国际结算业务

单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,国际结算业,务,务,学习目的,：,：,l,了解国际结,算,算中往来银,行,行间的关系,；,；,l,熟悉各种支,付,付方式；,l,掌握托收的,概,概念及其业,务,务程序；,l,掌握信用证,的,的概念及其,业,业务程序；,l,了解银行间,电,电子清算系,统,统。,第一节国际结算中,的,的往来银行,国际结算业,务,务中的往来,银,银行的两种,类,类型：,一、联行（Sister Bank),1代表处(RepresentativeOffice),商业银行设,立,立的非营业,性,性机构，是,分,分支机构中,的,的最低级和,最,最简单形式,。,。,2代理处(Agency Office),不能在东道,国,国当地吸收,存,存款,也,不,不具备法人,资,资格，是母,行,行的一个组,成,成部分。,3分行（Branch),商业银行设,立,立的营业性,机,机构，不是,独,独立的法人,实,实体，总行,对,对分行负有,完,完全的责任,。,。,4附属银,行,行(Subsidiary),商业银行在,东,东道国登记,注,注册而成立,的,的公司性质,的,的银行机构,，,，对自身的,债,债务仅以其,注,注册资本负,有,有限责任。,5联营银,行,行(Affiliate),具有独立的,法,法人地位。,6 银团,银,银行(Consortium Bank),业务是对超,过,过母银行能,力,力或愿意发,放,放的大额、,长,长期贷款作,出,出全球性辛,迪,迪加安排，,承,承销公司证,券,券，经营欧,洲,洲货币市场,业,业务，安排,国,国际间的企,业,业合并和兼,并,并，提供项,目,目融资和公,司,司财务咨询,等,等。,可以分为国,内,内联行(Domestic SisterBank),和,和国外联行(Foreign SisterBank)。,二、国外代,理,理行,(Foreign Correspondent Bank),指与国内外,汇,汇银行建立,代,代理关系,在,在国外代为,收,收款、传递,命,命令、联系,国,国外存户的,银,银行。,1账户银,行,行(Depository Bank),代理行之间,或,或双方互相,在,在对方银行,开,开立账户的,银,银行。,2非账户,银,银行(Nondepositary Correspondent),没有建立账,户,户关系的代,理,理行。货币,收,收付需通过,第,第三家银行,来,来办理。,第二节支付方式,一、汇付,(一)汇,付,付的概念,汇付(Remittance),是,是指付款人,主,主动通过银,行,行或其他途,径,径将款项汇,给,给收款人。,涉,涉及四个主,要,要当事人：,1汇款人(Remitter),。,。,2收款人(Payee)。又称,“,“受益人”(Beneficiary)，通,常,常为出口商,。,。,3汇出行(RemittingBank)。指受汇,款,款人的委托,，,，汇出款的,银,银行。通常,是,是进口商所,在,在地的银行,。,。,4汇入行(Paying Bank)。指,受,受汇出行的,委,委托，解付,款,款项给收款,人,人的银行。,通,通常为出口,商,商所在地的,银,银行。,(二)汇,付,付的种类,分为三种：,信,信汇(Mail Transfer，M/T)、电汇(Telegraphic Transfer,，,，T/T),以,以及票汇(Remittiance byBankers DemandDraft，D/D)。,二、托收,(一)托,收,收的概念,托收(Collection),指,指出口人出,具,具汇票委托,银,银行向进口,人,人收款。,(二)托,收,收的种类,托收按使用,的,的汇票不同,，,，可分为光,票,票托收和跟,单,单托收。,1光票托,收,收,汇票不附带,货,货运单据的,托,托收。,2跟单托,收,收,指汇票附带,货,货运单据的,托,托收。,(1)付,款,款交单(Documentsagainst Payment,，,，D/P),指出口人的,交,交单以进口,人,人的付款为,条,条件。分为,即,即期付款交,单,单(Documents againstPayment at sight，D/P sight)和远,期,期付款交单(Documentsagainst Payment after sight，D/P after sight),。,。,(2)承,兑,兑交单(Documentsagainst Acceptance，D/A),指出口人的,交,交单以进口,人,人在汇票上,承,承兑为条件,。,。,三、信用证,(一)信,用,用证的含义,信用证(Letterof Credit,，,，L/C),指,指银行根据,申,申请人的要,求,求，向受益,人,人开立的一,种,种有条件的,书,书面付款保,证,证。开证行,保,保证在收到,受,受益人交付,全,全部符合信,用,用证规定的,单,单据的条件,下,下，向受益,人,人或其指定,人,人履行付款,的,的责任。,(二)信,用,用证,的,的种,类,类,l.,按信,用,用证,项,项下,的,的汇,票,票是,否,否附,有,有货,运,运单,据,据,：,跟单,信,信用,证,证(DocumentaryCredit)和,光,光票,信,信用,证,证,(CleanCredit),。,。,2.,按,按开,证,证行,所,所负,的,的责,任,任,：,不可,撤,撤销,信,信用,证,证,（,IrrevocableLetterofCredit)和,可,可撤,销,销信,用,用证,(RevocableLetterofCredit)。,3.,按,按,有,有没,有,有另,一,一银,行,行加,以,以保,证,证兑,付,付,：,保兑,信,信用,证,证(ConfirmedLetterofCredit)和,不,不保,兑,兑信,用,用证,(UnconfirmedLetterofCredit),。,。,4.,按,按付,款,款时,间,间的,不,不同,：,期信,用,用证(SightCredit),和,和远,期,期信,用,用证(UsauceLeterofCredit),5,按,受益,人,人对,信,信用,证,证的,权,权利,可,可否,转,转让,：,可转,让,让信,用,用证,(TransferableCredit),和不,可,可转,让,让信,用,用证,(Non-transferableCredit)。,6,循,循环,信,信用,证,证(RevolvingCredit),指信,用,用证,被,被全,部,部或,部,部分,使,使用,后,后可,再,再次,使,使用,，,，直,至,至达,到,到规,定,定的,次,次数,或,或规,定,定的,总,总金,额,额为,止,止。,7,对,对开,信,信用,证,证(ReciprocalCredit),指两,张,张信,用,用证,的,的开,证,证申,请,请人,互,互以,对,对方,为,为受,益,益人,而,而开,立,立的,信,信用,证,证。,8,对,对背,信,信用,证,证(BacktoBackCredit),指受,益,益人,要,要求,原,原证,的,的通,知,知行,或,或其,他,他银,行,行以,原,原证,为,为基,础,础，,另,另开,一,一张,内,内容,相,相似,的,的新,信,信用,证,证。,9,预,预支,信,信用,证,证(AnticipatoryL/C),指开,证,证行,授,授权,代,代付,行,行向,受,受益,人,人预,付,付信,用,用证,的,的全,部,部或,一,一部,分,分，,由,由开,证,证行,保,保证,偿,偿还,并,并负,担,担利,息,息。,10,按,付,付,款,款,方,方,式,式,的,的,不,不,同,同,：,：,付,款,款,信,信,用,用,证,证,(PaymentCredit),、,承,承,兑,兑,信,信,用,用,证,证,(AcceptanceCredit),与,议,议,付,付,信,信,用,用,证,证,(NegotiationCredit)。,11,备,备,用,用,信,信,用,用,证,证(StandbyLetterofCredit),指,开,开,证,证,行,行,根,根,据,据,开,开,证,证,申,申,请,请,人,人,的,的,请,请,求,求,对,对,受,受,益,益,人,人,开,开,立,立,的,的,承,承,诺,诺,承,承,担,担,某,某,项,项,义,义,务,务,的,的,凭,凭,证,证,。,。,四,、,、,银,银,行,行,保,保,证,证,书,书,(,一,一),概,概,念,念,又,称,称,保,保,函,函,，,，,指,银,银,行,行,、,、,保,保,险,险,公,公,司,司,、,、,担,担,保,保,公,公,司,司,或,或,个,个,人,人(,保,保,证,证,人,人),应,应,申,申,请,请,人,人,的,的,请,请,求,求,，,，,向,向,第,第,三,三,方,方(,受,受,益,益,人,人),开,开,立,立,的,的,书,书,面,面,信,信,用,用,担,担,保,保,凭,凭,证,证,。,。,。,。,按,索,索,偿,偿,条,条,件,件,分,分,为,为,两,两,种,种,：,：,见,索,索,即,即,付,付,保,保,函,函,；,有,有,条,条,件,件,保,保,函,函。,(,二,),特,特,点,点,1,银,银,行,行,保,保,证,证,书,书,属,属,银,银,行,行,信,信,用,用,，,，,因,因,此,此,保,保,函,函,业,业,务,务,中,中,担,担,保,保,人,人,的,的,付,付,款,款,责,责,任,任,是,是,第,第,二,二,性,性,的,的,。,2,保,保,函,函,担,担,保,保,的,的,是,是,委,委,托,托,人,人,的,的,履,履,约,约,能,能,力,力,、,、,信,信,用,用,，,，,并,并,非,非,为,为,了,了,支,支,付,付,。,。,3,担,担,保,保,人,人,只,只,有,有,在,在,委,委,托,托,人,人,不,不,履,履,行,行,合,合,同,同,义,义,务,务,时,时,才,才,发,发,生,生,支,支,付,付,。,。,五,、,、,支,支,付,付,协,协,定,定,下,下,的,的,双,双,边,边,结,结,算,算,方,方,式,式,(,一,一),定,定,义,义,支,付,付,协,协,定,定(PaymentAgreement),指,指,两,两,国,国,政,政,府,府,通,通,过,过,签,签,订,订,支,支,付,付,协,协,定,定,，,，,开,开,立,立,清,清,算,算,账,账,户,户,清,清,算,算,两,两,国,国,间,间,债,债,权,权,债,债,务,务,的,的,制,制,度,度,。,。,(二),协,协定,的,的主要,内,内容,主要内,容,容有：,清,清算机,构,构、开,立,立账户,、,、清算,货,货币、,保,保值停,靠,靠、支,付,付范围,、,、支付,方,方式、,指,指定银,行,行、信,用,用摆动,额,额、对,账,账、冲,账,账和结,束,束时的,账,账务处,理,理等。,六,、,福费廷(Forfaiting),：专门,为,为出口,商,商从事,对,对进口,商,商的特,殊,殊融资,七、国,际,际保理,业,业务,(InternationalFactoring),（一）,定义,保付代,理,理业务(Factoring),是,是一项,借,借助现,代,代信息,技,技术，,集,集国际,性,性的企,业,业资信,调,调查、,账,账目管,理,理、贸,易,易融资,及,及信用,风,风险保,障,障于一,体,体的综,合,合性服,务,务。,(,二,)业,务,务流程,与,与操作,1出,口,口商与,出,出口保,理,理公司,签,签订保,理,理业务,协,协议,：,2,出口商,通,通过出,口,口保理,公,公司向,进,进口保,理,理公司,申,申请信,用,用额度,。,3出,口,口商与,进,进口商,签,签署贸,易,易合同,。,4货,物,物发运,后,后，出,口,口商向,出,出口保,理,理公司,递,递交转,让,让应收,账,账款所,有,有权的,通,通知书,及,及其全,套,套单据,。,5进,口,口保理,公,公司接,受,受转让,的,的应收,账