明开,具,证明开,具,申报结果查,询,证明申报,-,证明开具页面，查,看,数据正式申报后的审核状态,。,审核状态显示为,“,成功,”,；,审核流程信息显示为,“,申报数据,已,接收，请尽快提交纸质资料,”,；,则说明数据已经正式审核通过,。,税务事项通知书可查看税局受,理,结果,。,证明文书开具可下载税局端上,传,带公章的报表,。,证明开具证明开具,105,发票信息查,询,在 “ 我 要 查 询 ”,下 “,发票查询,”,功能,模,块,内,，,可以查询可,办,理出口退税发票信息,。,发票信息查询在 “ 我 要 查 询 ” 下 “ 发票查询”,106,发票信息查,询,发票信息查询,107,出口退税信息查,询,在 “ 我 要 查 询 ”,下,“出口退税信息查询,”,功,能模块内,，,可以,查,询,企业备案信息、,报,关单信息等业务功能,。,出口退税信息查询在 “ 我 要 查 询 ” 下 “出口退税信,108,出口退税信息查,询,出口退税信息查询,109,单一窗口（测试）版,申报介绍,03,单一窗口（测试）版03,110,单一窗口申报系,统,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,出口退税管理,”,功,能,模块内,，,可以办,理,出,口退,（,免,）,税申,报,业务功能,。,单一窗口申报系统在 “ 我 要 办 税 ” 下 “ 出口退税,111,在 “ 我 要 办 税 ”,下 “,出口退税管理,”,的,“单一窗口（测试）,”,功,能模块内,，,可以,进,行相关业务的办理,。,单一窗口申报系,统,在 “ 我 要 办 税 ” 下 “ 出口退税管理” 的 “单,112,单一窗口申报系,统,单一窗口申报系统,113,单一窗口申报系,统,单一窗口申报系统,114,单一窗口申报系,统,智能配,单,报关单获,取,输入获取关单的起始日期和 截止日期，点击“确认”按 钮，系统自动获取输入日期 区间内的报关单数据。,单一窗口申报系统智能配单,115,跨境应税服务,申报介绍,04,跨境应税服务04,116,跨境应税,服务,退税申,报,1,跨境应税行,服务申报途径,跨境应税服务退税申报1跨境应税行服务申报途径,117,应税服务退税申报途径一：电子税务局,应税服务退税申报途径一：电子税务局,118,应税服务退税申报途径一：电子税务局,应税服务退税申报途径一：电子税务局,119,跨,应税服务退税申报途径一：电子税务局,退税业务,跨境应税行,为,跨境应税行为免退税申报明细表,选择货物劳务及服务退税申报菜单,-明细数据采集-跨境应税行为免退税申报明细表,跨应税服务退税申报途径一：电子税务局退税业务跨境应税行为,120,应税服务退税申报途径,二,：,单一窗口（测试）,应税服务退税申报途径二：单一窗口（测试）,121,应税服务退税申报途径,二,：,单一窗口（测试）,应税服务退税申报途径二：单一窗口（测试）,122,应税服务退税申报途径,二,：,单一窗口（测试）,应税服务退税申报途径二：单一窗口（测试）,123,应税服务退税申报途径,三,：,离线版申报系统,应税服务退税申报途径三：离线版申报系统,124,跨境应税,服务,退税申,报,2,跨境应税,服务,退税流程,跨境应税服务退税申报2跨境应税服务退税流程,125,跨境应税,服务,退税流程,-,在线版,退税业务,跨境应税行,为,跨境应税行为免退税申报明 细表,（在线版）,选择货物劳务及服务退税申报菜单-明细数据采集-跨境应税行为免退税申报明细表。,跨境应税服务退税流程-在线版退税业务跨境应税行为,126,跨境应税,服务,退税流程,-,在线版,退税业务,跨境应税行,为,跨境应税行为免退税申报明 细表,（在线版）,点击,“,新建,”,按钮进行明细表采集。,跨境应税服务退税流程-在线版退税业务跨境应税行为,127,跨境应税,服务,退税流程,-,在线版,退税业务,跨境应税行,为,调整,跨境应税行为免退税申报明细表,整合进货明,细,删除数据,项,“,收款凭证份数,”,“,关联进货金额,”,增加数据,项,“,出口日期,”,“,进货凭证号,”,“,开票日期,”,“,征税税率,”,“,计税金额,”,注：,出口日期填写出口发票开,票,日期,跨境应税服务退税流程-在线版退税业务跨境应税行为,128,跨境应税,服务,退税流程,-,在线版,研发服务的，填写,“YFFW”；,提供设计服务的，填写,“SJFW”；,提供广播影视节目（作品）的制作服务的，填写,“GBYSZZFW”；,对外提供广播影视节目（作品）的发行服务的，填写,“GBYSFXFW”；,提供技术转让服务的，填写,“JSZRFW”；,提供软件服务的，填写,“RJFW”；,提供电路设计及测试服务的，填写,“DLSJCSFW”；,提供信息系统服务的，填写,“XXXTFW”；,提供业务流程管理服务的，填写,“YWLCGL”；,提供合同标的物在境外的合同能源管理服务的，填写,“HTNYGLFW”；,提供信息技术外包服务,（ITO）,的，填写,“I T O”；,提供技术性业务流程外包服务（,B,P,O,）的，填写,“,B,P,O,”,；,提供技术性知识流程外包服务（,KP,O,）的，填写,“,KP,O,”,。,跨境应税服务退税流程-在线版研发服务的，填写“YFFW”；,129,跨境应税,服务,退税流程,-,在线版,退税业务,跨境应税行,为,跨境应税行为免退税申报明细表,（在线版）,生成申报数据,数据自检,正式申报,跨境应税服务退税流程-在线版退税业务跨境应税行为,130,跨境应税,服务,退税流程,-,在线版,退税业务,跨境应税行,为,调整,跨境应税行为免退税申报明细表,表单名称变化，原表名称外贸企业外购应税服务出口明细申报表,跨境应税服务退税流程-在线版退税业务跨境应税行为,131,跨,境应税,服务,退税流程,-,离线版,退税业务,跨境应税行,为,跨境应税行为免退税申报,（离线版）,跨境应税行为免退税申报明细表采集,生成免退税申报,跨境应税服务退税流程-离线版退税业务跨境应税行为,132,跨境应税,服务,退税流程,-,离线版,退税业务,跨境应税行,为,跨境应税行为免退税申报,（离线版）,3.,免退税数据自检,跨境应税服务退税流程-离线版退税业务跨境应税行为,133,退税业务,跨境应税行,为,跨境应税行为免退税申报,（离线版）,3.,免退税数据自检,跨境应税,服务,退税流程,-,离线版,退税业务跨境应税行为跨境应税服务退税流程-离线版,134,退税业务,跨境应税行,为,跨境应税行为免退税申报,（离线版）,3.,免退税数据自检,跨境应税,服务,退税流程,-,离线版,退税业务跨境应税行为跨境应税服务退税流程-离线版,135,离线版退税系统,申报介绍,05,离线版退税系统05,136,离线版申报系统变,化,离线版申报系,统,1,.,安装路,径,C,:,/,出口退税申报系统,/,生产企业出口退税申报系,统,2.,系统名,称,离线版出口退税申报系统（生产企业,）,3.,反馈读,入,首次使用时，需要下载全年反馈读入系统中，用以同步历史数据,。,4,.,生成数,据,生成申报数据文件的格式为,XML,5.,系统参数设置与修,改,系统维护,-,系统配置,-,系统参数设置与修改,-,简化配置,项,6.,系统功,能,取消无纸化加签设备密码设置，取消无纸化加签设备密码设,置,7.,企业信息配,置,增加,“,修改,”,按钮，可对企业信息进行修改,。,8.,数据申报流,程,统一申报流程为：数据采集,-,生成申报数据,-,打印申报表,单,离线版申报系统变化离线版申报系统,137,生成申报数据格,式,新,旧,生成申报数据格式新,138,备案申报流,程,新系,统,备案申报流程新系统,139,备案申报流程,-2,电子税务局选择菜,单,备案申报流程-2 电子税务局选择菜单,140,备案申报流程,-3,电子税务局上传数,据,备案申报流程-3 电子税务局上传数据,141,免退税申报流程,-1,历史数据反馈下,载,反馈下,载,第一次使用新版申报系统时,，,需要进入电子税务局,-,我要,办,税,-,出口退税管理出口,退,（免）税申报,-,免退税申报,-离,线申报,-,审核结果反馈，进,行,反馈下载,。,依次输入申报年月,-,点击申请,-,点击反馈下载,。,免退税申报流程-1 历史数据反馈下载反馈下载,142,免退税申报流程,-2,反馈读,入,反馈读,入,下载后在出口退税申报系,统,中，点击,“,审核反馈接收,”,-,“,读,入税务机关反馈信息,”,，,可,将反馈数据同步至离线版,申,报系统当中,。,免退税申报流程-2 反馈读入反馈读入,143,免退税申报流程,-,3,数据采集及生,成,免退税申报流程- 3 数据采集及生成,144,免退税申报流程,-3,数据采集及生,成,新系,统,免退税申报流程-3 数据采集及生成新系统,145,免退税申报流程,-4,自检及确认申,报,自检登录方,式,方法一：,我要办税,-,出口退税管理,-,出,口退税自检服,务,方法二：,我要办税,-,出口退税管理,-,出口,退,（免）税申报-出口货物劳务免退税申报-,离 线申,报,免退税申报流程-4 自检及确认申报自检登录方式,146,企业撤回申报数据申报流,程,申报方,式,我要办税-出口退税管理-出口退（免）税,申 报,-,离线申,报,企业撤回申报数据申报流程申报方式,147,证明申报数据申报流,程,自检登录方,式,方法一：,我要办税,-,出口退税管理,-出,口退税自检服,务,方法二：,我要办税-证明开具-开具出口,退,（免）税证明,-,离线申,报,证明申报数据申报流程自检登录方式,148,新版,退税系,统,操作常见问题,06,新版退税系统06,149,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：,退税系统升级后，可以通过哪些,途径,登录,申报,出口退税,？,1、使用在线申报系统的企业,可选择以,下,3,种,方式申报：,1）登录电子税局我要办税出口退税管理出口退（,免）税申,报,出口货物劳务免退,税申报，选择“在线申报”,2,）,登录单一窗口网站，用帐号密码进入,3,）,登录一网通办网站进入,2、使用离线申报系统的企业：,安装离线版申报系统，数据录入生成数据后，可选择以下,2种,方式申报：,1）登录电子税局我要办税出口退税管理出口退税自检服务,2）登录电子税局,我要办税出口退税管理出口退（免）税申报,出口货物劳务免退税申报,，,选择“离线申报”,先发送自检，自检通过后再确认申报。,新版退税申报系统操作常见问题,150,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：如何登录出口退税测试版,系统,？,1,、,电子税务局测试网站登录地址：, 进行退税申报的企业,可点击,：,我要办税出口退税管理出口退（免）税申报 出口货物劳务免退税申报，选择“在线申报” 进行系统测试,新版退税申报系统操作常见问题,153,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：如何登录,出口退税测试版系统？,4,、,平时通过登录单一窗口网站用账号密码进行退税申报的企业,可点击,：,我要办税出口退税管理出口退（免）税申报 单一窗口（测试） 进行系统测试,新版退税申报系统操作常见问题,154,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：,出口退税测试版系统登录提示：“系统异常，请稍后再试”？,A,： 清理缓存，换个浏览器，或者换台电脑试试,Q,：,出口退税测试版系统登录提示：“,CA,未开户”,？,A,：请选择企业税号登录或者,IA,（在税务局领取的无纸化,U,棒）,登录，未安装控件请安装下控件。,Q,：,出口退税测试版系统登录选择企业税号登录，但忘记密码或一直提示密码错误？,A,：可将企业名称和社会信用代码报送微信群,张雨祯 重置密码，重置后的密码为企业税务登记中的法人证件号码。,如不清楚法人证件号码，可通过电子税务局网站（正式申报网站）中的企业登记信息功能查看下法人证件号码，法人是港澳台及外籍的，方法同上。,新版退税申报系统操作常见问题,155,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：,外贸企业配单时出口和进货商品名称不一致？,A,：是否为手工录入，手工录入带出来的名称并不是报关单的商品名称，可按真实报关单录入。或者是特殊字符造成的不一致可在分类配单中点击,【,调整,】,修改为一致,Q,：分类配单后，进货明细表这栏有的商品会重复显示,2,条数据，一条有退税额，一条退税额为,0,A,：市局反馈升级后会解决。,Q,：,数据尚未生成，汇率配置错误应如何修改？,A,：可以通过选择退税申报,-,“汇率管理”然后勾选配置错误的汇率，点击“删除”按钮，即可删除错误的汇率，然后再重新做“数据检查”即可重新配置汇率。,新版退税申报系统操作常见问题,156,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：,生成数据时提示请先进行序号重排，应如何处理,?,A,：是因为明细中存在序号重复的情况存在。此时需要打开明细采集界面，然后点击右上角“序号重排”按钮后，“起始序号”填写“,00000001,”后，点击“确定”再尝试重新生成数据申报即可。,Q,：,数据保存时提示“申报的关联号不符合编写规则” ？,A,：申报批次修改后，关联号编写规则中的批次需要同步进行修改，关联号编写 规则应按照“申报年月（,6,位数字）,+,申报批次（,3,位数字）,+,流水号（,3-8,位数字）。,Q,：,外贸企业进货发票可退税额与实际发票税额有几分钱差异？,A,：这个是由于系统自动四舍五入导致的，但可退税额是灰色的无法修改，如果系统自动跳的比实际税额大，可通过修改计税金额使可退税额与发票票面一致。如果系统自动跳的比实际税额小，以系统为准，先申报上来。,Q,：,企业撤回申报申请表填写原申报序号时提示撤回原因为“申报错误申请撤回”时，原申报序号应为空”？,A,：填写企业撤回申报申请表时，如果撤回原因选择“申报错误申请撤回”，想要撤回整个批次数据时，原申报序号、凭证种类以及凭证号码不用填写，直接保存即可。,新版退税申报系统操作常见问题,157,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：外贸企业数据自检提示疑点：“,申报的发票（,*,）无电子信息，应不予受理”,A,：先检查进货凭证号录入是否有误。如填写正确，针对退税分类管理代码是三类的企业，稽核信息预计在,11,月底二次投放后才能更新进入系统。可以晚一点再发送自检。,Q,：数据自检提示疑点：“,代理出口货物证明无电子信息，应不予受理”或“申报的报关单无电子信息，应不予受理”？,A,：,先检查代理证明号或报关单号录入是否正确，若不正确则自行修改，若正确，查看出口日期是否与申报日期过于接近，若过于接近，可能是电子信息传输还没到，需要等电子信息传输至税务机关后再进行申报。,Q,：,正式申报数据上传服务通信错误；该企业的出口货物劳务免退税申报核准流程已启动，不能再次受理！,Y0051,A,：已经正式申报过一次，有疑点撤销再报就出现该问题。,新版退税申报系统操作常见问题,158,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：企业可以通过什么途径自行查询报关单是否有电子信息？,A,：在 “ 我 要查询 ” 下 “出口退税信息查询” 功能模块,“报关单信息查询及下载” 中可查询报关单信息。,新版退税申报系统操作常见问题,159,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：企业可以通过什么途径自行查询进货发票是否有稽核信息？,A,：在 “ 我 要查询 ” 下 “ 发票信息查询” 功能模块内， 可以查询进货发票信息。,新版退税申报系统操作常见问题,160,新,版,退,税,申报,系,统,操作常见问题,Q,：企业可以通过,哪些,途径咨询关于退税新版系统的操作问题？,A,：有关测试申报碰到的问题，各企业可通过专线技术支持电话咨询，联系管理所专管员咨询，或将税号、问题截图发到微信交流群咨询。,专线技术支持电话将于,11,月,20,日正式开通，电话号码为 ：,0411-39402888,提供出口退税申报端（包括：单一窗口、一网通办、电子税务局、离线版申报系统等）技术支持服务。,专线电话服务时间采取,85,方式，即每个工作日内提供,8,小时热线应答服务,（上午,8:30-12:00,、下午,13:00-17:30,）,。,注意：,专线技术支持电话专用于解答处理出口企
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