某油田业绩管理报告

单击此处编辑母版标题样式,2019-12-14,*,#,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,机密,业绩管,理,理流程,二00,二,二年十,二,二月二,八,八日,。,中国黑,龙,龙江庆,新,新油田,有,有限责,任,任公司,0,议,题,题,业绩管,理,理是实,现,现公司,战,战略的,关,关键环,节,节,业绩管,理,理主要,体,体现在,业,业绩合,同,同,灵魂是,关,关键业,绩,绩指标(,KPI),业绩需,要,要跟踪,管,管理,激励与,业,业绩挂,钩,钩,1,业绩管,理,理是一,整,整套企,业,业管理,程,程序的,重,重要环,节,节,公司战,略,略,战略规,划,划,每年或,必,必要时,经营,资本计,划,划,业务系,统,统,资本预,算,算流程,完成公,司,司经营,预,预算,制定关,键,键业绩,指,指标,制定资,本,本预算,签订业,绩,绩合同,并,并根据,目,目标评,估,估业绩,经营计,划,划,每季度,业绩管,理,理程序,每季度,2,业绩管,理,理程序,的,的设计,原,原则,描述,全面提,高,高公司,经,经营业,绩,绩,建立以,为,为股东,价,价值创,造,造为核,心,心的企,业,业文化,坦率的,、,、公平,的,的、跨,越,越组织,等,等级的,业,业绩审,核,核和沟,通,通,系统地,、,、客观,地,地评估,业,业绩,与战略,规,规划、,资,资本计,划,划、经,营,营/预,算,算计划,、,、人力,资,资源管,理,理等管,理,理程序,紧,紧密相,连,连,使考核,结,结果与,薪,薪酬和,非,非物质,奖,奖惩等,激,激励机,制,制紧密,相,相连,拉大业,绩,绩突出,者,者与其,它,它人的,薪,薪酬比,例,例,参考国,外,外先进,管,管理经,验,验，并,结,结合中,油,油实际,情,情况,通过合,理,理的过,渡,渡方案,逐,逐步解,决,决现行,实,实施障,碍,碍,设计原,则,则,以价值,为,为驱动,业绩透,明,明性,流程系,统,统化,创造足,够,够激励,可行性,高,高,目标：,通过业,绩,绩合同,建,建立科,学,学的管,理,理机制,，,，并使,公,公司管,理,理干部,的,的利益,与,与总公,司,司整体,发,发展相,一,一致,3,议题,业绩管,理,理是实,现,现公司,战,战略的,关,关键环,节,节,业绩管理,主,主要体现,在,在业绩合,同,同,其灵魂是,关,关键业绩,指,指标(,KPI),业绩需要,跟,跟踪管理,激励与业,绩,绩挂钩,4,什么是业,绩,绩合同及,业,业绩合同,的,的目的,业绩合同,是,是,定义公司,各,各管理层,的,的主要考,核,核方面及,关,关键业绩,指,指标,确定各主,要,要考查方,面,面及关键,业,业绩指标,的,的权重,参照历史,业,业绩及未,来,来战略重,点,点量化每,个,个关键业,绩,绩指标,是决定合,同,同受约人,浮,浮动薪酬,与,与非物质,奖,奖惩的基,础,础,目的,保证公司,总,总体战略,的,的具体实,施,施,使高层管,理,理者把精,力,力集中在,对,对公司价,值,值最关键,的,的经营决,策,策上,在全公司,创,创造业绩,至,至上的企,业,业文化,以合同的,方,方式体现,被,被承诺的,业,业绩达成,的,的严肃性,5,业绩合同,组,组成部分,：,：,KPI,类别、,KPI,指标、权,重,重与目标,KPI,指标,指标重要,性,性,预算目标,业绩合同,要,要对比实,际,际完成业,绩,绩与预算,目,目标，并,依,依各考核,项,项目的重,要,要性以不,同,同权重加,权,权平均来,计,计算综合,业,业绩分数,KPI(,举例),权重,目标（量,化,化或质化,）,）,效益类指,标,标,运营类指,标,标,组织类指,标,标,投资资本,回,回报率,税息前利,润,润,自由现金,流,流,成本支出,（,（固定及,变,变动）,销售收入,增,增长,营运资本,周,周转,经理层满,意,意程度,员工满意,程,程度,50%,40%,10%,12%,10亿元,12亿元,3亿元,30%,20天,举例,KPI,类别,质化目标,6,业绩管理,流,流程,发展战略及年度经营计划,制定业绩合同样板,量化目标,协商签定业绩合同,选择考核,指,指标,设定权重,定期收集数据,分析及统计结合,交流结果,年终业绩考核,确定奖金及股权数值，确定固定工资提高幅度,确定岗位的,提升及免职,1.,业绩合同,制,制定,2.,业绩完成,情,情况跟踪,3.,与业绩挂,钩,钩的激励,1.,2.,3.,7,主要工作,程序一：,业,业绩合同,的,的制定,制定业绩,合,合同样板,选择考核,指,指标,设定权重,制定总公,司,司总体发,展,展战略及,下,下一年经,营,营重点,各板块和,业,业务单元,制,制定与总,公,公司一致,的,的战略规,化,化,完成年度,预,预算,对公司整,体,体目标进,行,行分解，,确,确定关键,业,业绩驱动,因,因素,根据关键,业,业绩驱动,因,因素设计,有,有效的,KPI,选择最能,反,反映重点,业,业绩的,KPI,发展战略,及,及年度经,营,营计划,量化目标,协商签订,业,业绩合同,决定各大,考,考核类别,之,之间的权,重,重,根据战略,重,重点制定,各,各各大类,别,别内的,KPI,的权重,以年度预,算,算为根据,设,设定,KPI,的目标,公司总裁,与,与受约人,之,之间就合,同,同进行协,商,商,板块总经,理,理同受约,人,人之间就,合,合同进行,协,协商,达成共识,并,并签署合,同,同,8,业绩合同,制,制定程序,中,中的上,下,下级业务,单,单位间的,职,职责分配,量化目标,协商签订,业,业绩合同,制定战略,规,规划及年,度,度经营计,划,划,制定业绩,合,合同样板,（,（包括选,择,择考核指,标,标及设定,权,权重）,与业务板,块,块总,经理、副,总,总经理,及总部职,能,能部,门经理签,订,订业,绩合同,业务板块,总,总经理、,副总经理,及,及总部,职能部门,经,经理,业绩合同,初,初稿,(关键业,绩,绩,指标与目,标,标值),公司总部,领,领导,制定总,公司战略,，,，,年度预算,设定总体,目标,制定板块,战略，年,度,度,预算与整,体,体,目标,对关键业,绩,绩,指标和业,绩,绩,合同的初,步,步,意见,对关键业,绩,绩,指标和业,绩,绩,合同的初,步,步,意见,分解业务,板块整体,目,目,标至各个,关键业绩,指标,分解业务,单,单,元整体目,标,标,至各个关,键,键,业绩指标,业务板块,按,按预,算确定关,键,键业,绩指标目,标,标值,按年度预,算,算,确定关键,业,业,绩指标目,标,标值,反馈意见,业务板块,业务单元,制定业务,单,单,元战略，,年,年,度预算与,整,整,体目标,制定并与,产,产品部级,经,经理签署,业,业绩合同,制定并与,业,业务单元,经,经理及业,务,务,板块职能,部,部门经理,签,签署业绩,合,合同,制定业务,单,单元以上,管,管理,者的关键,业,业绩指标,和,和业,绩合同样,板,板，并提,供,供少,数产品部,级,级经理的,业,业绩,合同样板,示,示例,业务单元,按,按预,算确定关,键,键业,绩指标目,标,标值,反馈意见,反馈意见,产品部,制定产品,部,部,整体目标,及,及,预算,对关键业,绩,绩,指标和业,绩,绩,合同的初,步,步,意见,分解产品,部,部,整体目标,至,至,各个关键,业,业,绩指标,产品部按,预,预算,确定关键,业,业绩,指标目标,值,值,分解总公,司整体目,标,标,至各个关,键,键,业绩指标,9,业绩合同,制,制定流程,中,中横向的,职,职能分工,审核批准, 职,能,能部门总,经,经理，板,块,块总、副,总,总经理、,业,业务单元,总,总、副总,经,经理,审核批准, 职能,部,部门总经,理,理，板块,总,总、副总,经,经理、业,务,务单元总,、,、副总经,理,理,发起,职,职能部门,总,总经理，,板,板块总、,副,副总经理,、,、业务单,元,元总、副,总,总经理,公司总裁/总经理,总部企划,部,部,总部信息,中,中心,总部人事,部,部,板块总经,理,理（1）,提供意见,提出考核,方,方法,制订职能,部,部门全体,人,人员，板,块,块总、副,总,总经理、,业,业务单元,总,总、副总,经,经理的业,绩,绩合同,反馈意见,和,和认同,提供和督,促,促下级财,务,务部门提,供,供确定目,标,标所需的,数,数据,收集、汇,总,总业绩合,同,同,参与讨论,并,并认同,总部财务,部,部,协调推动,签,签订过程,签订,协助各级,确,确定目标,值,值,提供意见,制定业绩,合,合同样板,量化目标,协商签署,业绩合同,选择考核,标,标准,设定权重,制定战略,规划及年,度,度,经营计划,协助各级,部,部门提供,准,准确、完,整,整的数据,10,业绩合同,制,制定流程,中,中横向的,职,职能分工,（,（续）,板块总经,理,理（2）,板块企划,部,部,板块财务,部,部,板块人事,部,部,审核批准, 板,块,块以内业,务,务单元副,总,总经理以,下,下及职能,部,部门,审核批准, 板,块,块以内业,务,务单元副,总,总经理以,下,下及职能,部,部门,发起 ,板,板块以,内,内业务单,元,元副总经,理,理以下及,职,职能部门,提供意见,协助板块,内,内确定目,标,标值,提供意见,提供确定,目,目标所需,的,的数据,制订板块,以,以内总经,理,理以下及,职,职能部门,的,的业绩合,同,同,反馈意见,和,和认同,参与讨论,并,并认同,签订,产品部经,理,理,制定业绩合同样板,量化目标,协商签署业绩合同,选择考核标准,设定权重,制定战略,规划及年度,经营计划,11,议题,业绩管理是,实,实现公司战,略,略的关键环,节,节,业绩管理主,要,要体现在业,绩,绩合同,灵魂是关键,业,业绩指标(,KPI),业绩需要跟,踪,踪管理,激励与业绩,挂,挂钩,12,关键业绩指,标,标(,KPI),的定义和价,值,值,关键业绩指,标,标的描述,关键业绩指,标,标的价值,关键业绩指,标,标,是对公司战,略,略目标的分,解,解，并随公,司,司战略的演,化,化而被修正,的,的,是能有效反,应,应关键业绩,驱,驱动因素的,变,变化的衡量,参,参数,KPI,分定量指标,和,和定性指标,两,两大部分。,其,其中定量指,标,标部分包括,效,效益指标和,经,经营运作指,标,标。定性指,标,标包括与业,务,务发展战略,相,相一致的软,性,性参数等,是对关键重,点,点经营行动,的,的反映，而,不,不是对所有,操,操作过程的,反,反映,是由高层领,导,导决定并被,考,考核者认同,的,的,使高层领导,清,清晰了解对,公,公司价值最,关,关键的经营,操,操作的情况,使管理者能,及,及时诊断经,营,营中的问题,并,并采取行动,有力推动公,司,司战略的执,行,行,为业绩管理,和,和上下级的,交,交流沟通有,一,一个客观基,础,础,使经营管理,者,者集中精力,于,于对业绩有,最,最大驱动力,的,的经营方面,13,关键业绩指,标,标类别,效益类,界定,考核目的,类别细分,体现公司价,值,值创造的直,接,接财务指标,全面衡量创,造,造股东价值,的,的能力,资产盈利效,率,率,现金获利能,力,力,盈利水平,实现公司价,值,值增长的重,要,要营运结果,与,与控制变量,利用最有效,的,的营运杠杆,衡,衡量和确保,战,战略及财务,目,目标完成能,力,力,成本控制,产出/收入,管,管理,资产投资管,理,理,进度管理,科研管理,实现积极健,康,康的工作环,境,境与公司文,化,化的人员管,理,理指标,衡量推动企,业,业价值观建,立,立与人员组,织,织竞争力的,能,能力,岗位设置与,聘,聘用,考核培训与,培,培养,薪酬福利,举例,投资资本回,报,报率,自由现金流,利润总额/,税,税息前利润,部门管理费,用,用,市场份额,实际资本支,出,出与市场预,算,算差异,产量计划完,成,成率,科技进步贡,献,献率,员工总数,培训覆盖率,员工满意度,营运类,组织类,14,衡量公司价,值,值的效益指,标,标演变为以,投,投资资本回,报,报率和自由,现,现金流为核,心,心,销售收入,企业规模,衡量标准,衡量目的,利润,盈利能力,投资资本回,报,报率,资产盈利效,率,率,由追求规模,转,转为追求效,益,益,由追求效益,转,转为创造效,益,益的效率,考虑投资者,投,投资的机会,成,成本,考虑投资者,实,实际可支配,的,的利润,考虑经营活,动,动的竞争力,15,投资资本回,报,报率是最综,合,合的效益类,指,指标,投资资本回,报,报率,百分比,税后净营业,利,利润,亿元人民币,投资资本,亿元人民币,净营业利润,率,率,百分比,商品销售收,入,入,亿元人民币,投资资本周,转,转率,次/年,毛利率,百分比,投资收益,百分比,税项,百分比,1/营运资,本,本,周转率,次/年,1/固定资,产,产和投资周,转,转率,次/年,其它业务收,入,入,百分比,营业和管理,费,费用,百分比,-,-,+,+,x,体现的赢利,能,能力,体现资产,管理效率,+,1,16,折旧摊销,亿元人民币,自由现金流,量,量的定义,NOPLAT*,亿元人民币,税息前营业,利,利润,EBIT*,亿元人民币,-,扣除经调整,的,的所得税后,的,的营业利润,*税息前,营,营业利润,*扣除,经,经调整的所,得,得税后的营,业,业利润,自由现金流,量,量,亿元人民币,流动资金,的增长,亿元人民币,固定资产上,的投资,亿元人民币,对,EBIT*,所征的赋税,亿元人民币,销售收入,亿元人民币,成本与费用,亿元人民币,+,+,毛现金流量,亿元人民币,营业新增投,资,资,亿元人民币,-,-,17,投资资本回,报,报率与加权,平,平均资本成,本,本之间的,“,“差幅”将,决,决定公司创,造,造的价值大,小,小,投资资本回,报,报(,ROIC),加权平均资,本,本成本(,WACC),以,加,加,权,权,平,平,均,均,资,资,本,本,成,成,本,本,折,现,现,的,的,现,现,金,金,流,流,量,量(,NPV),后台服务,采购,营销,销售,最,高,高,管,管,理,理,层,层,资,本,本,投,投,资,资,者,者,股,东,东,债,权,权,人,人,资,本,本,回,报,报,利,息,息,支,支,付,付,股,息,息,支,支,付,付,股,票,票,价,价,格,格,上,上,涨,涨,物,质,质,方,方,面,面,的,的,投,投,资,资,回,报,报,收,入,入,现,金,金,流,流,量,量,零,企,业,业,18,营,运,运,类,类,指,指,标,标,全,全,面,面,衡,衡,量,量,公,公,司,司,创,创,造,造,价,价,值,值,的,的,能,能,力,力,业,绩,绩,驱,驱,动,动,因,因,素,素,分,分,解,解,关,键,键,业,业,绩,绩,指,指,标,标(,举,举,例,例),职,责,责,具,体,体,目,目,标,标,股,东,东,利,利,益,益,最,最,大,大,化,化,投,资,资,资,资,本,本,回,回,报,报,率,率,利,润,润,投,资,资,资,资,本,本,销,售,售,收,收,入,入,成,本,本,固,定,定,资,资,产,产,营,运,运,资,资,本,本,销,售,售,量,量,销,售,售,成,成,本,本,投,资,资,额,额,营,运,运,资,资,本,本,运,运,转,转,周,周,期,期,+,19,组,织,织,类,类,指,指,标,标-360,。,问,卷,卷,可,可,帮,帮,助,助,考,考,核,核,个,个,人,人,素,素,质,质,出,勤,勤,情,情,况,况(5%),知,识,识(5%),管,理,理,能,能,力,力55%,资,料,料,来,来,源,源,：,：,麦,麦,肯,肯,锡,锡,分,分,析,析,分,析,析(15%),处,事,事(12%),宣,传,传(8%),组,织,织(20%),思,想,想,品,品,德,德35%,政,策,策,遵,遵,从,从(10%),廉,洁,洁,自,自,律,律(10%),作,风,风,方,方,法,法(5%),工,作,作,态,态,度,度(10%),准,确,确(5%),细,致,致(5%),敏,感,感(5%),条,理,理(5%),协,调,调(3%),果,断,断(3%),意,志,志(3%),语,言,言(4%),文,字,字(4%),决,策,策(5%),授,权,权(5%),策,划,划(5%),创,新,新(5%),大,政,政,方,方,针,针(5%),业,务,务,法,法,规,规(5%),民,主,主,性,性(3%),自我批,评,评(2%),事业心(5%),主动性(5%),智体,15%,专业知,识,识(3%),知识面(2%),不合格,一般,良好,出色,得分输,入,入业绩,考,考评系,统,统，作,为,为个人,升,升迁机,会,会的重,要,要参考,值,值,20,关键业,绩,绩指标,的,的选择,原,原则,选择原,则,则,效益类,指,指标以,投,投资资,本,本回报,率,率、自,由,由现金,流,流和利,润,润总额,为,为核心,，,，但根,据,据职位,影,影响力,及,及业务,性,性质作,出,出选择,营运类,指,指标根,据,据各业,务,务单元,的,的核心,任,任务而,定,定,与发展,战,战略相,一,一致,突出战,略,略的核,心,心驱动,因,因素,由投资,资,资本回,报,报率树,推,推演而,出,出，分,为,为销售,收,收入类,、,、成本,费,费用类,和,和投资,控,控制类,（,（固定,资,资产、,营,营运资,本,本）,各类指,标,标都必,须,须有明,确,确的计,算,算方法,和,和数据,来,来源,尽可能,使,使用财,务,务报表,中,中已存,在,在项目,来,来设计,关,关键业,绩,绩指标,受约人,对,对业绩,指,指标具,有,有较大,影,影响力,业绩考,核,核中常,用,用的关,键,键业绩,指,指标,投资资,本,本回报,率,率(,ROIC),是最重,要,要的效,益,益类指,标,标因为,它,它能综,合,合反映,营,营运效,益,益及投,资,资效益,息税前,利,利润(,EBIT)，,利润净,额,额与自,由,由现金,流,流(,FCF),都是需,向,向资本,市,市场披,露,露的重,要,要财务,数,数据，,但,但与,ROIC,相比，,片,片面性,较,较大，,所,所以权,重,重相对,要,要低,根据公,司,司当年,战,战略侧,重,重点选,择,择指标,与,与权重,，,，指标,可,可分几,大,大类,销售收,入,入激策,指,指标,成本费,用,用控制,指,指标,固定资,产,产支出,控,控制指,标,标,营运资,本,本控制,指,指标,员工满,意,意度能,体,体现基,层,层对公,司,司策略,、,、文化,和,和机制,的,的认同,常,常由360,o,民意测,验,验而定,效益类,营运类,组织类,21,选择业,绩,绩指标,必,必须配,合,合业务,的,的关键,成,成功因,素,素,确定业,务,务关键,成,成功因,素,素,使关键,成,成功因,素,素与关,键,键业绩,指,指标相,匹,匹配,确保适,用,用性,确定战,略,略业务,单,单元/,战,战略单,元,元的,关,关键成,功,功因素,根据关,键,键成功,因,因素的,重,重要性,对,对其进,行,行排序,设定目,标,标,确定每,个,个关键,成,成功因,素,素对应,的,的关,键,键业绩,指,指标,确保完,整,整性,避免重,复,复,从上至,下,下保持,一,一致,控制与,衡,衡量一,致,致,从下至,上,上可获,得,得数据,成为市,场,场规模,的,的领导,者,者,每个业,务,务单元,均,均形成,一,一定的,市,市场份,额,额/销,售,售额,销售额,增,增长率,市场份,额,额,成为低,成,成本营,运,运者,成本占,收,收入的,比,比例,提供优,质,质一流,服,服务,客户对,服,服务的,满,满意度,指,指数,反应时,间,间,客户投,诉,诉次数,举例,业务关,键,键成功,因,因素,关键业,绩,绩指标,22,有效的,关,关键业,绩,绩指标,的,的基本,特,特征,原则,解释,职责业,绩,绩的体,现,现力,突出重,点,点,可衡量,性,性/可,定,定量分,析,析性,可理解,性,性,可控制,性,性,从被衡,量,量前后,的,的职责,界,界限出,发,发，选,择,择对其,业,业绩好,坏,坏最具,有,有体现,力,力的指,标,标,应可以,被,被及时,准,准确客,观,观的衡,量,量,应对被,衡,衡量者,是,是简单,明,明了的,被衡量,者,者应有,能,能力在,合,合理时,间,间范围,内,内影响,指,指标，,并,并导致,业,业绩的,改,改进,数量一,般,般为5-8个,关键业,绩,绩指标,必,必须满,足,足以上,所,所有的,原,原则才,能,能有效,地,地驱动,业,业绩的,改,改善,23,关键业,绩,绩指标,只,只衡量,经,经营成,果,果中的,可,可影响,部,部分,经营成,果,果,经营决,策,策及其,执,执行,市场条,件,件,政府监,管,管,自然资,源,源条件,销售策,略,略,成本策,略,略,投资与,资,资产管,理,理策略,市场规,模,模,劳动力,市,市场价,格,格,价格管,制,制,关税,天然气,候,候,土地资,源,源,关键业,绩,绩指标,的衡量,领,领域,24,关键业,绩,绩指标,体,体系应,贯,贯穿公,司,司整体,，,，并,在,在组织,的,的横向,和,和纵向,保,保持指,标,标一致,性,性,强调效,益,益,强调经,营,营运作,总公司,高,高级领,导,导层,业务单,元,元领导,层,层,业务单,元,元管理,人,人员,操作员,净收入,，,，业务,单,单元的,投,投资资,本,本回报,率,率,按业务,种,种类计,的,的贸易,额,额和利,润,润,支出(,固,固定和,变,变动成,本,本),部门净,收,收入，,利,利润,部门支,出,出,部门员,工,工满意,度,度,产量/,销,销售额,重要客,户,户满意,程,程度,产品,合,合格,率,率,一致,的,的数,据,据库,总公,司,司和,各,各板,块,块的,税,税前,利,利润,净现,金,金流,量,量,投资,资,资本,回,回报,率,率(,ROIC),在每,个,个管,理,理,层次,，,，都,可,可以,适当,程,程度,地,地定,义,义,和分,解,解关,键,键业,绩,绩指,标，,但,但是,这,这些,关,关键,业,业绩,指标,的,的基,础,础是,一,一致,的,的数,据,据库,产品,部,部管,理人,员,员,产品,部,部营,业,业额,产品,部,部支,出,出,25,关键,业,业绩,指,指标,权,权重,设,设定,的,的具,体,体政,策,策,考核,类,类别,指标,的,的选,择,择及,权,权重,考,考虑,：,：充,分,分体,现,现指,标,标对,公,公司,价,价值,创,创造,的,的影,响,响,投资,资,资本,回,回报,率,率(,ROIC),是最,重,重要,的,的财,务,务指,标,标占,最,最大,权,权重,因,为,为它,能,能综,合,合反,映,映营,运,运效,益,益及,投,投资,效,效益,利润,总,总额(,EBIT),与自,由,由现,金,金流(,FCF),都是,需,需向,资,资本,市,市场,披,披露,的,的重,要,要财,务,务数,据,据，,但,但与,ROIC,相比,，,，相,对,对片,面,面，,所,所以,权,权重,略,略低,根据,公,公司,当,当年,战,战略,侧,侧重,点,点确,定,定权,重,重,总体,内,内容,少,少，,权,权重,小,小,员工,满,满意,度,度较,为,为重,要,要,效益,类,类,营运,类,类,组织,类,类,设定,通,通则,负有,损,损益,责,责任,的,的正,副,副职,经,经理,的,的效,益,益类,指,指标,权,权重,大,大,越往,基,基层,营,营运,类,类指,标,标权,重,重相,对,对效,益,益类,指,指标,权,权重,逐,逐渐,增,增大,在每,类,类指,标,标中,分,分主,要,要及,次,次要,两,两级,。,。主,要,要指,标,标权,重,重一,般,般为,次,次要,指,指标,的,的两,倍,倍。,同,同级,指,指标,的,的权,重,重一,般,般相,等,等,26,管理,人,人员,关,关键,业,业绩,指,指标,类,类别,间,间,的,的权,重,重依,其,其职,层,层不,同,同而,不,不同,职等,权重,分,分配(100%),总裁,业务,板,板块,总,总经,理,理,业务,板,板块,副,副总,经,经理,（,（主,管,管业,务,务单,元,元）,产品,部,部经,理,理,60%,60%,40%,30%,30%,30%,55%,65%,10%,10%,5%,5%,效益,类,类,营运,类,类,组织,类,类,27,关键,业,业绩,指,指标,的,的目,标,标值,目标,值,值确,定,定原,则,则,目标,值,值确,定,定方,法,法,足够,的,的挑,战,战性,上、,下,下级,目,目标,的,的一,致,致性,保证,客,客观,公,公正,充分,沟,沟通,和,和认,同,同是,一,一致,性,性的,保,保证,一经,设,设定,原,则,则上,不,不再,轻,轻易,改,改动,首先,确,确定,公,公司,总,总部,基,基于,其,其战,略,略希,望,望达,到,到的,关,关键,目,目标(如,投,投资,资,资本,回,回报,率,率),，,，自,上,上而,下,下层,层,层推,进,进目,标,标的,确,确定,综合,考,考察,多,多方,面,面的,信,信息,依,依据,过去,三,三年,的,的历,史,史数,据,据,同国,际,际、,国,国内,的,的业,绩,绩最,佳,佳典,范,范比,照,照,对未,来,来合,理,理的,预,预测,对称,使,使用,考,考核,长,长期,和,和短,期,期利,益,益的,关,关键,目,目标,28,关键,业,业绩,指,指标,值,值由,基,基本,目,目标,与,与挑,战,战性,目,目标,共,共同,构,构成,100,200,0,定义,对应,业,业绩,分,分值,正好,完,完成,对,对岗,位,位所,期,期望,的,的工,作,作水,平,平,考虑,可,可达,到,到性,根据,公,公司,预,预算,和,和经,营,营计,划,划而,定,定,100,对完,成,成业,绩,绩的,最,最高,期,期望,值,值,考虑,挑,挑战,性,性,参照,业,业绩,围,围绕,基,基本,目,目标,的,的变,化,化弹,性,性而,定,定，,应,应高,出,出公,司,司预,算,算和,经,经营,计,计划,目,目标,200,基本,目,目标,挑战,性,性,目标,业绩,得,得分,基本,目,目标,挑战,性,性目,标,标,业绩,指,指标,完,完成,情,情况,基本,目,目标,越,越接,近,近零,挑,战,战性,目,目标,与,与基,本,本目,标,标的,比,比例,越,越大,历史,业,业绩,越,越好,业,绩,绩提,高,高的,余,余地,越,越小,挑,战,战性,目,目标,与,与基,本,本目,标,标的,差,差距,越,越小,29,业绩,合,合同,是,是高,层,层管,理,理的,有,有力,工,工具,合同,签,签订,提供,建,建议,*,财,财务,部,部门,（,（不,包,包括,风,风控,）,）例,外,外,总裁,主管,板,板块,副,副总,裁,裁,及模,块,块总,经,经理,模块,副,副总,经,经理,（主,管,管业,务,务单,元,元）,产品部管理人员,总部,职,职能,部,部门,领,领导,模块,职,职能,部,部门,经,经理*,业绩,合同,业绩,合同,业绩,合,合同,业绩,合同,业绩,合同,业,绩,绩,合,同,同,业务员,可,选,选,择,择,作,作,与,与,不,不,作,作,30,业,绩,绩,合,合,同,同(,样,样,板,板,),受,约,约,人,人,姓,姓,名,名,：,：,职,位,位,：,：,财,财,务,务,部,部,总,总,经,经,理,理,工,作,作,代,代,码,码,：,：,级,别,别,：,：,业,务,务,单,单,位,位,：,：,职,能,能,部,部,门,门,：,：,财,财,务,务,部,部,合,同,同,有,有,效,效,期,期,：,：,签,署,署,日,日,期,期,：,：,发,约,约,人,人,姓,姓,名,名,（,（1,）,）,：,：,职,位,位,：,：,主,主,管,管,副,副,总,总,裁,裁,发,约,约,人,人,姓,姓,名,名,（,（2,）,）,：,：,职,位,位,：,：,权,重,重,类,类,别,别,效,益,益,类,类,指,指,标,标,：,：20%,营,运,运,类,类,指,指,标,标,：,：25%,组,织,织,类,类,指,指,标,标,：,：5%,工,作,作,目,目,标,标,完,完,成,成,效,效,果,果,评,评,价,价,：,：50%,关,键,键,绩,绩,效,效,指,指,标,标,效,益,益,类,类,指,指,标,标,集,团,团,总,总,体,体,投,投,资,资,资,资,本,本,回,回,报,报,率,率,集,团,团,总,总,体,体,现,现,金,金,净,净,流,流,量,量,营,运,运,类,类,指,指,标,标,组,织,织,类,类,指,指,标,标,工,作,作,目,目,标,标,完,完,成,成,效,效,果,果,评,评,价,价,权,重,重,单,位,位,基,本,本,目,目,标,标,挑,战,战,性,性,目,目,标,标,实,际,际,分,数,数,加,权,权,平,平,均,均,年,度,度,总,总,结,结,工,作,作,目,目,标,标,与,与,目,目,的,的,设,设,定,定,参,参,考,考,1.,集,集,团,团,资,资,金,金,周,周,转,转,能,能,力,力,2.,财,财,务,务,分,分,析,析,准,准,确,确,及,及,时,时,评,估,估,标,标,准,准,及,及,时,时,间,间,参,参,考,考,实,际,际,业,业,绩,绩,权,重,重,参,参,考,考,级,别,别,及,时,时,满,满,足,足,全,全,集,集,团,团,的,的,资,资,金,金,需,需,求,求,，,，,包,包,括,括,营,营,运,运,、,、,投,投,资,资,、,、,和,和,偿,偿,还,还,债,债,务,务,及,时,时,向,向,总,总,裁,裁,领,领,导,导,班,班,子,子,提,提,交,交,整,整,个,个,集,集,团,团,及,及,各,各,板,板,块,块,财,财,务,务,状,状,况,况,的,的,分,分,析,析,报,报,告,告,以,以,及,及,帮,帮,助,助,高,高,层,层,决,决,策,策,70%,30%,业绩总分：,百分比,15%,万元,10%,5%,百分比,50%,本部门管理,费,费用,总融资成本,元,百分比,不良资产清,算,算率,员工满意度,5%,百分比,5%,10%,百分比,31,职能部门考,核,核评分标准,参,参考表,财务部总,经,经理,工作目标,5,分（优异）,4,分（超出期,望,望值）,3,分（达到期,望,望值）,集团具有良,好,好资金周转,能,能力,未来出现资,金,金短缺或延,误,误，未导致,任,任何不良后,果,果，且筹资,成,成本低廉,未出现资金,短,短缺或延误,，,，未导致任,何,何不良后果,，,，但筹资成,本,本较高,偶尔出现资,金,金短缺或延,误,误，基本未,导,导致不良后,果,果,偶尔出现资,金,金短缺或延,误,误，未导致,丧,丧失营运商,机,机或被起诉,，,，但影响投,资,资项目进展,经常出现资,金,金短缺或延,误,误，导致营,运,运中丧失商,机,机，计划中,的,的投资项目,被,被拖延，或,被,被债权人起,诉,诉，造成严,重,重不良后果,2分（需要,相,相当改进）,1分（需要,重,重大改进）,财务分析准,确,确及时,财务分析提,交,交及时,财务数据准,确,确全面,财务分析提,交,交及时,财务数据准,确,确、全面,财务分析提,交,交基本及时,财务数据较,准,准确也较全,面,面,财务分析提,交,交较及时,财务数据基,本,本准确,财务分析滞,后,后,财务数据不,准,准确,分析无深度,分析深入、,严,严谨，能令,人,人信服地揭,示,示集团或某,业,业务单元深,层,层问题，对,高,高层决策起,到,到关键作用,分析深入，,对,对高层决策,有,有重大帮助,分析较深入,，,，对高层决,策,策有帮助,但分析较浮,浅,浅，对高层,决,决策无重大,帮,帮助,对高层决策,无,无帮助,得分,得分,32,议题,业绩管理是,实,实现公司战,略,略的关键环,节,节,业绩管理主,要,要体现在业,绩,绩合同,其灵魂是关,键,键业绩指标(,KPI),业绩需要跟,踪,踪管理,激励与业绩,挂,挂钩,33,程序二：业,绩,绩合同完成,情,情况的定期,跟,跟踪,主要工作,定期收集数,据,据,分析及统计,结,结果,公布结果,采集量化指,标,标的季度完,成,成数据,完成情况与,分,分配到各季,度,度的目标值,进,进行比较,向上、向下,通,通报本季度,业,业绩完成情,况,况,分指标表扬,超,超额完成单,位,位和鞭策未,达,达标单位,34,业绩管理跟,踪,踪体系的必,备,备要素,需要业务板,块,块及业务单,元,元人事系统,熟,熟悉并掌握,整,整个体系运,作,作流程及其,与,与薪酬制度,的,的衔接,需要业务板,块,块及业务单,元,元各单位各,部,部门管理人,员,员充分参与,并,并支持工作,的,的开展,需要理清组,织,织机构及工,作,作职责中界,面,面模糊、层,级,级混乱的部,分,分,需要公司上,下,下对业务战,略,略与计划充,分,分沟通达成,共,共识，并树,立,立以业绩为,衡,衡量标准的,意,意识,需要完善财,务,务信息系统,并,并规范生产,经,经营统计工,作,作，以提供,客,客观充分的,考,考核依据,人员,组织,信息,35,高效的信息,管,管理是业绩,体,体系的重要,支,支持条件,建立内部业,绩,绩信息采集,系,系统,动态的业绩,信,信息分析与,反,反馈,计算机技术,的,的应用,36,管理信息系,统,统主要通过,关,关键业绩指,标,标(KPI*)报告向,高,高层领导提,供,供决策数据,来,来源,主要工作,参与人,输出,高层领导根,据,据管理的需,要,要选择,KPI,并列成清单,总裁,财务部总经,理,理,企划部总经,理,理,人力资源部,总,总经理,KPI,清单,相关部门(,财,财务、人力,资,资源部)解,释,释,KPI,清单，明确,KPI,的计算和分,析,析方法，以,及,及原数据来,源,源,信息中心设,计,计,KPI,的报告格式,财务部,人力资源部,相关业务部,门,门,信息中心,KPI,解释清单,KPI,报告模板,高层领导根,据,据业务需要,制,制定关键业,绩,绩指标（,KPI）,清单,信息中心在,相,相关部门的,帮,帮助下设计,KPI,报告表格,信息技术部,门,门根据,KPI,原始数据来,源,源和使用人,需,需要设计并,完,完成数据输,入,入和输出,定期输出,KPI,报告至使用,人,人,信息中心根,据,据原始数据,来,来源和使用,者,者需求，完,成,成数据取得,和,和输出的接,口,口设计,完善系统安,全,全和授权措,施,施，保证系,统,统的保密性,信息中心,所有相关部,门,门,KPI,系统的输入,输,输出接口设,计,计,定期和按要,求,求不定期的,将,将,KPI,提交至使用,人,人,信息中心,KPI,定期及不定,期,期报告,供高层决策,者,者使用或向,内,内外有关部,门,门提供数据,*,Key performanceindicator,37,同时，管理,信,信息系统也,提,提供业绩合,同,同中需要的KPI值，,作,作为业绩评,估,估的基础,成品业务群,销量,现金成本,管理费用,投资额,原始数据,处理原始数,据,据,计算,KPI,分析,KPI,数据,将,KPI,数据和分析,结,结果按要求,输,输出,管理信息系,统,统,.,.,.,.,.,KPI,报告,总公司,ROIC=, ,净利=,业绩合同,公司总裁,财务类指标,ROIC=, ,净利=,KPI,类别,业绩合同,KPI,权重,目标,效益类,营运类,组织类,输入,KPI,报告,输入业绩合,同,同,38,月度业绩报,表,表和程序,损益表,计划,实际,差距说明,销售收入,- 销售成,本,本,毛利润,- 经营,费,费用,+ 其他利,润,润/收入,- 管理,费,费用,- 财务,费,费用,税前利润,- 所得,税,税,净利润,资产负债平,衡,衡表,现金流量表,资金使用表,重要项目、,商,商品计划完,成,成表,差距,%,月度业绩汇,报,报、汇总程,序,序,工作,截止日期,各业务单元,、,、业务板块,完,完成各自的,统,统计和分析(包括,ROIC),每月六号,总部财务部,完,完成公司汇,总,总和总体分,析,析(包括,ROIC),每月十号,递交总裁和,各,各级领导，,月,月度总裁办,公,公会讨论重,大,大差距，季,度,度考核会逐,一,一考核,月度业绩报,表,表,举例,39,通过定期的,进,进程汇报及,指,指导会促进,目,目标的实现,举例,指导人,汇报人,汇报频率,公司总裁,板块副总裁,及,及总经理,板块副总经,理,理（主管业,务,务单元）,板块副总裁,及,及总经理,板块副总经,理,理（主管业,务,务单元）,产品部经理,双月,月,半月,目标,共同总结和,回,回顾现有合,同,同目标完成,情,情况，提出,相,相应改进措,施,施,发约人听取,目,目标的完成,情,情况，提供,相,相应指导,加强各部门,间,间的协调和,合,合作,不断加强员,工,工对企业文,化,化及价值的,认,认同,40,季度/年,度,度业,绩,绩考,核,核会,会,议,议规,则,则,需提,交,交准,备,备的,材,材料,：,：,材料,财务,部,部门,的,的月,度,度/,季,季度,计,计划,完,完成,情,情况,通,通报,财务,部,部门,对,对本,季,季度,计,计划,完,完成,情,情况,的,的差,距,距分,析,析及,主,主要,疑,疑点(只,呈,呈报,业,业务,部,部门,以,以外,的,的与,会,会人,员,员),各业,务,务板,块,块/,单,单元,对,对自,己,己的,计,计划,完,完成,情,情况,的,的差,距,距分,析,析及,拟,拟采,取,取的,举,举措,提前,每月,初,初,1周,3天,会议,规,规则,：,：,考核,会,会不,只,只是,为,为了,揭,揭示,问,问题,，,，解,释,释说,明,明理,由,由，,而,而是,旨,旨在,共,共同,解,解决,问,问题,各业,务,务板,块,块/,单,单元,对,对差,距,距的,认,认识,及,及解,决,决方,法,法准,备,备充,分,分，,并,并准,备,备相,关,关图,表,表(,不,不超,过,过五,页,页),会后,后,后续,活,活动,：,：,财务,部,部总,经,经理,总,总结,、,、下,达,达会,议,议结,果,果，,及,及会,议,议责,成,成解,决,决的,事,事项,及,及负,责,责人,财务,部,部跟,踪,踪以,上,上事,项,项的,完,完成,情,情况,，,，及,时,时在,月,月报,中,中通,报,报,41,在考,核,核会,中,中，,总,总裁/总,经,经理,牵,牵头,对,对业,绩,绩进,行,行质,询,询,目标,完,完成,得,得如,何,何？,(针,对,对主,要,要关,键,键业,绩,绩指,标,标,),什么,原,原因,造,造成,(无,法,法),达,达成,？,？,如何,弥,弥补,？,？,总体,该,该季,度,度目,标,标完,成,成得,如,如何,？,？对,全,全年,的,的目,标,标完,成,成预,期,期？,上季,确,确定,的,的行,动,动计,划,划完,成,成情,况,况如,何,何？,有,有什,么,么困,难,难与,障,障碍,？,？,各主,要,要(,尤,尤其,是,是关,键,键业,务,务),的,的目,标,标计,划,划完,成,成得,如,如何,？,？,各主,要,要产,品,品/,服,服务,的,的主,要,要竞,争,争对,手,手的,业,业绩,情,情况,如,如何,？,？,(对,新,新项,目,目),是,是否,按,按计,划,划进,行,行？,完,完成,的,的困,难,难是,什,什么,？,？,(对,沉,沉淀,不,不良,资,资产)是,否,否按,计,计划,清,清算,？,？清,算,算的,效,效率,如,如何(买,方,方，,买,买价,，,，交,易,易方,式,式等)？,外部,环,环境,的,的变,化,化？,宏观,政,政策,有,有无,变,变化,？,？对,我,我们,的,的意,义,义是,什,什么,？,？,主要,竞,竞争,对,对手,有,有无,新,新举,措,措？,我,我们,有,有无,正,正确,应,应对,？,？,主要,的,的市,场,场需,求,求有,了,了变,化,化吗,？,？我,们,们有,没,没有,相,相应,变,变化,？,？,内部,的,的影,响,响因,素,素(,主,主要,驱,驱动,因,因素)？,人力,资,资源,是,是否,充,充足,，,，配,置,置是,否,否得,当,当？,资金,运,运用,是,是否,得,得当,？,？,别的,部,部门/公,司,司对,你,你的,支,支持,是,是否,够,够？,(针,对,对提,议,议的,解,解决,方,方法),这些,举,举措,与,与原,计,计划,中,中的,战,战略,有,有何,不,不同,？,？,如何,保,保证,这,这些,举,举措,可,可以,有,有相,应,应的,效,效果,？,？财,务,务估,算,算如,何,何？,为什,么,么这,个,个举,措,措需,要,要多,少,少人,员,员和,资,资金,？,？,如果,没,没有,这,这些,举,举措,，,，你,还,还能,做,做些,什,什么,？,？,42,经营,业,业绩,审,审核,会,会的,实,实施,流,流程,采集,汇,汇总,业,业绩,完,完成,情,情况,各层,面,面的,经,经营,业,业绩,审,审核,会,会,总公,司,司,高层,领,领导,财务,部,部,各板,块,块,总经,理,理,财务,部,部,业务,单,单元,下属,产,产品,部,部,业绩月报表,年度,经,经营,总,总结,年度,经,经营,总,总结,年度,经,经营,总,总结,业绩,审,审核,会,会,通过,业,业绩,考,考核,，,，了,解,解业,务,务进,展,展，,发,发现,经,经营,中,中的,问,问题,，,，并,共,共同,探,探讨,解,解决,方,方案,业绩月报表,业绩月报表,季度,业,业绩,达成,总,总结,季度,业,业绩,达成,总,总结,月度,业,业绩,达成,总,总结,年度,经,经营,计划,年度,经,经营,计划,年度,经,经营,计划,年度,经,经营,计划,上报,上报,业务,单,单元,内,内的,业,业绩,考,考核,会,会,总公,司,司业,绩,绩考,核,核会,板块,内,内的,业,业绩,考,考核,会,会,业绩月报表,举例,43,人事,部,部在,业,业绩,考,考核,程,程序,中,中的,职,职责,是,依据,考,考核,办,办法,组,组织,业,业绩,考,考核,程,程序,中,中各,项,项工,作,作的,开,开展,和,和按,时,时完,成,成,计算,被,被考,核,核人,的,的业,绩,绩合,同,同综,合,合得,分,分和,预,预定,应,应得,浮,浮动,薪,薪酬,量,量,发,现,现,被,被,考,考,核,核,人,人,合,合,同,同,各,各,项,项,目,目,得,得,分,分,中,中,的,的,异,异,常,常,现,现,象,象,并,并,及,及,时,时,向,向,上,上,层,层,领,领,导,导,反,反,映,映,不,是,是,不,能,能,在,在,总,总,裁,裁,班,班,子,子,没,没,有,有,批,批,准,准,的,的,情,情,况,况,下,下,改,改,变,变,业,业,绩,绩,考,考,核,核,程,程,序,序,审,计,计,合,合,同,同,中,中,每,每,项,项,实,实,际,际,完,完,成,成,值,值,的,的,准,准,确,确,性,性,仅,仅,仅,作,作,简,简,单,单,汇,汇,总,总,举例,44,议,题,题,业,绩,绩,管,管,理,理,是,是,实,实,现,现,公,公,司,司,战,战,略,略,的,的,关,关,键,键,环,环,节,节,业,绩,绩,管,管,理,理,主,主,要,要,体,体,现,现,在,在,业,业,绩,绩,合,合,同,同,其,灵,灵,魂,魂,是,是,关,关,键,键,业,业,绩,绩,指,指,标,标(,KPI),业,绩,绩,需,需,要,要,跟,跟,踪,踪,管,管,理,理,激,励,励,与,与,业,业,绩,绩,挂,挂,钩,钩,45,与,业,业,绩,绩,挂,挂,钩,钩,的,的,激,激,励,励,主,要,要,工,工,作,作,收,集,集,各,各,种,种,数,数,据,据,及,及,考,考,核,核,表,表,核,实,实,、,、,统,统,计,计,各,各,分,分,数,数,，,，,并,并,计,计,算,算,出,出,业,业,绩,绩,合,合,同,同,的,的,综,综,合,合,值,值,根,据,据,各,各,指,指,标,标,达,达,成,成,率,率,、,、,能,能,力,力,及,及,综,综,合,合,分,分,数,数,排,排,名,名,举,行,行,考,考,核,核,会,会,年终业绩考核,确定奖金及股权数值，确定固定工资提高幅度,各,级,级,领,领,导,导,层,层,按,按,照,照,分,分,数,数,及,及,排,排,名,名,订,订,出,出,下,下,年,年,固,固,定,定,工,工,资,资,提,提,高,高,幅,幅,度,度,根,据,据,浮,浮,动,动,薪,薪,酬,酬,支,支,付,付,曲,曲,线,线,及,及,业,业,绩,绩,合,合,同,同,及,及,业,业,绩,绩,合,合,同,同,综,综,合,合,分,分,值,值,计,计,算,算,个,个,人,人,年,年,度,度,奖,奖,金,金,及,及,股,股,权,权,按,照,照,业,业,绩,绩,成,成,就,就,分,分,类,类,结,结,果,果,落,落,实,实,非,非,物,物,质,质,奖,奖,惩,惩,确定岗位的提升及免职,利,用,用,业,业,绩,绩,类,类,与,与,能,能,力,力,类,类,（,（,个,个,人,人,素,素,质,质,）,）,指,指,标,标,得,得,分,分,排,排,名,名,制,制,作,作,业,业,绩,绩,矩,矩,阵,阵,各,级,级,领,领,导,导,层,层,根,根,据,据,矩,矩,阵,阵,讨,讨,论,论,及,及,决,决,定,定,下,下,属,属,岗,岗,位,位,的,的,提,提,升,升,及,及,免,免,职,职,负,责,责,单,单,位,位,人,力,力,资,资,源,源,部,部,（,（,处,处,理,理,、,、,组,组,织,织,）,）,财,务,务,部,部,（,（,收,收,集,集,、,、,提,提,供,供,数,数,据,据,）,）,人,力,力,资,资,源,源,部,部,（,（,牵,牵,头,头,、,、,提,提,建,建,议,议,）,）,各,级,级,领,领,导,导,层,层,（,（,决,决,策,策,）,）,人,力,力,资,资,源,源,部,部,（,（,牵,牵,头,头,、,、,提,提,建,建,议,议,）,）,各,级,级,领,领,导,导,层,层,（,（,决,决,策,策,）,）,46,工,作,作,内,内,容,容,发,放,放,与,与,收,收,集,集,各,各,类,类,考,考,核,核,表,表,个,人,人,素,素,质,质,员工满,意,意度,收集财,务,务数据,收集营,运,运数据,收集数,据,据,业绩评,分,分,核实与,统,统计各,项,项考核,分,分数,财务营,运,运分数,组织，,个,个人素,质,质分数,按个人,素,素质指,标,标结果,硬,硬性排,名,名，并,给,给予分,值,值,计算业,绩,绩合同,综,综合分,值,值,召开考,核,核会议,宣布沟,通,通考核,结,结果,年终业,绩,绩考核,负责单,位,位,财务部,（,（效益,类,类指标,）,）,企划部,（,（运营,类,类指标,）,）,人力资,源,源,部(其,它,它指标),人力资,源,源,部(处,理,理),直接上,级,级领导,财务部(收集,、,、提供,数,数据),人力资,源,源,部（组,织,织）,领导层,（,（决策,）,）,47,将不同,关,关键业,绩,绩指标,完,完成分,值,值加权,平,平均得,到,到业绩,合,合同的,综