667-挂牌公司临时报告格式指引XXXX年1月场外市场管理部 贾忠磊

*,*,*,报价转让业务培训,挂牌公司,临,临时报告,格,格式指引,2012,年,年1月,场外市场,管,管理部,贾,贾忠磊,1,挂牌公司,信,信息披露,总,总体要求,挂牌公司,临,临时报告,主,主要问题,挂牌公司,临,临时报告,格,格式指引,2,信息披露,要,要求,规则：,中关村,科,科技园区,非,非上市股,份,份有限公,司,司股份报,价,价转让试,点,点办法,、,、中关,村,村科技园,区,区非上市,公,公司信息,披,披露规则,适度信息,披,披露原则,：,：,规定挂牌,公,公司信息,披,披露要求,的,的最低标,准,准，同时,鼓,鼓励挂牌,公,公司参照,上,上市公司,标,标准进行,更,更为充分,的,的信息披,露,露。,总体要求,：,：,真实,准,准确,完,完整,及,及时,不得存在,虚,虚假记载,误,误导性,陈,陈述 重,大,大遗漏,不得从事,“,“内幕交,易,易”,3,信息披露,要,要求,具体要求,：,：,（一）责,任,任人：挂牌公司,及,及其董事,和,和相关责,任,任人,挂牌公司,董,董事、监,事,事、高级,管,管理人员,应,应当勤勉,尽,尽责，关,注,注信息披,露,露文件的,编,编制情况,，,，保证定,期,期报告、,临,临时报告,在,在规定期,限,限内披露,，,，配合公,司,司及其他,信,信息披露,义,义务人履,行,行信息披,露,露义务。,（二）披露的信,息,息，须经,董,董事长或,其,其授权的,董,董事签字,确,确认。如,有,有虚假陈,述,述，董事,长,长承担相,应,应责任。,挂牌公司,应,应当制定,信,信息披露,管,管理制度,，,，明确重,大,大事件的,报,报告、传,递,递、审核,、,、披露程,序,序：董事,、,、监事、,高,高级管理,人,人员知悉,重,重大事件,发,发生时，,应,应当立即,履,履行报告,义,义务；董,事,事长在接,到,到报告后,，,，应当立,即,即向董事,会,会报告，,并,并敦促董,事,事会秘书,组,组织临时,报,报告的披,露,露工作。,（三）应设负责,信,信息披露,事,事务的人,员,员（董秘,）,），该人,员,员应列席,董,董事会和,股,股东大会,。,。,4,信息披露,要,要求,（四）接受主办,券,券商的指,导,导和督促,。,。信息披,露,露文件披,露,露前由其,进,进行形式,审,审查。,（五）挂牌公司,披,披露的信,息,息应在代,办,办股份转,让,让信息披,露,露平台()发布。,在,在其他媒,体,体的时间,不,不得早于,披,披露平台,的,的时间。,（六）发布模式,和,和操作流,程,程。,5,挂牌公司,临,临时报告,主,主要问题,公告内,容,容不完,整,整,“,一,一句话,公,公告”,审议通,过,过董事,、,、高管,薪,薪酬调,整,整方案,：,：未说,明,明原因,、,、数额,、,、具体,方,方案对,公,公司影,响,响,提名董,、,、监事,或,或聘任,总,总经理,：,：无人,员,员简历,，,，未说,明,明任期,及,及人员,持,持股情,况,况。,聘任会,计,计师事,务,务所,：,：未说,明,明是续,聘,聘还是,新,新聘，,新,新聘时,未,未说明,变,变更事,务,务所的,原,原因、,新,新事务,所,所的资,质,质、聘,期,期等情,况,况。,修改公,司,司章程,：,：未说,明,明具体,修,修改内,容,容，不,提,提供修,改,改前后,对,对照。,6,挂牌公,司,司临时,报,报告主,要,要问题,重大事,项,项公告,不,不完整,授信、,贷,贷款、,票,票据：,向,向银行,申,申请综,合,合授信,及,及进行,借,借款时,，,，未说,明,明具体,额,额度、,金,金额、,期,期限、,用,用途、,担,担保情,况,况等。,发,发行的,集,集合票,据,据未说,明,明资金,用,用途、,期,期限、,利,利率、,担,担保情,况,况。,投资、,增,增资：,成,成立全,资,资子公,司,司，未,说,说明原,因,因、投,资,资的金,额,额、子,公,公司的,经,经营范,围,围、以,及,及对公,司,司经营,产,产生的,影,影响。,注,注销子,公,公司时,未,未说明,原,原因、,子,子公司,基,基本情,况,况及对,公,公司产,生,生的影,响,响。,向子公,司,司增资,，,，未披,露,露基本,情,情况及,具,具体方,案,案。,高管辞,职,职：高,管,管辞职,披,披露不,及,及时，,未,未披露,高,高管辞,职,职的原,因,因、辞,职,职后是,否,否还在,公,公司任,职,职、公,司,司对岗,位,位的安,排,排及辞,职,职对公,司,司产生,的,的影响,。,。,质押：,挂,挂牌公,司,司股东,质,质押股,份,份，未,说,说明质,押,押的原,因,因、质,押,押股份,的,的性质,（,（流通,股,股或限,售,售股份,）,）资金,的,的用途,以,以及股,东,东与质,押,押权人,是,是否存,在,在关联,关,关系，,未,未分析,质,质押对,公,公司影,响,响。,购买、,出,出售资,产,产：公,司,司购买,房,房产，,未,未说明,房,房产具,体,体处所,及,及所需,资,资金的,数,数额；,公,公司处,置,置房产,，,，未说,明,明处置,的,的原因,、,、方式,、,、涉及,的,的金额,及,及对公,司,司的影,响,响。,7,挂牌公,司,司临时,报,报告主,要,要问题,公告格,式,式及基,本,本要素,不,不规范,公告无,编,编号、,无,无股份,简,简称及,股,股份代,码,码。,公告中,日,日期、,数,数字、,届,届次等,错,错误。,公告主,体,体与落,款,款不一,致,致，如,监,监事会,写,写成董,事,事会等,情,情况。,公告提,示,示栏内,容,容缺失,。,。,公告中,序,序号排,列,列有误,。,。,股东大,会,会公告,中,中无召,集,集方式,的,的合法,性,性说明,。,。,未提示,是,是否有,被,被否决,的,的议案,。,。,董事会,及,及股东,大,大会公,告,告中未,明,明确披,露,露参加,会,会议的,董,董事及,股,股东的,人,人数，,或,或未披,露,露授权,情,情况。,会议议,案,案中无,表,表决结,果,果、表,决,决结果,错,错误或,关,关联股,东,东未回,避,避表决,。,。,未列明,备,备查文,件,件。,8,挂牌公,司,司临时,报,报告主,要,要问题,披露不,及,及时,有关三,会,会决议,未,未在规,定,定的两,个,个报价,日,日内公,告,告,案例：,公,司,司2011年4月15日同,时,时披露,董,董事会,第,第六次,、,、第七,次,次、第,八,八次会,议,议决议,公,公告。,前,前两次,会,会议公,告,告分别,延,延期20、18个工,作,作日。,9,挂牌公,司,司临时,报,报告主,要,要问题,原因,要求不,明,明确：,规,规则只,原,原则性,地,地规定,了,了哪些,情,情形应,披,披露，,没,没有对,披,披露的,内,内容和,格,格式做,出,出规范,性,性要求,。,。,审,审查指,引,引,主办券,商,商把握,尺,尺度不,一,一：部,分,分券商,对,对持续,信,信息披,露,露督导,工,工作重,视,视程度,不,不够，,重,重推荐,公,公司挂,牌,牌，轻,后,后续持,续,续督导,。,。,主办,券,券商执,业,业记录,考,考评,挂牌公,司,司：改,制,制时间,短,短，信,息,息披露,规,规范运,作,作意识,不,不够，,对,对规则,、,、制度,不,不熟悉,。,。,10,临时报,告,告内容,格,格式指,引,引,总体思,路,路、原,则,则,针对性,：,：针对,挂,挂牌公,司,司临时,公,公告涉,及,及事项,以,以及出,现,现的问,题,题。,操作性,：,：制定,详,详细的,内,内容与,格,格式指,引,引，利,于,于公告,格,格式的,统,统一，,也,也便于,公,公司对,照,照进行,编,编制工,作,作。,参考性,：,：参考,上,上市公,司,司临时,公,公告的,内,内容与,格,格式，,同,同时根,据,据挂牌,公,公司的,特,特点进,行,行适当,简,简化，,突,突出重,点,点。,最终目,的,的：切,实,实提高,挂,挂牌公,司,司信息,披,披露的,质,质量，,保,保护投,资,资者的,合,合法权,益,益。,11,临时报,告,告内容,格,格式指,引,引,总体要,求,求,公,公告及,时,时性,挂牌公,司,司召开,三,三会会,议,议，应,在,在会议,结,结束后,及,及时将,相,相关决,议,议报送,推,推荐主,办,办券商,备,备案。,主,主办券,商,商认为,决,决议事,项,项可能,对,对公司,股,股份转,让,让价格,产,产生较,大,大影响,时,时，应,要,要求挂,牌,牌公司,在,在两个,报,报价日,内,内公告,。,。挂牌,公,公司发,生,生其他,可,可能对,公,公司股,份,份转让,价,价格产,生,生较大,影,影响的,重,重大事,件,件时，,应,应自事,实,实发生,之,之日起,两,两个报,价,价日内,向,向推荐,主,主办券,商,商报告,并,并披露,。,。,12,临时报,告,告内容,格,格式指,引,引,总体要,求,求,公,公告,完,完整性,挂牌公,司,司应在,临,临时公,告,告中详,细,细说明,事,事件的,起,起因、,目,目前的,状,状态和,可,可能产,生,生的影,响,响。,挂牌公,司,司召开,三,三会会,议,议，发,生,生投资,、,、诉讼,、,、亏损,以,以及分,红,红派息,等,等重大,事,事项需,要,要进行,披,披露时,，,，应依,据,据临时,报,报告格,式,式指引,编,编制相,关,关公告,，,，并对,其,其编制,的,的公告,进,进行审,核,核，经,审,审核无,误,误后在,信,信息披,露,露平台,及,及时发,布,布。,临时公,告,告涉及,事,事项在,其,其他公,告,告中已,经,经披露,且,且无需,进,进行补,充,充或更,正,正的，,可,可以不,再,再重复,说,说明，,但,但应注,明,明索引,方,方式，,便,便于投,资,资者查,找,找。,13,临时报,告,告内容,格,格式指,引,引,总体要,求,求,公,公告规,范,范性,审查公,告,告名称,是,是否规,范,范、公,告,告是否,具,具有准,确,确完整,的,的编号,、,、股份,简,简称及,股,股份代,码,码，公,告,告主体,与,与落款,是,是否一,致,致。,审查是,否,否存在,错,错别字,、,、公告,中,中的日,期,期及会,议,议届次,等,等是否,正,正确、,公,公告中,涉,涉及数,据,据是否,准,准确、,文,文字字,体,体大小,是,是否一,致,致,。,审查段,落,落格式,前,前后是,否,否统一,，,，数字,分,分节号,是,是否标,识,识正确,，,，是否,存,存在图,文,文缺失,以,以及数,字,字或文,字,字串行,错,错行等,情,情形。,14,临时公,告,告内容,格,格式指,引,引,董事会,决,决议公,告,告,详细介,绍,绍各项,表,表决议,案,案的名,称,称及审,议,议事项,的,的具体,内,内容,1、董,事,事会更,换,换经理,、,、提名,董,董事等,人,人员，,应,应当说,明,明新任,经,经理、,董,董事等,人,人员的,基,基本情,况,况，包,括,括主要,履,履历、,任,任期、,持,持股情,况,况等，,并,并以附,件,件形式,披,披露新,任,任董事,的,的简历,。,。,2、确,定,定董事,薪,薪酬及,独,独立董,事,事津贴,事,事项，,应,应当说,明,明薪酬,和,和津贴,的,的具体,金,金额，,薪,薪酬和,津,津贴的,变,变动情,况,况、薪,酬,酬变动,对,对公司,业,业绩的,预,预计影,响,响等。,3、修,改,改公司,章,章程，,应,应当说,明,明所修,改,改的内,容,容和修,改,改后的,内,内容，,并,并以附,件,件形式,完,完整披,露,露修改,后,后的章,程,程。,4、向,银,银行申,请,请综合,授,授信及,进,进行借,款,款事项,，,，应说,明,明原因,、,、授信,或,或贷款,银,银行名,称,称、具,体,体额度,（,（或金,额,额）、,用,用途、,期,期限、,利,利率、,担,担保等,情,情况,5、利,润,润分配,事,事项，,应