通用账务处理模块的基本操作

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第三章 通用账务处理模块的基本操作,初始设置,2,日常账务处理,3,期末处理,4,基本功能与流程,1,第一节 基本功能与操作流程,账务处理,系统初始化,期末处理,系统维护,账表输出,凭证处理,记账,新建账套,设置操作员及权限,设置会计科目,设置辅助核算,设置外币及汇率,输出期初数据,设置凭证类型,其他设置,填制凭证,审核凭证,输出凭证,汇总凭证,总分类账,科目发生额/余额表,明细分类账,辅助核算账,核算项目明细账,期末调汇,自动转账,结转损益,期末结账,备份账套,恢复账套,维护系统,用户管理,基本功能,账务处理模块基本功能与操作流程,手工账务处理流程,设置,账户,加工整理,原始凭证,编制记账凭证,或汇总记账凭证,审核记账凭证,或汇总凭证,登记日记账,登记各种明细账,登记总账,期末结账,账务处理模块基本功能与操作流程,电算化账务处理流程,电算化与手工账务处理流程比较,取消账务处理的中间层账簿体系。,记账的内容与方式不同。,对账方式不同。,账务数据处理过程基本实现自动化。,账务处理模块基本功能与操作流程,第二节 初始设置,？初始设置：通用,变,专用,初始设置的准备工作,账套名称与账套文件名,会计期间,记账本位币,会计科目体系结构设计,辅助核算,期初数据,其他初始基础资料,初始设置的基本操作,初始设置,设置操作员及权限,新建账套,设置外币及汇率,设置辅助核算项目,录入科目期初余额,设置会计科目,会计科目设置,要考虑到与会计核算软件其他功能模块之间的衔接,必须满足会计报表的编制要求,要注意保持科目间的协调和完整,要注意保持相对的稳定,一级会计科目名称必须要符合国家标准，明细科目名称要通俗易懂、易记、好用、易推广,会计科目设置原则,会计科目设置内容及注意事项,会计科目设置,会计科目编码,会计科目名称,会计科目类型,会计科目属性,会计科目设置,调整会计科目时的要求与限制,增加科目时的要求与限制,修改科目时的要求与限制,删除科目时的要求与限制,增设会计科目的一般操作步骤,录入科目期初余额,若企业是年初建账,若企业是年中建账,若科目有辅助核算,应注意调整有关科目的余额方向,只录入最末级科目,试算平衡,其他初始设置,凭证类型,结算方式,常用凭证,常用摘要,第三节 日常账务处理,凭证处理,账表查询打印,出纳业务,凭证处理,编制凭证,审核凭证,修改凭证,查询凭证,凭证汇总,凭证记账,账表查询打印,账表查询输出,账表打印输出,出纳业务,日记账,票据管理,银行对账,第四节 期末处理,期末调汇生成凭证,自动转账生成凭证,结转损益生成凭证,期末结账,审核记账,审核记账,审核记账,凭证处理,编制凭证,审核凭证,修改凭证,查询凭证,凭证汇总,凭证记账,谢谢各位!,