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,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,Click to edit Master title style,*,LOGO,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,Click to edit Master title style,1,2024/10/7,1,1,2024/10/7,银行账户公转私管理,制度规定,一、?人民币银行结算账户管理方法?的规定,第三十九条,个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。以下款项可以转入个人银行结算账户：,一工资、奖金收入。二稿费、演出费等劳务收入。三债券、期货、信托等投资的本金和收益。四个人债权或产权转让收益。五个人贷款转存。六证券交易结算资金和期货交易保证金。七继承、赠与款项。八保险理赔、保费退还等款项。九纳税退还。十农、副、矿产品销售收入。十一其他合法款项。,第四十条,单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供以下付款依据：一代发工资协议和收款人清单。二奖励证明。三新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。,第四十二条,单位银行结算账户支付给个人银行结算账户款项的，银行应按第四十条、第四十一条规定认真审查付款依据或收款依据的原件，并留存复印件，按会计档案保管。未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理。,二、?关于改进个人支付结算效劳的通知?银发2007154号,简化从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项的处理手续。从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，付款单位假设在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。,2,2024/10/7,2,2024/10/7,2,2,2024/10/7,银行账户公转私管理,案例,案件：2021年3月海南地下钱庄案件,2021年6月初，刘某与李某商定在海南省注册一批空壳公司，开立公司银行账户、开通网银，在深圳通过网银操作，为“客户转款或提现，利润五五分成。2021年6月至10月，刘某先后在海南省三亚市、海口市，使用在深圳市购置的汪某、付某、刘某等20张身份证，注册成立了20家空壳公司，并在工商银行三亚、海口等地分支行开立公司账户、开通网银。期间，刘某在深圳市注册和购置了局部空壳公司，开立公司账户、开通网银。以其本人和许某、谢某、曹某等人的身份证，在海口、三亚、深圳等地开立多个个人结算账户、开通网银。同时，在深圳设立“业务联系人。,2021年10月至2021年7月间，刘某、李某团伙6人，利用深圳市汇金信投资为掩护，以深圳市福田区某大厦等处为据点，使用在海南省工商银行开立的20家空壳公司账户和许某、曹某等人的个人结算账户，通过网银操作，非法办理支付结算业务获取利益。期间，该团伙掌控的空壳公司在没有真实商品贸易交易的情况下，共接收全国29个省、市2300多家上游公司、个人资金727.17亿元人民币，分别转至4400多个个人、公司账户，非法获取巨额利益。,3,2024/10/7,3,2024/10/7,3,2024/10/7,3,3,2024/10/7,银行账户公转私管理,案例分析,取现单位,A,取现单位,B,取现单位,C,“三无”,空壳公司,个人甲,个人乙,个人丙,个人丁,取现单位,个人,特点：,1.账户资金集中转入，分散转出，跨区域交易；,2.账户资金快进快出，不留余额或者留下一定比例余额后转出，过渡性质明显；,3.拆分交易，成心躲避交易限额；,4.账户资金金额较大，对外收付金额与单位经营规模、经营活动明显不符；,4,2024/10/7,案件中暴露的问题：,1.个人银行账户实名制未落实到位,代理开户、冒用、购置他人身份证件开立账户,2.“三无空壳公司开立单位银行结算账户,1企业注册登记代理公司违规代理,2客户身份识别不严,3单位代理开户滥用,4银行账户退出机制,3.反洗钱监测,4,2024/10/7,银行账户公转私管理,案例分析,三、?中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知?银发2021116号,一切实落实个人银行账户实名制。,1.严格核对个人姓名、身份证件号码及照片。,2.对于存款人出示居民身份证的，通过联网核查公民身份信息系统进行核查。,3.联系被代理人进行核实，并留存 记录等联系资料。如被代理人先前在本行办理过业务的，银行可以使用已留存的被代理人的联系方式。,4.对于同一自然人在一家银行开立个人银行结算账户累计10户以上的，银行应将相关账户作为重点监测对象，对于有合理理由疑心账户的支付交易涉及违法犯罪活动的，应将其作为可疑交易。,二加强单位银行结算账户开立管理。,1.被授权人应是授权单位工作人员，银行应采取审核被授权人工作证件等措施予以核实。,2.对于同一自然人作为具体经办人员办理两个以上单位的银行结算账户开立业务的，或者同一自然人为两个以上单位的法定代表人或者单位负责人的，或者两个以上单位银行结算账户信息中的联系 、地址等相同的，银行除审核存款人提供的开户证明文件外，应采取回访、实地查访、向公安、工商行政管理部门核实。,3.重申3个工作日生效制度，注册验资账户验资期间只收不付，被撤消营业执照，未年检账户。,5,2024/10/7,银行账户公转私管理,最新要求,三反洗钱监测,1.具有以下一种或多种特征的可疑交易，银行应关闭网上银行转账功能，要求存款人到银行网点柜台办理转账业务，并出具书面付款依据或相关证明文件；如存款人未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理转账业务：,账户资金集中转入，分散转出，跨区域交易；,账户资金快进快出，不留余额或者留下一定比例余额后转出，过渡性质明显；,拆分交易，成心躲避交易限额；,账户资金金额较大，对外收付金额与单位经营规模、经营活动明显不符；,其他可疑情形。,2.银行应根据存款人注册资金大小，结合企业正常经营需求，分别核定存款人单位银行结算账户网上银行转账限额。,6,2024/10/7,银行账户公转私管理,最新要求,支付机构备付金账户管理,根据?非金融机构支付效劳管理方法?中国人民银行令2021 第 2 号,第二十六条支付机构接受客户备付金的，应当在商业银行开立备付金专用存款账户存放备付金。中国人民银行另有规定的除外。支付机构只能选择一家商业银行作为备付金存管银行，且在该商业银行的一个分支机构只能开立一个备付金专用存款账户。,7,2024/10/7,支付机构备付金账户管理,管理的思路,一、减少备付金账户数量,二、归集资金管理,三、满足行内资金划转需要,8,2024/10/7,支付机构备付金账户管理,9,2024/10/7,1,个自由资金账户,支付机构客户备付金存管暂行办法,备付金存管银行,风险准备金账户,10%,主存管银行,备付金收付账户,A,备付金合作银行,主合作银行,1,个备付金收付账户,第,1,个,备付金汇缴账户,第,31,个,备付金汇缴账户,客户账户,B,备付金合作银行,主合作银行,1,个备付金收付账户,客户账户,第,31,个备付金收付账户,注：文本框可根据需求改变颜色、移动位置；文字可编辑,POWERPOINT,模板,适用于简约清新及相关类别演示,1,2,3,4,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,目录,点击添加标题,点击添加标题,点击添加标题,点击添加标题,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加标题,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,会议基调,年会视频：,会议主题,1,、携手超越，驭领未来,2,、你在我心里面,-,用心创造新未来,会议主体环节,年度总结：由公司各职能部门、高层做09年总结报告，传递10年度公司战略开展规划以及嘉许09年度优秀员工,感谢晚宴：让员工在享受晚宴的同时，感受公司对他们一年来付出的感谢；让嘉宾感受耀光纺织的关注和企业文化,员工才艺秀：加强员工互动，展现员工风采,
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