管理诊断报告

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,03/15/2001-,PAGE,*,ALLPKU-KINGDREAM-,附件三,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2020/11/3,*,附件三、对江钻内部管理以及资源的思考,2020/11/3,1,职能分散、缺乏监督、职能发挥不充分,一、财务诊断发现存在的问题,存在的问题,财务职能不协调,财务方法不到位,资产结构不合理,财务队伍素质低,成本控制、资金调度、预算编制、价格,管理、投资项目管理、事业部考核,存货过高、应收账款多、资产使用效率低,学历低、职称低、专业素质和领导能力低,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,2,财务管理职能分散化，存在资金协调不畅的风险,总经理,总经办,财务部,投资发展部,投资管理处,会计处,财务处,政券部,审计法律处,价格管理,审 计,会计核算,资金计划,预算管理,股利分配,资金调度,证券管理,投 资,在资金紧张时，矛盾将明显化,2020/11/3,3,缺乏财务监督，审计职能权限不足，难于保证财会信息的一致性、客观性、完整性,实现财务控制,成本中心,子公司,市场部,新材料事业部,财务处,会计处,证券部,财务部对责任中心、子公司相关业务部门缺少财务审计,财务部没有内部审计,审计职能权限不足，对创收单位、废旧物资等没有实施审计,2020/11/3,4,江钻股份财务管理各职能发挥不充分,职能 各职能应具备的职责,企,业,经,营,运,作,财务,审计,税务,会计,投资,宏观经济预测,证券管理,调度资金,财务分析,营运资金管理,调查投资环境,制定投资报告,分析投资效益,投资事项处理,投资方向预测,制定会计制度,调整内部利润,考核经济效益,税法分析掌握,交税 纳税,税务效益分析,税务事项处理,.,财务审计,预算审计,投资审计,内控审计,.,税务审计,注： 表示江钻财务目前已具备的职责,预算管理,决策会计,合并 报表,成本 管理,资本运营,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,5,表面的高毛利率、较高回报，掩盖了成本费用控制问题,及未来的经营风险,呈下降趋势，表明单位支出带来的收益在减少,毛利率近于证券市场、行业的两倍,2020/11/3,6,江钻有较强的变现能力，同时存在库存占用过大的隐患,流动比率上升同时，速动比率却下降,现金比率是最坏情况下的短期偿债能力,数据来源,:,江钻股份财务报表,(98,、,99,、,2000,年）,2020/11/3,7,负债比率较低，偿债能力强，拥有较大的借贷空间，未能充分利用,已获利息倍数,24.63,23.87,49.58,数据来源,:,江钻股份财务评价指标表,(98,、,99,、,2000,年）,上市公司公开财务报表,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,8,与上市公司及行业对比，资产使用效率整体偏低,数据来源,:,江钻股份财务评价指标表,(98,、,99,、,2000,年）,上市公司公开财务报表,2020/11/3,9,目前江钻的盈利水平，主要是受销售净利率的驱动，经营活动的影响,净资产收益率,资产周转率,销售净利率,权益乘数,总资产净利率,20.16%,11.38%,12.85%,13,.61,%,7.20%,8.76%,33.31%,24.84%,20.91%,0.4085,0.2897,0.4188,1.4813,1,.,5818,1.4671,数据来源,:,江钻股份财务报表,(98,、,99,、,2000,年）,杜邦分析图,98,99,2000,财务杠杆,销售净利率逐年下降，表明江钻经营效益在下降,2020/11/3,10,采购资金支付不足,资金计划与调度存在问题，现金流管理能力不足,现金构成,库存现金,银行存款,有价证券,票据,没有确定合理的现金持有量,应收帐款收取的预测与管理能力不足,总体资金调度与现金运作效率相互矛盾,没有对资金使用情况进行定期考核和分析,管理评价,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,11,预算主要是一种基于历史成本的调整,成长期,成熟期,初创期,衰退期,市场增长率,资本预算,销售预测,成本控制,现金流量,预算管理模式起点,江钻股份,企业生命周期,现行预算是依赖史成本的调整,由于产品市场看好，销量增长，实际成本呈下降趋势，成本控制压力不大,江钻产品的毛利率非常高，内部挖潜压力不大,2020/11/3,12,销售预算,生产预算,人工预算,材料预算,资本支出预算,单位成本预算,销售及管理费预算,预计损益表,销售预测,决算对重大差异作专题报告预算差异分析力度不够,存货预算,预计资产负债表,现金预算,预算平时只是反馈，没有进行分析,预算指标不够细化，监控难度加大,2020/11/3,13,计划成本一经确定就不再修改成本控制没有发挥应有的作用,作业成本多年未变,责任成本管理,成本控制主要是低值易耗品消耗等的控制,劳动定额,材料计划成本,材料消耗标准,制造工艺标准工时,存在多年未变的现象,成本差异分析只是简单的异常原因分析，对决策支持作用弱,费用等责任指标权限向上集中程度高,费用等责任指标的确定，是一种增量预算,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,14,新产品的成本控制焦点未能有效的放在设计阶段,研究和开发,设计,生产,营销和销售,客户服务,上游成本,下游成本,成本生命周期,80%,的产品成本在实际阶段就被锁定,价格决定成本,江钻目标成本控制,2020/11/3,15,价格管理缺乏引导性、激励性,采购价格控制不力,内部结算价格,产品售价,以计划成本为内部结算价,计划成本少变动，不利于衡量各单位的内部盈亏，不利于考核单位的业绩,对生产没有激励作用,规定产品最低售价，定价方法是成本加成法,对不同生命周期的产品，应采取不同的定价策略及方式，保持市场灵活性,某些金刚石钻头的定价与市价背离较大，不利于促销,以比价或招标方式采购，成本中心过程控制，缺少有效的内控机制,2020/11/3,16,投资方向分散，缺乏对募集资金的运用及使用效率的预测分析、集团公司管理运作能力,用募集资金的,12913,万元（占,57%,）投资于牙轮钻头生产线和,AMOCO,抗回旋金刚石钻头技术引进及改造,用募集资金的,6442,万元（占,28.4%),收购上海江钻, 3135,万元,(,占,13.8%),兼并承德江钻石油公司机械,用自筹资金,1000,万元投资华工科技产业股份公司,(,参股,5.96%),与浙江华宝实业集团、香港务强公司 签约浙江,CD,板项目,拟出资,176,万美金（持股,55%,）,目前处于筹建中,上海江钻,2000,年盈利,4,万多元，承德江钻亏损,600,多万元,投资效益不佳,参股软件行业，盈利较好，属战略投资,近三年主要投资项目,该项目属于环保产品,对公司管理非相关业务的能力提出挑战,99,年,12,月投资珠海圣杰医药开发有限公司,300,万，目前账面投资,90,万元（持股,12%),，应收账款,210,万元,参股生物制药行业，该企业一直经营不佳,数据来源,:,江钻股份财务报表,(98,、,99,、,2000,年）,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,17,资产结构不合理，应收帐款过高，应收帐款管理问题较大,催收,帐款,绩效,考核,确认,损失,控制,制度,信用,管理,安全,应收帐款,信用,政策,没有制定合理的信用政策,没有有效的 信用管理办法，没有客户的信用资料,财务部缺少对应收帐款的监控，只是简单的货款回笼指标对市场部进行阶段考核,没有一套切实可行的考核制度去评价收款绩效,2020/11/3,18,库存资金占用量大，对资产管理监控能力弱，存货的管理手段有待提高,低值易耗品库存,原材料库存,在产品库存,成品库存,存货构成,采购成本,订货成本,储存成本,资金成本,存货成本构成,存货的管理评价,采购权的分割，造成一定程度的重复购买，物资内部供应缺乏整体管理,财务对库存额没有有效的管理办法,经济订货量未确定，凭经验而定,超额库存、积压品,自制半成品库存,2020/11/3,19,对事业部的业绩评估方式不合适,担负科研任务与经营指标双重考核，不是利润中心,内销以计划成本法核定，内部转移价格不合理；,利润考核指标的确定没有合理依据，由公司制定，目标考核意义不大,人事权、提升权、激励、工资、报销权都受限制,新材料事业部,2020/11/3,20,江钻股份,(,母公司,),投入资本的主要来源是股权资金,投入资本,吸收资本,金额：万元,数据来源,:,江钻股份财务报表,(98,、,99,、,2000,年）,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,21,没有长期借款，运营资金与融资组合不合理，股东利益未最大化,融资,投资,短期负债,长期资金,股权资金盈余,公司自有资金多，一部分营运资金来源于自有资金，是一种风险性与收益性均较低的筹资政策。,没有综合分析资金成本及收益率。,时间,投资风险,利率风险,偿债风险,2020/11/3,22,财务人员以专科为主，知识结构专业化不强，专业素质需提高,数据来源,:,江钻人力资源部提供的人员数据）,2020/11/3,23,财务人员中级职称人员不多，整体从业时间短，专业管理能力不强，对相关业务部门指导能力弱,3,个,1,个,32,个,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,24,江钻股份面临的风险,经济条件,政治和社会环境,市场结构,公司竞争地位,销售额,息税前收益,税后收益,经济风险,营业风险,财务风险,经营风险,减去成本和费用,减去利息和税金,降低制造成本，提高资本周转率，确定合理,资本结构，控制营业风险和财务风险,2020/11/3,25,风险分析：江钻经营风险、财务风险目前都不大,经营风险系数为,1.02,财务风险系数为,0.56,企业总风险,0.57,销售收入每降低,10%,税息前利润降低,10%,税息前利润每降低,10%,每股收益降低,5.6%,数据来源,:,江钻股份财务报表,(98,、,99,、,2000,年）,2020/11/3,26,二、财务资源能力评估,资产负债率较低，融资环境宽松,资产变现能力较强,经营利润率和回报率较高,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,27,总资产报酬率比较,2020/11/3,28,净资产收益率比较,2020/11/3,29,财务预测：现金流的分析,销售商品和提供劳务,营业活动,出售固定资产,出售长期金融资产,利息及红利收入,收回长期外借款项,发行股票和债券,长期借款,短期借款,购货,销售及管理费用,税金,营业活动,资本性支出和 并购,长期金融投资,购买股票和债券,偿还长期借款,偿还短期借款,支付利息和红利,投资活动,筹资活动,投资活动,筹资活动,现金,营业净现金流量,投资净现金流量,筹姿净现金流量,现金流入的来源,现金流出的来源,稳定、规则的现金流,2020/11/3,30,经营的现金流预测,数据来源,:,编制单位：江汉石油钻头股份有限公司财务处,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,31,经营现金流净额预计,9000,万元,现有账面货币资金动用起点,1,亿元,正常可动用的自有资金预测为,2,亿,目前正常可用现金流预测,2020/11/3,32,目前的投资收益情况,长期股权投资收益不计,上海江钻,1999,年亏损,63,万元，,2000,年盈利,4,万元。,承德江钻,1999,年亏损,48,万元，,2000,年亏损,605,万元,参股化工科技公司（,5.96%),虽盈利较好,但属少数股东。不分红则无收益,参股珠海社圣杰公司（,12%),但效益不佳,长期债权投资收益无,目前账面无长期债券投资,稳健地估计，投资收益不计,2020/11/3,33,筹资渠道广，融资能力强,短期借款,长期借款,发行债券,融资租赁等,股市配股,股市增股,光大、建行、工行等，每家都有,5000,万授信额度 ，可借贷,1-2,个亿流动资金；如需要，还可抵押贷款,长期借款是根据项目规模,对借款企业信用评级后而定,总股数：,28000,万股 流通股：,6987.582,万股,配股：,增股：增发股票如符合发行条件，发行额度依据项目规模而定，如发行,3000,万股，按,12,元,/,股来计，融资额为,3.6,亿,最高配股额度,10,配,3,，预计可配售,6000,万股，流通 股东可配售,1500,万股。配股价视股票市价、公司、券商、证券市场等诸多综合因素而定，以暂定价格,8-12,元,/,股来计，流通股配股筹资额可达,1.2-1.8,亿,如项目融资需要,可考虑其他方式：国内二板市场、国外资本市场、风险投资,仅以短期贷款和股权融资的方式,总融资估计可达,5-7,亿,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,34,预计财务资源,总财务资源预计,7-9,亿元,自有资金,2,亿元,融资,5-7,亿元,2020/11/3,35,员工整体质量意识有淡薄的趋势,个别质检人员责任心不强，,不能行使质量独立裁决权,在工作中出现“友情开票”,现象,质检人员质量意识,一线工人质量意识,物资采购员质量意识,工人质量意识淡薄，出现私自盖章事件,工人“一专多能”技能较弱，不知道本岗位对其他岗位的影响,采购员对采购物资出现的质量问题，过于强调客观原因甚至站在供应商立场，强调质量原因,对供应商的管理过于流于形式,职能领导不承担质量责任，是员工质量意识淡薄的根源；惩罚力度不够，是员工质量事故频频发生的重要原因,来源访谈资料,2020/11/3,36,车间管理人员学历高、年富力强,车间主要领导都是大学学历，从事技术服务的管理人员几乎,100%,在大专以上学历,各车间管理人员主要在,35,岁左右,据访谈调查，各车间主要领导有两个以上部门的工作经历,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,37,制造部管理体系比较规范科学,300,多个,288,个,公司考核指标,车间考核指标,A,管理模式是采取垂直领导制，而且考核指标比较适合生产作业考核，,70%,的车间工人认为这些制度能够得到很好的执行,2020/11/3,38,金刚石钻头生产能力利用率较低,江钻国内金刚石钻头主要竞争企业为：川石,.,克里斯坦森公司，大港总机厂,江钻设备利用率较低，市场占有率也较低,别在,93.2%,、,95%,、,89.5%,金刚石钻头竞争对手生产能力对比（只,/,年）,资料来源：市场研究室,金刚石钻头市场分析,、,金刚石钻头 经营战略研究,江钻,川石,大港总机,帝毕斯,生产能力,1000,1000,1000,500,年平均销售量,300,400,800,50,生产能力利用率,30%,40%,80%,10%,市场占有率,14.3%,19%,38%,2.4%,备注,生产能力在,200500,只,/,年企业主要有胜利钻采院、牡丹江、华北太行、石油大学、北戴河、大庆、天津、北京北油新星等钻头厂,2020/11/3,39,潜江生产资源能力评估,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,40,生产资源能力总体特征,潜江生产资源能力总体特征,对,供应商影响力弱,生产资源能力,采购能力,设计研发能力,设备能力,质量保证能力,目前有一定的优势，但专业人才储备不足,设备新度普遍不高，加工精度,70%,质量管理体系健全，但质管部门权限不到位,专业生产人员,关键岗位缺乏充足的熟练技术员工,2020/11/3,41,采购能力：,由于所需产品的独特、需量对供应商总体影响力的微弱常陷于一种被动接受的地位,各厂产品退货率,2000,年,1999,年,1998,年,本溪特殊钢公司,16%,10%,抚顺特殊钢公司,12%,30%,6%,大冶特殊钢公司,32%,4%,上海第五钢铁公司,7%,赣州有色金属冶炼厂,40%,30%,10%,2000,年江钻钢材需量占厂家总产量比例,2000,年江钻碳化钨粉需量占厂家总量比例,本溪特殊钢公司,0.6%,自贡硬质合金公司,2%,上海第五钢铁公司,0.2%,赣州有色金属冶炼厂,4%,抚顺特殊钢公司,0.05%,成量股份硬质合金厂,0.2%,大冶特殊钢公司,0.04%,江西大余伟良钨业公司,2.5%,中原特钢厂,不详,株州硬质合金厂,不详,2020/11/3,42,工程设计能力：,目前为市场拓展、维护提供着一定的支持能力,平均年递增,35%,2000,年,新品种利用率,54%,1999,年,新品种利用率,58%,2000,年,新品种占当年销售量,54%,1999,年,新品种占当年销售量,58%,2000,年,新品种占当年销售额,7.2%,；,1999,年,新品种占当年销售额,17%,；,数据,982000,年工程处新品种设计成果统计,2020/11/3,43,但因存有丰富专业经验人才储备不足的缺陷，工程部目前尚不具备引导市场需求所需的支持能力,学历分布：大学学历占部,门成员,77%,；,年龄结构：,30,岁以下占,46.8%,，,3135,岁占,31%,；,工程处员工整体素质比较高，但存在业务骨干从事行政领导，技术人员相对年轻的问题；,9,项,71,项,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,44,设备能力：,江钻生产设备新度目前普遍不高，导致加工实力受限，产品加工精度只达,70%,设备新度系数较低,精细设备新度：牙轮、牙掌、总装车间设备新度系数分别为,0.15,、,0.31,、,0.19,；,一般设备新度：牙轮、牙掌、总装车间设备新度系数分别为,0.18,、,0.31,、,0.28,；,生产设备新度系数,2020/11/3,45,设备能力中可挖掘的潜力有限,各车间生产设备利用率,设备整体基本处于满负荷运转,精细设备：牙轮、牙掌、总装车间设备,2000,年利用率分别在,96.9%,、,96.7%,、,85.7%,；,一般设备设备：牙轮、牙掌、总装车间设备利用率,2000,年分别在,93.2%,、,95%,、,89.5%,；,2020/11/3,46,质量保证能力：,系统且规范的质量保证体系令江钻具备一定的质量管理能力,ISO9001,API,质量保证体系,认证机构,认证机构,一批较高素质量管理人员的强有力支持,年龄结构符合职业特点，质管处员工平均年龄在,35,岁以上；,学历梯度分布合理，大学以上学历占,11%,，大专占,35.7%,；,上岗技能要求严格：从事质量管理员工必备质量内审员证书，从事计量岗位的员工,100%,获得计量证书，理化岗位员工,100%,获得理化证书；,2020/11/3,47,但质管部被授予权限不充分，过程管理监控力度不够，现有的立体质量管理体系动态运用尚存不足,问题,质检部人员对质量问题控制不严,，,出现友情开单、质量问题下交等现象,操作员工质量意识不强,，,曾发生员工在多次出现次品时，自己购置质检印章盖戳的时间,管理中的不足,质管部质量管理权限授予不充分：扣罚必须与车间协调才可实施，惩罚时间不及时；,质检部薪点较低，人员积极性不高；,质量检测班常驻车间，日常与操作员工较多的接触导致质量监控会出现力度不够的现象；,江钻产品质量不稳定,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,48,长期钻头行业的生产经验，为江钻塑造出一批年富力强的专用设备操作人才,年龄结构：关键车间,55%,工人年龄在,2635,岁之间,;,学历分布：,71%,工人在高中以上,技能要求,:,关键岗位约占比例,50%,以上，其中牙轮车间对技术工人要求较高，,13.2%,为技师以上职称，其次为牙掌车间，,5%,以上为技师以上职称,2020/11/3,49,在现有基础上扩大江钻生产能力的关键，是培养一批高素质、多技能的操作员工,车间工人对培训的需求,制造部,60%,以上的员工认为自己的才能在目前岗位没有得到充分发挥,.,2020/11/3,50,上海江钻生产资源的评估,2020/11/3,51,上海江钻生产资源能力总体特征,生产资源能力,设备能力,质量保证能力,设备老化严重,过程控制差,计划协调能力,被动性协调,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,52,设备能力：,生产设备处于严重的老化状态,设备历史,拥有,96,台设备，其中,15,台为,30,年代的产品；其他大部分是,80,年代的产品；最新进厂设备为,91,年产品；,设备,93-99,年间未有一次大修；,技改完成状况,新添一套热处理生产线；,完成大修,6,台，正在修理中的,9,台，其中,12,台为数控车床（,87,年使用至今），,7,台电脑更换系统，,5,台保留老系统；,新添用于生产设备,14,台；,技改持续到,2001,年,12,月完成；,设备现状,设备存在原设计缺陷、系统老化、备件配套难的问题；,每月维修,200-250,台次，每次花费）,0.5-4,小时时间；,2000,年重大事故停工,240,小时左右；,设备加工精度维持,50%,左右；,+,2020/11/3,53,质量管理能力：,质量过程管理、控制能力较弱,出现的问题,总部工艺支持的两个品种,91/2,、,51/7,镶齿钻头，经过一年试制，至今仍未成功；,总部派出的质检员对产品终检数据表明，各车间加工中普遍存在质量问题，小问题居多；,缺乏生产过程中的质量控制，,2001,年起开始逐步采用终检、首检质检手段；,产品生产中采用单配、选配的加工方式降低废品率，即对质量不合格的半成品进行单独配套生产；一年废品损失只有,20,万元，潜江一年废品损失达,200,万元；,人员配备不足导致质检倒班、全检、抽检无法做到或实施的力度不够；,2020/11/3,54,计划协调能力：,因资金不足、市场信息把握不充分等问题造成生产计划协调能力有限,原材料储备有限,资金能力的不足,生产周期长，一般,2,月左右；,为完成生产周期不得不对不过关的原材料放行；,例如：去年曾因原材料问题丢单；,市场预测误差较大：销售人员一年约三个月左右的时间在市场中，掌握信息不充分,2020/11/3,55,制造整体能力,显示出品种型的差异,制造能力,制造能力基本满足市场所需；,整体制造能力显示品种型的差异化：钢齿钻头加工能力较强，镶齿钻头加工能力弱；,生产瓶颈,生产瓶颈主要因设备加工能力反映在牙掌制造中的磨轴工序，牙轮相对平衡；,工艺能力,工艺开发人员配备不足、开发技术较为陈旧，,1999,、,2000,年新品种开发分别为,23,件；,车间工艺指导能力欠缺，如牙轮车间工艺员原为某工段的段长；,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,56,销售人员素质有待提高，用户全面解决方案能力较弱,年龄构成趋于合理,3140,岁销售人员占,44%,30,岁以下占,32%,学历分布偏低,高中及以下人员占,43.6%,大学学历仅占,27%,技术能力较弱,用户全面解决方案能力较弱，在实际工作中主要依靠其他技术人员的支持,营销公关能力较强,营销人员的技术素质相对较低，全面解决方案能力较弱,2020/11/3,57,研究开发缺乏系统发展战略,产品开发战略,研发层次,进入市场梯度,技术储备,优化资源配置,市 场,竞争对手,研发能力,技术,缺乏系统的国内外技术分,析，研发层次没有战略性,没有中长期科研规划（,95%,科研项目由研发人员自己寻找,由于行业的绝对垄断地位，,使其市场竞争的技术储备管,理不到位,研发部与市场部信息共享,成本太高,缺乏对研究成果价值系统,分析,立项评估、产品转化、,市场推广、用户跟踪、经济,效益分析等一系列标准化工,作程序,2020/11/3,58,科研发展梯度不明显，开发资源不能有效利用,项目价值分析,时间,实用技术攻关,12,年市场技术开发,35,年高难度技术开发,江钻科研项目缺乏整体发展规划,科研发展梯度不太明显,科研开发层次不很清晰，从而研发资源,(,人、财、物,),的利用率较低,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,59,科研项目审查程序缺乏财务、市场部门的参与,产品所,资料室,总经办,总经理,研发人员,研发部长,试制中心,科研管理处,财务部,意向,调查、提课题,制定研究方案,批准,项目收集,项目实施,是否复杂,项目申请,Y,N,收集备案,可行性研究,项目申请,项目评审,方案修正,Y,N,存档,汇总讨论,讨论审定,编制计划,批准,批准,下发文件,编计划书,下发文件,下发文件,下发文件,项目预研,项目立项,存在问题,市场部缺乏参与权，没有新产品推动力和需求反馈信息,财务部没有参与项目可行性分析，不能确保项目的有效性；同时在项目运行中，不能保证研发资金的使用率,2020/11/3,60,科研管理职能缺失,功能缺失,研发战略信息准备,对国内外行业动态、技术发展态势进行信息汇总、研究，提出公司中长期科研发展规划雏形，起到研究开发部领导的智囊作用,科研成果转化率研究,对现有的科研成果进行价值分析，提出科研成果转化方案，提高现有科研成果的利用率,对已经转化为生产力的科研成果进行投入产出比价值分析,2020/11/3,61,科研项目经理权利太小,行政考核指标,知识学习力,观察判断力,开拓创新力,运用开发力,项目考核指标,用行政考核指标来考核科研人员的科研任务,行政管理幅度太大，项目组长,/,经理没有具体的项目考核权,行政管理指标定性化不适应项目管理,2020/11/3,62,科研人员考评方式单一化,考核内容,考核目标,考核操作,考核执行,简单化，没有层次,与科研项目挂钩,的内容较少,以行政考核较强,项目考核较弱,考核机械化,考核“人情化”,时间和人力成本大,任务与目标不统一,过于简单,行政导向,形式化,效果不好,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,63,科研人员激励政策没有驱动力,薪点考核政策不适合科研人员的工作性质,科研人员的平均工资介于三级主管与销售服务之间,而且差距很小,三级主管年均收入,1.77,万元、科研人员,1.6,万元、销售服务,1.55,万元,科研人员内部收入差距也很小,据方谈，最低收入与最高收入相差,0.61.0,万元,知识价值贬值，科研人员没有工作动力,有贡献的科研人员都愿从事行政领导工作,2020/11/3,64,科研人员考评流程缺乏闭环监控,项目立项,研究开发,现场试制,与生产部门项目交接,协助市场产品推广,市场反馈,掌握第一手资料太少,没有市场推广功能,生产工艺交接不充分,目前研发人员的考评仅注意部门内部考评，而没有涉及研究成果转化率考评，从而使部门之间的衔接矛盾较突出，也影响了成果利用率,2020/11/3,65,内部信息交流成本太高,非正常信息通道,“哥们,+,关系”,正常信息通道壁垒太深（详见市场营销），各,部门没有形成双向互动的信息交流方式,市场部,研发部,工程处,正常信息通道,“壁垒森严”,2020/11/3,66,科研人员年富力强，学历相对较高，与客户技术部门比较,研发人员年龄结构比较合理,2630,岁人员占,42.9%,3140,岁人员占,45%,科研人员的学历相对比较高,研究生,7,个占开发人员的,10%,大学学历,32,占开发人员的,46%,资料来源：考评处,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,67,科研人员工作经验丰富，研究能力较强,研发人员的工作经验比较丰富,.,据访谈和资料调查,:,每人至少有两个部门工作经验,每人平均参与,5,个以上的科研项目，最多参与,30,多项,研发人员的职称比较高,21%,具有副高级工程师职称,28%,具有工程师职称,资料来源：人力资源部,2020/11/3,68,产品开发与高等院校建立了紧密的合作关系,产品,/,新,材料开发,北京石油大学,上海,西安交大,武汉理工大学,华中科技大学,江汉石油大学,西南石油学院,在中长期技术开发、产品开发中与国内知名高等院校建立了紧密的合作关系，从而保证了研发项目的质量，同时也降低了开发项目的风险,资料来源：科研管理处,2020/11/3,69,名誉研发费用较高，但实际有效使用资金较少,982000,年帐面的研发费用,分别为,397,万元、,497,万元、,740,万元，占销售收入为,18%,、,23%,、,25%,，但每年要除去研发人员的工资、设备折旧,200,多万元，,实际研发费用并不高,197,万元,297,万元,540,万元,1998,年,1999,年,2000,年,0.9%,研发费用占销售收入百分比,1.4%,1.8%,资料来源：科研管理处,2020/11/3,70,在计划研发资金分配中，技术,/,工艺改造投资费用太高，前沿技术开发费用较低,示意,前沿技术投入费用较少,.1999,年为,4%;,2000,年仅占,1.7%,2000,年,241,299,139,研发投入,产品创新（万元）,工艺改造（万元）,技术改造,（万元）,前沿技术研究（万元）,1999,年,512,51,349,5,359,前沿技术,4%,产品创新,40%,技术,/,工艺改造,56%,前沿技术,1.7%,产品创新,42.3%,技术,/,工艺改造,56%,预研费用结构不合理,资料来源,:,投资发展部、科研管理处,2020/11/3,71,研发试制设备不能满足科研要求,设计思想实现,概念设计,可靠的实现手段,及时的方案修正,产品实现,设,备,倒,挂,生产车间,试制中心,高精度设备均在生产车间,设备改造优先考虑生产：,982000,年设备改造投资,643.6,万元，车间占投资额,97.5%,试制中心设备老、旧、,982000,年设备改造，试制车间仅占投资额的,2.5%(17,万元,),目前科研试制过于依赖生产设备，使科研实验没有独立性、及时性,据试制中心技改计划资料分析，完备实验条件仅需投资,25003500,万元,淘课网,-,中国领先的管理培训网站（）,15,万份培训资料任你下载,2020/11/3,72,