第1章国际结算概述

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,国际结算概述,INTERNATIONAIL SETTLEMENT,2024/10/3,1,教学内容,国际结算的含义,国际结算的产生与发展,国际结算的特点,国际结算的研究对象,国际结算的学科性质,学习该门课的必备知识,2024/10/3,2,一、国际结算的含义,两个不同国家的当事人，不论是个人、单位、企业，或政府间的当事人因商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金融交易，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫国际结算。,2024/10/3,3,如何理解国际结算的含义,1、范围,：国际间,2、原因：(1)国际旅游 (2)国外亲友赠款 (3)出国留学,(4)国外受灾区援助 (5)劳务输出 (6)国际工程承包,(7)技术转让 (8)国际商品贸易 (9)外汇买卖 （10）对外投资 (11)对外筹资 (12)政府间外交活动,(13)国际间文化、艺术、体育交流，等等,3、角度：,银行,4、国际结算的分类,：,有形贸易类：商品进出口引起的货币收付，如(8),无形贸易类：货币单方面付出或以劳务为背景的货币收付，如(1)(5)、(12)、(13),复合类：货币收付既含有商品交易又含劳务交易，如(6)、(7),金融类：货币与货币的交易，如(9)(11),2024/10/3,4,二、国际结算产生与发展,1.首先是从,现金结算,发展到,非现金结算,（,From cash settlements to not cash settlement）,2.,凭货付款,到,凭单付款（货物单据化、履约证书化,，,便于银行办理国际结算）,（,From dealing in goods to dealing in documents）,3.,从,买卖直接结算,发展到通过,银行结算,（,From payment between buyers and sellers to payments effected through foreign exchange banks）,4、,国际结算与贸易融资,相结合,5,、,银行支付技术逐渐向电子化发展,2024/10/3,5,现金结算,-直接用运送金属铸币或条块的方法进行风险大、运费大、时间长、点钱不方便,非现金结算,-用代替现金起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间的债权债务关系,从现金结算到非现金结算,2024/10/3,6,票据结算的三个阶段,汇兑票据时期：1112世纪，票据仅具有,收据和兑换,的作用。,市场票据时期：13世纪前后，票据开始有了,支付,的功能，但必须是到期的票据。,流通票据时期：1617世纪，有了背书制度，使得票据具有,信用融资和流通转让,功能。,2024/10/3,7,纽约 买方甲,伦敦 卖方乙,伦敦买方丙,商人间用商业汇票结算债权债务,商品,商品,付,款,汇票,提示汇票,付款,汇,票,纽约 卖方丁,2024/10/3,8,商人间用商业汇票结算债权债务,出票人乙,收款人 乙-丙-丁,付款人甲,2024/10/3,9,货物单据化-代表货物所有权（,B/L）,交单=交货,履约证书化-按时（,B/L,日期）,按质（质量证书）,按量（数量证书）,从凭货付款到凭单付款,2024/10/3,10,从直接结算到银行结算,贸易范围和规模的扩大,银行功能的丰富和完善,优点是快速、便捷、安全,2024/10/3,11,结算与融资相结合,形式多样,方法简便,促进银行功能重组,结算制度与惯例日益丰富完善,2024/10/3,12,银行支付技术逐渐向电子化发展,通讯联络-,-,SWIFT,（,环球银行间金融电讯协会）,自动清算（电子化、,EDI,）,网络化、全球化（,INTERNET,）,2024/10/3,13,环球银行间金融电讯协会,1、名称：,环球银行间金融电讯协会,（简称,SWIFT）,2、性质：,SWIFT,是一个国际银行同业间,非盈利性的国际合作组织,，总部,设在比利时的布鲁塞尔,。该组织成立于1973年5月，由北美和西欧 15个国家的 239家银行发起。,3、目的：,是利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。当一金融机构收,SWIFT,的信息后，将按其内容去执行。由于,SWIFT,的通讯是电脑化，会员间的资金转移便大大地加速。它的传递只要几分钟就可以了。,SWIFT,每星期7天运转，每夭24小时运转。,4、中国银行：,于1983年2月率先加入,SWIFT,组织。1985年5月正式开通使用,SWIFT,系统。,2024/10/3,14,三、国际结算的特点,（一）属于银行的中介业务,（二）比国内结算复杂,2024/10/3,15,1、银行的中介业务,如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以货易货，也可能是支付现金购买。,买方手头无钱就不能买，卖方有货卖方卖不出去，也可能是买方有款，而卖方无资金生产。那么银行介入到买卖商人之间（不用说给予贷款），仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交二如卖方有货，买方无款，可用远期承兑或延期付款信用证方式支付，如果买方有钱，卖方需要资金生产，可以由买方先交预付款，然后还可进一步按生产进度付款,2024/10/3,16,2、比国内结算复杂,首先，货币的比价不一致,第二，货物卖断在什么地方不一致,第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担；,第四，货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要进行保险，保什么险别，保费由谁来承担；,第五，各国度量衡也不尽一致，,第六，还要有一些商品方面的知识,第七，还要懂得地理知识，,第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式,2024/10/3,17,四、国际结算的研究对象：,国际结算是一项综合的经济活动，其主要内容包括：支付工具及支付方式的选择与运用；各种商业单据的处理与交接；商品货款及劳务价款的索取与偿付；国际间资金单方面的转移与调拨；短期或中长期贸易的融资与运营；信用担保的提供与应用；国际清算系统及支付体系的建设与运营；国际银行间资金的转账与划拨等。,2024/10/3,18,对象,实现国际结算的方法以及作为媒介的各种工具,实现国际结算的方法（,结算方式,）主要指国际间的汇款方式、托收方式、信用证、银行保函、国际保理方式等,作为媒介的各种工具（,支付手段：,票据）是指汇票、本票和支票,国际清算系统及支付体系，国际银行间资金的转账与划拨等。,角度：,国际银行业务 国际贸易业务,2024/10/3,19,五、国际结算的学科性质,国际贸易专业课,金融学专业课,2024/10/3,20,较好的英语基础,国际结算制度,国际结算中的往来银行,国际结算业务依据的法律和惯例,六、学习该门课的必备知识,2024/10/3,21,国际结算制度,定义,：国际结算制度是指一个国家根据本国的外汇管理要求所制定的对外结算的总制度，包括结算方式、方法、工具及结算业务的操作秩序等。,分类,：国际结算制度分为多边结算制度与双边结算制度。,2024/10/3,22,1、多边结算制度,多边结算制度是指在外汇买卖自由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之间进行结算的一种制度。,2024/10/3,23,2、使用多边结算制度必须具备的条件,必须使用可自由兑换货币,必须在指定的金融中心开立各国清算账户,账户之间可以自由调拨,2024/10/3,24,3、双边结算制度,是指两国政府签订支付协定，开立清算账户，用集中抵消债权债务的办法，清算两国之间由于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种结算制度。,中国与白俄罗斯签订双边贸易协定用人民币结算,2024/10/3,25,4、双边结算制度的主要内容,签订贸易和非贸易的支付协定,互为对方建立清算账户,规定清算范围,规定清算货币,信用摆动额度,差额清偿办法,2024/10/3,26,国际结算中的往来银行,银行开国际结算业务，必须有海外分支机构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型：,联行,代理行,2024/10/3,27,（一）联行,1、定义,：,一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。,包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间）,2、类型,：,分行：不是独立法人，下设支行,子银行：完全独立法人,2024/10/3,28,（二）代理行,定义,：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。一般由双方银行的总行之间建立。,案例,：中国银行在海外有40多家分支机构，又与200多个国家和地区的1500多家银行建立了5000多家代理行关系。,2024/10/3,29,1、为什么要建立代理行关系,（1）一家银行不能在世界各地都设立分支机构；,（2）国际结算不可能一家银行直接把款付给受款人；,（3）所有收付都要通过银行间清算来完成；,（4）外汇管制的原因。,2024/10/3,30,2、建立代理行关系的步骤,考察双方资信,签订代理行协议并互换控制文件,确认控制文件,2024/10/3,31,3、控制文件的内容,控制文件包括：,1）印鉴册,签字样本 是银行列示有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件。,2）,密押,（是两家银行事先约定的专用押码，由发电行在发送电报或电传时加在电文内，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。,3）,费率表,是银行承办各项业务的收费标准。,2024/10/3,32,4、代理行的类型,帐户行,：建立专门帐户，以解决双方结算中的货币收付。通常二者之间的业务往来较多。,非帐户行,：不建立专门帐户，而通过第三家银行进行结算。,2024/10/3,33,5、帐户行帐户的类型,按是否互开分类,1）单方开立帐户：一方在另一方开立帐户,2）双方互开帐户：双方都在对方开立帐户,按开立性质分类,1）往户帐：存放国外同业（我方在他方开立账户）,2）来户帐：外国同业存放,3）清算帐户：政府间结算使用，不使用现汇的记帐帐户。,2024/10/3,34,国际结算业务依据的法律和惯例,1882年英国的票据法,1930年日内瓦统一票据法,1992年见索即付保函统一规则（国际商会出版物第458号）,1992年多式运输单据规则（国际商会出版物第481号）,1993年修订的跟单信用证统一规则（国际商会出版物第500号）,2007年修订为跟单信用证统一规则（国际商会出版物第600号）,1995年修订的托收统一规则（国际商会出版物第522号）,1996年信用证项下银行间偿付统一规则（国际商会出版物第525号）,1998年国际备用证惯例（,ISP98）（,国际商会出版物第590号）,1999年修订的2000年国际贸易术语解释通则（国际商会出版物第560号）,2024/10/3,35,2000年国际保理商联合会制定的国际保理业务管理规则,2002年的跟单信用证统一惯例（,UCP500）,关于电子交单的附则（,eUCP,),2002,年关于,UCP500,等的意见汇编（国际商会出版物第632号）,2003年的跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务（国际商会出版物第645号）,2024/10/3,36,课外阅读,国际银行间清算与支付体系,见附件一,2024/10/3,37,