第二章风险管理的发展

,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,第二章 风险管理的实践,本章学习目标,了解风险管理,的,的起源与发展,理解风险管理,的,的含义与特点,掌握风险管理,的,的组织与实施,程,程序,本章主要内容,第一节 风险,管,管理的产生和,发,发展,第二节 风险,管,管理的组织,第三节 风险,管,管理程序,本章重点与难,点,点,重点：风险管,理,理的概念,难点：风险管,理,理组织架构的,设,设计与实施,第一节风险,管,管理的起源与,发,发展,引言,1948年，,美,美国钢铁行业,因,因退休金及团,体,体人身保险的,劳,劳工福利引起,了,了工人大罢工,，,，时间长达半,年,年之久。,1953年，,美,美国通用汽车,公,公司发生大火,，,，损失达一亿,美,美元。此事件,的,的连锁反应，,影,影响很大，给,美,美国经济带来,严,严重后果。,二者成为,风,风险管理发展,史,史上的标志性,事,事件,（一）第一阶,段,段：早期风险,管,管理意识的萌,芽,芽,神灵佑护,“有力者疾以,助,助人”、“有,力,力以劳人”（,墨,墨子）,公元4000,年,年前长江商人,分,分筏运货.,一、风险管理,的,的产生和发展,（二）第二阶,段,段：19世纪,末,末至20世纪,初,初,1929年至1933年的,经,经济大危机，,经,经济衰退、工,厂,厂倒闭，工人,失,失业,1930美国,管,管理协会（AMA）成立，,所,所罗门.许布,纳,纳指出“防患,于,于未然就是最,大,大的保险”,风险客观说处,于,于支配地位，,安,安全管理与保,险,险以危害性风,险,险（纯粹风险,）,）的处置为对,象,象。,（三）第三阶,段,段：20世纪,初,初至20世纪70年代,企业巨额损失,机,机会增加，范,围,围扩大,1953年,美,美国通用汽车,公,公司火灾事件,）,）,社会福利意识,的,的增强,1948年,美,美国钢铁工人,大,大罢工,1955年“,全,全美保险购买,者,者协会”（NAIB）改名,为,为“美国保险,管,管理协会”（ASIM）,1956,年,年拉,塞,塞尔.格,拉,拉尔(Gallagher),风,风险,管,管理,成,本,本控,制,制的,新,新时,期,期,正,正式,提,提出,“,“风,险,险管,理,理”,概,概念,；,；,学术,上,上对,风,风险,管,管理,作,作为,学,学科,进,进行,系,系统,研,研究,的,的，,是,是以1963,年,年梅,尔,尔和,赫,赫奇,斯,斯,企,企业,风,风险,管,管理,和1964,年,年威,廉,廉姆,斯,斯和,汉,汉斯,风,险,险管,理,理与,保,保险,这,两,两本,书,书的,出,出版,为,为标,志,志。,1963,年,年伊,利,利诺,伊,伊大,学,学教,材,材,企,企业,风,风险,管,管理,，1964,年,年沃,顿,顿商,院,院教,材,材,风,风险,管,管理,，,随,随后,许,许多,大,大学,开,开设,了,了风,险,险管,理,理课,程,程。,1975,年,年，,美,美国,保,保险,管,管理,学,学会,更,更名,为,为“,风,风险,与,与保,险,险管,理,理协,会,会（RIMS,）,），,在,在1983年,会,会通,过,过“101风,险,险管,理,理准,则,则”,，,，成,为,为风,险,险管,理,理规,范,范化,与,与科,学,学化,的,的标,志,志。,70,年,年代,后,后期,，,，风,险,险管,理,理服,务,务从,保,保险,为,为核,心,心的,风,风险,管,管理,脱,脱离,出,出来,，,，出,现,现专,业,业的,风,风险,管,管理,资,资询,公,公司,。,。,（四,）,）第,四,四阶,段,段：20,世,世纪70,年,年代,至,至20世,纪,纪90年,代,代,1971,年,年布,雷,雷顿,森,森林,体,体系,（,（BrettonwoodsSystem）,崩,崩溃,，,，金,融,融风,险,险空,前,前突,出,出。,危害,性,性风,险,险与,金,金融,风,风险,（,（投,机,机风,险,险）,纳,纳入,到,到风,险,险管,理,理的,范,范畴,，,，金,融,融风,险,险日,益,益受,到,到重,视,视；,布雷,顿,顿,森林,体,体系,以,以黄,金,金为,基,基础,，,，以,美,美元,作,作为,最,最主,要,要的,国,国际,储,储备,货,货币;美,元,元直,接,接与,黄,黄金,挂,挂钩,，,，各,国,国货,币,币则,与,与美,元,元挂,钩,钩，,并,并可,按,按35美,元,元一,盎,盎司,的,的官,价,价向,美,美国,兑,兑换,黄,黄金;,国,国际,货,货币,基,基金,组,组织(IMF)则,是,是维,持,持这,一,一体,系,系正,常,常运,转,转的,中,中心,机,机构,，,，它,有,有监,督,督国,际,际汇,率,率、,提,提供,国,国际,信,信贷,、,、协,调,调国,际,际货,币,币关,系,系三,大,大职,能,能。,相继,发,发生,的,的科,技,技大,灾,灾难,1.1979,年,年3,月,月美,国,国三,里,里岛,核,核电,站,站的,爆,爆炸,事,事故,2.1984,年,年12月3日,美,美国,联,联合,碳,碳化,物,物公,司,司在,印,印度,的,的一,家,家农,药,药厂,发,发生,的,的毒,气,气泄,漏,漏事,故,故,3.1986,年,年前,苏,苏联,乌,乌克,兰,兰切,尔,尔诺,贝,贝利,核,核电,站,站发,生,生的,核,核事,故,故,燃烧,着,着的,切,切尔,诺,诺贝,利,利核,电,电站,四,四号,机,机组,（五,）,）第,五,五阶,段,段：20,世,世纪90,年,年代,至,至今,金融,衍,衍生,工,工具,造,造成,的,的金,融,融风,暴,暴,巴,林,林银,行,行,日,本,本大,和,和银,行,行,美,国,国橙,县,县财,政,政危,机,机,风险,价,价值,（,（VAR,）,）的,提,提出,危,害,害性,风,风险,和,和金,融,融风,险,险的,整,整合,进,进入,风,风险,管,管理,的,的决,策,策流,程,程。,风险管理,战略管理,经营管理,二、,风,风险,管,管理,在,在企,业,业经,营,营管,理,理中,的,的地,位,位,(二),风,风险,管,管理,的,的必,要,要性,基于,以,以下,两,两方,面,面的,理,理由,：,：,人类,的,的安,全,全需,求,求；,风险,的,的代,价,价；,马斯,洛,洛（A.H.Maslow),需求,理,理论,自我,实,实现,尊,重,重,需,需,求,求,社,交,交,需,需,求,求,安,全,全,需,需,求,求,生,理,理,需,需,求,求,人类,的,的安,全,全,需,需,求,求,劳动,安,安全,职业,安,安全,生活,稳,稳定,希望,免,免于,灾,灾难,希望,未,未来,有,有保,障,障等,安全,需,需要,比,比生,理,理需,要,要较,高,高一,级,级，,当,当生,理,理需,要,要得,到,到满,足,足以,后,后就,要,要保,障,障这,种,种需,要,要。,每,每一,个,个在,现,现实,中,中生,活,活的,人,人，,都,都会,产,产生,安,安全,感,感的,欲,欲望,、,、自,由,由的,欲,欲望,、,、防,御,御的,实,实力,的,的欲,望,望。,风险,的,的代,价,价,风险,事,事故,的,的代,价,价,风险,因,因素,的,的代,价,价,风险,因,因素,所,所导,致,致的,社,社会,生,生产,力,力和,社,社会,个,个体,福,福利,水,水平,的,的下,降,降。,风险,因,因素,所,所导,致,致的,社,社会,资,资源,分,分配,的,的失,衡,衡。,处理,风,风险,的,的费,用,用,四、,风,风险,管,管理,的,的特,点,点,对象,具,具有,特,特殊,性,性,范围,具,具有,广,广泛,性,性,原理,的,的应,用,用性,风险,管,管理,的,的全,面,面性,第二,节,节,风,风险,管,管理,组,组织,一、,风,风险,管,管理,组,组织,的,的定,义,义,为,为实,现,现风,险,险管,理,理目,标,标而,设,设置,的,的内,部,部管,理,理层,次,次和,管,管理,机,机构,，,，包,括,括风,险,险管,理,理组,织,织的,结,结构,、,、组,织,织活,动,动和,相,相关,的,的规,章,章制,度,度。,二、常见,的,的风险管,理,理组织结,构,构,（一）直,线,线制组织,结,结构,由企,业,业领导人,全,全权负责,，,，不设职,能,能机构，,只,只设协助,人,人员。,适用于,小,小型企,业,业。,风险管,理,理简单,明,明了，,责,责权分,明,明，效,率,率较高,。,。但是,管,管理效,果,果在很,大,大程度,上,上依赖,于,于领导,的,的能力,，,，对领,导,导的素,质,质要求,较,较高。,无,无法处,理,理复杂,的,的风险,。,。,（二）,职,职能制,组,组织结,构,构,职,能,能制要,求,求企业,除,除主管,领,领导人,之,之外，,大,大中型,企,企业专,门,门设有,风,风险管,理,理部门,，,，并配,备,备专职,的,的风险,管,管理人,员,员，负,责,责拟定,有,有关风,险,险管理,的,的计划,，,，从事,风,风险管,理,理控制,处,处理，,在,在职权,范,范围内,，,，可向,下,下级下,达,达命令,。,。,使用专,业,业的人,才,才，有,助,助于风,险,险管理,水,水平提,高,高，但,是,是比较,容,容易形,成,成多头,领,领导，,造,造成秩,序,序紊乱,（三）,直,直线-,职,职能制,组,组织结,构,构,各级行,政,政单位,设,设置的,风,风险管,理,理职能,机,机构是,各,各级行,政,政领导,人,人的参,谋,谋，不,能,能对下,级,级行政,单,单位下,达,达命令,。,。,风险管,理,理部门,协,协助企,业,业高层,领,领导，,起,起着咨,询,询服务,作,作用。,它,它对下,级,级无命,令,令权，,只,只是进,行,行指导,和,和监督,。,。,领导层,由,由于由,专,专业人,员,员的帮,助,助，可,以,以较为,正,正确的,进,进行风,险,险处理,。,。另一,方,方面，,由,由于相,对,对集权,整,整个企,业,业又可,以,以在统,一,一的领,导,导下，,进,进行生,产,产经营,活,活动。,（四）,风,风险管,理,理组织,的,的部门,内,内架构,风险经,理,理,风险管,理,理工程,师,师,保险经,理,理,安全、,环,环保和,防,防损经,理,理,索赔经,理,理,风险分,析,析经理,保险规,划,划员,安全主,管,管,工业卫,生,生主管,消防主,管,管,索赔管,理,理员,危害性,风,风险分,析,析员,金融风,险,险分析,员,员,安全工,程,程师,工业卫,生,生专家,消防工,程,程师,保险办,事,事员,（五）,部,部门间,的,的风险,管,管理架,构,构,股东大会,董事会,风险管理委员会,总经理,监事会,战略组,监控组,稽核部,财务部,人力资源部,生产操作部门,法律部,市场营销部,产品开发部,风险管理部,第三节,风,风险,管,管理的,程,程序,风险管,理,理的基,本,本程序,流,流程图,制订风,险,险管理,计,计划,风险识,别,别,风险衡,量,量,选择风,险,险管理,措,措施,实施风,险,险管理,决,决策,风险管,理,理效果,评,评价,一、风,险,险管理,计,计划,明确风,险,险管理,目,目标,确定风,险,险管理,人,人员的,责,责任以,及,及与其,他,他部门,的,的合作,关,关系,二、风,险,险识别,识别出企,业,业所面临的风,险,险类别、形成,原,原因及其影响,。,。,公司资产与人,员,员构成与分布,进,进行全面总结,和,和归类；,对人员和资产,所,所面临的风险,进,进行辨识；,分析损失原因,；,；,对后果与损失,形,形态进行归类,和,和分析；,三、风险衡量,在风险识,别,别的基础上，,对,对大量的、过,去,去损失资料定,量,（一）损失资料的收集,完整性,一致性,有关主题,数据有组织,续三,（二）损失资,料,料的整理,按大小顺序排,列,列整齐,编制频数分布,表,表,利用统计图表,描,描述