国际结算中的欺诈其防范

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,国际结,算,算中的,欺,欺诈及,其,其防范,第一节,国,国,际,际结算,中,中的欺,诈,诈,一、信,用,用证下,的,的欺诈,（诱因,：,：跨国,性,性及证,同,同分离,）,）,1。假冒信,用,用证（利用,贸,贸易合,同,同中出,口,口商预,付,付佣金,、,、质押,金,金、履,约,约金等,并,并收证,后,后立即,支,支付相,关,关款项,或,或立即,发,发货等,条,条款诈,骗,骗出口,商,商的佣,金,金、质,押,押金、,履,履约金,或,或货物,等,等）,假信用证：,虚,虚假银行名,义,义,伪信用证：,冒,冒用银行名,义,义,特征：,电开,：无密押或,声,声称使用第,三,三家银行,密押但后者,确,确认电文未,加,加密押,信开,：签字无从,核,核对或假冒,印,印鉴,缺乏必备条,款,款（价格、,目,目的港、合,同,同号）,要求将单据,寄,寄往第三家,银,银行（但并,不,不存在）,信用证金额,较,较大且有效,期,期较短,远期信用证,（,（规定受益,人,人发货后以,快,快递方式寄,提,提单和保险,单,单等给收货,人,人）,案例（500万诈骗）,我A银行对,印,印尼某银行,开,开立信用证,开证行密押,核,核实（总行,与,与开证行总,行,行）,与,开证行“证,实,实电”密押,核,核实（开证,行,行总行）,A总行无押,证,证实电（熟,悉,悉银行操作,程,程序者模仿A,总行电传格,式,式所为）,A告知客户,（,（出口商、,受,受益人）避,免,免损失,2。“软条款”,信,信用证欺诈,（可撤消的,陷,陷阱信用证,：,：形式完备,但付款条件,不,不清、银行,责,责任不明；,开证行或申,请,请人可随时,单,单方解除信,用,用证；隐蔽,性,性）,常见的“软,条,条款”：,使用FOB,信用证开出暂不生效（待进口许,可,可证签发或,进,进口,方允许使用,的,的船公司名,单,单）,检验证书须由进口方,出,出具或由开,证,证行核实（,或,或与,开证行存档,的,的印鉴相符,）,）,单据提交（通常,受,受益人不易,获,获取）,案例,3。可转让,信,信用证欺诈,4。备用信,用,用证或保函,欺,欺诈,5。单据伪,造,造欺诈（国,内,内进口商1000万损,失,失）,国际结算,第三十一讲,主讲教师：,陈建波,东南大学远,程,程教育,二、汇款方,式,式下的欺诈,（诱因：手,续,续简、费用,低,低,但商业信用,）,）,1。票汇欺,诈,诈,2。电汇欺,诈,诈,三、托收方,式,式下的欺诈,（诱因：商,业,业信用=,银行无付款,之,之责、不过,问,问单据真伪,）,）,1。,承,承兑,交,交单,下,下的,欺,欺诈,2。,付,付款,交,交单,下,下的,欺,欺诈,3。,伪,伪造,票,票据,欺,欺诈,第二,节,节,欺,欺诈,防,防范,一、,原,原则,谨慎,规范,合法,二、,具,具体,当,当事,人,人的,防,防范,措,措施,银行,出口,商,商,进口,商,商,复习,第一,章,章,国,国,际,际结,算,算概,述,述,主要,内,内容,第一,节,节,概,概,念,念,第二,节,节,国,国,际,际结,算,算的,发,发展,过,过程,第二,章,章,票,票据,主,主要,内,内容,第一,节,节,概,概,述,述,第二,节,节,汇,汇,票,票,第三,节,节,本,本,票,票,第四,节,节,支,支,票,票,第三,章,章,国,国,际,际结,算,算方,式,式主,要,要内,容,容,第一,节,节,分,分,类,类,第二,节,节,汇,汇,款,款,第三,节,节,托,托,收,收,第四,节,节,信,信,用,用证,第五,节,节,保,保,函,函,第四,章,章,国,国,际,际结,算,算中,的,的单,据,据主,要,要内,容,容,第一,节,节,单,单,据,据概,述,述,第二,节,节,发,发,票,票,第三,节,节,运,运,输,输单,据,据,第四,节,节,保,保,险,险单,据,据,第五,节,节,其,其,他,他,第五,章,章,特,特,殊,殊贸,易,易结,算,算主要,内,内容,第一,节,节,“,“三,来,来一,补,补”,贸,贸易,结,结算,第二,节,节,协,协定,记,记帐,结,结算,第三,节,节,易,易货,贸,贸易,和,和转,口,口贸,易,易结,算,算,第六,章,章,非,非,贸,贸易,结,结算,非贸,易,易包,括,括个,人,人汇,款,款、,机,机关,经,经费,收,收支,和,和企,业,业利,润,润进,出,出以,及,及运,输,输、,保,保险,、,、银,行,行、,旅,旅游,、,、邮,政,政等,服,服务,贸,贸易,内,内容,本章,主,主要,内,内容,第一,节,节,侨,侨汇,第二,节,节,外,外币,兑,兑换,第三,节,节,外,外币,旅,旅行,支,支票,第四,节,节,旅,旅行,信,信用,证,证,第五,节,节,信,信用,卡,卡,第六,节,节,个,个人,外,外汇,买,买卖,第七,章,章,国,国际,结,结算,融,融资,业,业务,本章,主,主要,内,内容,第一,节,节打包,贷,贷款,第二,节,节,出,出,口,口押,汇,汇及,贴,贴现,第三,节,节,受,受,信,信开,证,证,第四,节,节,信,信,托,托收,据,据,第五,节,节,进,进,口,口押,汇,汇及,提,提货,担,担保,第六,节,节,保,保,理,理业,务,务,第,八,八,章,章,国,国,际,际,结,结,算,算,中,中,的,的,欺,欺,诈,诈,及,其,其,防,防,范,范,国,际,际,结,结,算,算,第,三,三,十,十,二,二,讲,讲,主,讲,讲,教,教,师,师,：,：,陈,建,建,波,波,东,南,南,大,大,学,学,远,远,程,程,教,教,育,育,第,二,二,章,章,票,票,据,据,主,主,要,要,内,内,容,容,第,一,一,节,节,概,概,述,述,第,二,二,节,节,汇,汇,票,票,第,三,三,节,节,本,本,票,票,第,四,四,节,节,支,支,票,票,第,一,一,节,节,概,概,述,述,一,、,、,含,含,义,义,与,与,分,分,类,类,1,。,。,含,含,义,义,由,由,出,出,票,票,人,人,签,签,发,发,的,的,、,、,具,具,有,有,一,一,定,定,格,格,式,式,的,的,、,、,约,约,定,定,某,某,人,人,无,无,条,条,件,件,支,支,付,付,一,一,定,定,金,金,额,额,、,、,并,并,经,经,背,背,书,书,可,可,以,以,转,转,让,让,的,的,书,书,面,面,支,支,付,付,凭,凭,证,证,第三章,国,国际,结,结算方,式,式主,要,要内容,第一节,分,分,类,类,第二节,汇,汇,款,款,第三节,托,托,收,收,第四节,信,信,用,用证,第五节,保,保,函,函,第四章,国,国,际,际结算,中,中的单,据,据主,要,要内容,第一节,单,单,据,据概述,第二节,发,发,票,票,第三节,运,运,输,输单据,第四节,保,保,险,险单据,第五节,其,其,他,他,第七章国际结,算,算融资,主要内,容,容,第一节打包贷,款,款,第二节,出,出,口,口押汇,及,及贴现,第三节,受,受,信,信开证,第四节,信,信,托,托收据,第五节,进,进,口,口押汇,及,及提货,担,担保,第六节,保,保,理,理业务,票据,