公共事业组织战略管理

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,河南财经政法大学公共管理学院,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,公共事业组织战略管理,第二章 非营利组织战略管理的资源评价体系,主讲内容：,一、全面资源管理,二、非营利组织规范化管理,三、非营利组织的评估机制,教学目的和要求,1.,掌握非营利组织全面资源管理的主要内容及其与战略管理的关系,2.,熟悉非营利组织规范化管理的内容,3.,了解非营利组织的外部和内部评估机制,教学重点,1.,非营利组织全面资源管理的主要内容,2.,非营利组织规范化管理的内容,3.,非营利组织的外部和内部评估机制,教学难点,1.,非营利组织全面资源管理的主要内容,说明,关于非营利组织战略管理程序的不同观点,1.,黄波，吴乐珍，古小华：战略规划、战略实施、战略评价,2.,王名：准备、分析、规划、实施、监督和评估,3.,黄浩明：资源评价、战略管理设计、战略管理确定、战略管理实施、战略管理监督和评估,4.,纳特，巴可夫：历史背景、形势评估、问题议程、备选战略、可行性评估、实施,说明,非营利组织战略管理的程序,前提,基础,必要条件,依据,总结经验和教训,资源,评价,战略,管理,设计,战略,管理,确定,战略管理实施,战略管,理监督,、,评估,一、全面资源管理,全面资源管理,全面资源的,自我测定,自我测定：全面资源管理,第一步,机构发现资源的基础,全面资源管理,发现全面资源,理事会成员,其他非营利组织,会员（单位会员）,校友会,辅助人员,志愿者,退休人员,邻居,政治组织,宗教组织,新闻机构,娱乐机构,教育媒体,警察,/,消防员,/,紧急救援机构,专业机构,工会,学校,/,学院,/,大学,政府,基金会,医生,/,律师,/,其他专业人员,公司（大型）,顾客,家庭成员和朋友,小型商户、客户、买主、职员、公民,社区资源全面情况,全面资源管理,资金来源,美国筹资法律顾问协会：,86%,美国,人向,1,到多个慈善机构捐赠,美国所有慈善机构的捐赠：,90%,个人,83%,健在人士,7%,个人遗产,10%,基金会,/,企业,全面资源管理,资金来源,资金来源清单,资金来源名目,资金来源名目,资源提供方,资源提供方,内部资金管理,节约操作费用,费用分摊,投资收入,个人筹资方式,挨家挨户游说,电话或电报,直接邮寄,募捐小盒,在册名单扣除（约定）,配套礼品,年度捐赠,纪念活动,计划捐赠,遗产,人寿保险,委托服务,年金保险,保险金,基金捐赠,捐赠,项目相关投资,专门事件,会员费,赚得的收入,服务收入,从事商业,/,产品收入,理事会成员,职员,会员,顾客,消费者,家庭和朋友,校友会,附属机构,捐赠物品（特别税）,志愿者,退休者,邻居,售卖者,公民社团,小商业,大企业,医生,/,律师,/,其他专业人士,基金会,政府,学校,/,学院,/,大学,工会,专业机构,警察,/,消防员,/,紧急救援机构,政治机构,宗教机构,新闻,/,娱乐,/,教育,/,媒体,其他非营利组织,全面资源管理,机构资金管理,1.,内部资金管理,2.,费用分摊,共同购置物品、设备和服务、分享办公室、团体购置医疗和其他保险,3.,投资收入,长期,/,短期 基金,/,股票,4.,会员费,全面资源管理,增加机构收入的途径,1.服务费：最安全办法，收支平衡为基础,2.其他增加收入的想法：为政府、商业、企业出售服务,短期咨询/长期合同,3.从事商业和产品出售的收入,4.营业收入的税收,5.个别请求捐赠,6.门对门游说筹资,7. /马拉松式电视广播节目劝募,8.直接邮寄劝募,9.捐赠箱（小罐）,10.工资扣除额,11.联盟会员制,12.捐赠者选择方案,13.网络捐赠,二、非营利组织规范化管理,二、非营利组织规范化管理,非营利组织理事会,（一）非营利组织理事会的地位和作用,顾问理事会,名誉理事会,执行理事会,二、非营利组织规范化管理,（二）准确和科学地制定机构的制度和政策,（三）,理事会创造不同特点的政策应遵循的原则,（四）聘任和评估首席执行官,（五）制定年度预算,三、非营利组织的评估机制,三、非营利组织的评估机制,（一）评估的含义与类型,1.,含义,（,1,）广义：评估主体对评估客体的价值大小或高低的评价、判断、预测的活动，是人们认识、把握某些事务或某些活动的价值的行为。,（,2,）狭义：一定时限内，尽可能系统地、有目的地对实施过程中或已完成的项目、计划或政策的设计、实施和结果的相关性、效果、效率、影响和持续性进行判定和评价。,A.,时限性,B.,系统性、规范性、科学性,C.,学习性,三、非营利组织的评估机制,（一）评估的含义与类型,2.,评估与监测,评估,监测,一定时限,连续性，贯穿始终,对项目有选择执行,对所有项目执行,1,或多个项目,单个项目,可利用监测数据，也需进行项目外的数据对比,记录实际数据,与计划数据对比,阶段性座谈、考察,定期报告、报表,三、非营利组织的评估机制,（一）评估的含义与类型,3.,类型,标准,类型,解释,时间顺序,1.,前评估,预评估、事前评估,2.,中期评估,开始后,完成前,3.,后评估,事后,评估者来源,1.,自我评估,内部自评,粗略,2.,外部专家评估,外部评价,“旅游式评估”,三、非营利组织的评估机制,（二）非营利组织的评估理论框架,1.“,三,E,理论”：经济（,Economy,）效率,(Efficiency),和效果（,Effectiveness,）,2. “,三,D,理论”：诊断,(Diagnosis),、设计,(Design),与发展,(Development),3. “,顾客满意度”理论：指顾客感受到的服务质量达到其期望值的程度,4. “APC”,评估理论：问责,(Accountability),、绩效,(Performance),和组织能力,(Capacity,）,三、非营利组织的评估机制,（二）非营利组织的评估理论框架,4. “APC”,评估理论：问责,(Accountability),、绩效,(Performance),和组织能力,(Capacity,）,NPO,的评估框架,模块一,问责评估,模块二,绩效评估,模块三,组织能力评估,促进,NPO,健康,全面发展,提高完成使命,的能力,提高效率,提高责任和,社会公信度,三、非营利组织的评估机制,（三）非营利组织评估的指标体系,1.,指标的含义和类型,（,1,）含义：最早,雷蒙,鲍尔,指标,：一种量的数据，它是一套统计数据，用它来描述社会状况的指数，制定社会规划和进行社会分析，对现状和未来做出估价。,本课程含义：反映总体现象的特定概念和具体数值。是衡量和检测社会发展、评价社会进步、揭示社会问题的重要量化手段。,三、非营利组织的评估机制,（三）非营利组织评估的指标体系,1.,指标的含义和类型,（,2,）类型,标准,类型,解释,性质,主观指标,生活质量满意度、对政治生活的态度和看法,客观指标,非感觉性指标，,GDP,、学生数,范围,总体性指标,社会总体，综合性,部门性指标,专业部门，民政,专题性指标,专题性问题，跨部门指标，社会保障问题,功能,描述性指标,具体反映某种现象的状况，独立存在,评估性指标,反映社会经济发展、社会效果在某方面利弊得失,三、非营利组织的评估机制,（三）非营利组织评估的指标体系,2.,指标体系的含义,根据研究目的和需要，把有内在联系的、有代表性的重要指标科学地、有机地组合成指标群。,3.,建立评估指标体系的原则,（,1,）目的性原则,（,2,）科学性原则,（,3,）可比性原则,（,4,）系统性原则,（,5,）全面简洁原则,三、非营利组织的评估机制,（三）非营利组织评估的指标体系,4.,指标权数的确定,指标包含的信息量、敏感性、独立性,（,1,）指标比较法,(,相邻指标比较法）,（,2,）德尔菲法,（,3,）层次分析法（简称,AHP,）：,20C70,年代，,（,4,）主成分分析法,三、非营利组织的评估机制,（四）基于“,APC”,评估理论的指标体系,1.,非营利组织问责性的评估指标体系,指标,1,是否有健全的理事会,2,组织的相关信息是否透明,3,组织活动是否与组织的宗旨一致,4,资金的使用与运作情况,5,劝募的信息是否真实,三、非营利组织的评估机制,是否有健全的理事会的评估,指标,指标,1,理事会是否由独立的、自愿人员组成,2,有投票权的理事的数量是否在,5,人以上,3,直接或间接受薪的理事是否低于有投票权的理事的,1/5,4,受薪的理事是否没有担任主席或财务主管,5,理事会每年至少必须召开两次以上的会议,6,参加会议的理事人数必须超过一半以上,7,理事是否亲自出席理事会议,8,理事或工作人员间是否有物质利益冲突,三、非营利组织的评估机制,资金的使用与运作情况的评估,指标,指标,1,组织用于与宗旨相关的项目经费占总收入的比例,2,募集资金的成本是否合理,3,行政经费占总收入的比例,4,在公众的捐赠中，用于项目的比例与捐赠者的预期是否一致,三、非营利组织的评估机制,（四）基于“,APC”,评估理论的指标体系,2.,非营利组织绩效评估的指标体系,指标,1,项目的适当性,2,项目的效率,3,项目的效果,4,项目的社会影响,5,项目的持续性,6,受益群体的满意度,三、非营利组织的评估机制,（四）基于“,APC”,评估理论的指标体系,3.,非营利组织组织能力的评估指标体系,指标,1,组织的有形能力,2,组织的无形能力,黄波等,非营利组织管理,中国经济出版社,2008,：,P190194,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,非营利组织的,评估方法,逻辑框架法,对比法,快速农村评估法,参与式评估法,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,1.,逻辑框架法（,logical framework approach,LFA,）,（,1,）含义：根据事务因果逻辑关系，用简单框图（,44,矩阵）分析复杂项目的内涵和关系。,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,1.,逻辑框架法（,logical framework approach,LFA,）,（,2,）逻辑框架法的层次和逻辑关系,项目结构,指标,检验方法,假设,宏观目标（,G,）,目标指标,统计调查,实现目标的条件,微观目的（,P,）,目的指标,统计调查,实现目的的条件,产出（,O,）,产出指标,监测报表、调查,实现产出的条件,投入（,I,）,投入指标,监测报表、调查,落实投入的条件,逻辑框架法的模式,层次,水平逻辑关系,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,1.,逻辑框架法（,logical framework approach,LFA,）,（,2,）逻辑框架法的层次和逻辑关系,宏观目标,微观目的,产出,投入,垂直逻辑关系,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,2.,对比法,（,1,）前后对比法,P=I,2,-I,1,P,项目效果,I,2,项目组后测值,I,1,项目组前测值,存在问题：,A.,缺前测值,B.,方法本身的缺陷（,A,地,2006,年开始“幸福工程”,贫困率,50%,，,2008,年贫困率,30%,）,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,2.,对比法,（,2,）有无对比法（假定试验组和控制组的基线值相同）,P=I,2,-C,2,P,项目效果,I,2,项目组后测值,C,2,控制组后测值,（,A,地,2006,年开始“幸福工程”,贫困率,50%,，,2008,年贫困率,30%,。,B,地,2008,年没有“幸福工程”,贫困率,45%,）,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,2.,对比法,（,3,）综合对比法,P=,（,I,2,-I,1,）,-,（,C,2,-C,1,）,P,项目效果 ，,I,2,，,I,1,项目组后、前测值,C,2,，,C,1,控制组后、前测值,（,A,地,2006,年开始“幸福工程”,贫困率,50%,，,2008,年贫困率,30%,。,B,地,2006,年没有“幸福工程”,贫困率,55%,，,2008,年也没有“幸福工程”,贫困率,45%,）,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,3.,快速农村评估法（,rapid rural appraisal,RRA,）,20C70,年代末,（,1,）多学科小组,（,2,）三角信息,（,3,）避免主观偏见,（,4,）直接面向受益群体,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,4.,参与式评估法（,participatory rural appraisal,PRA,）,项目管理人员和受益者共同组成评估小组，通过对项目管理的系统评估，调整、重新制定项目的目标或方案，重新进行组织机构安排或调配资源的一种方式。,非自发行为,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,4.,参与式评估法（,participatory rural appraisal,PRA,）,快速农村评估法,参与式评估法,目的,外来者进行评估学习增强组织能力,一起评估学习增强组织和当地人能力,外来者角色,获取资料者,评估活动协助者,当地人角色,提供资料者,评估者,评估时间,通常很快,需建立相互信任关系，时间较长,可能的结果,外来者决策而当地人后来参与,当地人与相关利益群体共同参与,最终结果,评估报告,当地可持续发展,三、非营利组织的评估机制,（五）非营利组织评估的方法,4.,参与式评估法（,participatory rural appraisal,PRA,）,原则：,（,1,）灵活的学习过程,（,2,）分享的过程,（,3,）寻求多样化、尊重差异,（,4,）协助的过程,（,5,）较强的实用性,三、非营利组织的评估机制,非营利组织的评估,外部评估,内部评估,政府,独立第三方,大众传媒,NPO,自身,行业内部,（六）非营利组织的他律和自律,三、非营利组织的评估机制,（六）非营利组织的他律和自律,1.,政府评估和监督,（,1,）政府的立法限制,（,2,）政府规制,独立规制机构或行政机关实施的。规则制定（准立法职能）、执行（行政职能）、裁决（准司法职能）,三、非营利组织的评估机制,（六）非营利组织的他律和自律,1.,政府评估和监督,（,2,）政府规制,政府规制领域和内容：,A.NPO,注册登记制度,B.,财政优惠,C.,财务规制：盈余分配约束、支出比例规定、行政开支比重规制、筹款投入规制、账目公开,D.,投资规制,E.,不公平竞争的规制,三、非营利组织的评估机制,（六）非营利组织的他律和自律,2.,独立第三方评估和监督,美国：全国慈善信息局（,National Charities Information Bureau, NCIB,）,1918,年成立 评审标准：,（,1,）理事会的治理 （,5,）财政资助,（,2,）目标 （,6,）资金使用,（,3,）项目 （,7,）年度报告,（,4,）信息 （,8,）职责,（,9,）预算,1912,年成立的“更好事务局委员会”所属公益咨询服务部（,PAS,）,三、非营利组织的评估机制,（六）非营利组织的他律和自律,3.,大众传媒,（,1,）舆论监督,（,2,）捐款者监督,（,3,）客户监督,（,4,）竞争的环境约束,三、非营利组织的评估机制,（六）非营利组织的他律和自律,4.,行业内部监督,（,1,）行业认可制,（,2,）行业赞许制,（,3,）行业规则,三、非营利组织的评估机制,（六）非营利组织的他律和自律,5.,机构内部评估与监督,（,1,）良好的治理结构,（,2,）资金运作成本和资金使用比例,（,3,）,NPO,使命和实现的业绩,（,4,）信息透明度,