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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,最新版会计总帐子,系统培训,(,ACT,),前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录,入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,一、教育训练课程之目的,二、系统功能及效益,壹 . 前言,了解,系统之效益及功能,了解,信息搜集及整理重点,熟悉系统之操作方式,了解,系统例行作业程序,了解,系统上线的步骤及导入程序,一、教育训练课程之目的,(一) 、系统功能,. 凭证登录及自动过帐,. 提供月底(年底)自动过账作业,. 自动编制打印各式财务会计报表,. 提供部门别之损益及成本分析表,. 提供会计预算制度之管理,. 利用计算机处理帐务，以作税务申报,二、系统功能及效益,(二)、系统效益,.提高会计总帐处理作业之效率,.缩短会计财务报表编表时间,.有效管理部门费用之支出,二、系统功能及效益,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录,入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,一、系统主画面,二、系统功能图,三、系统主作业程序概述,四、会计系统与其他系统之关联,贰、会计总帐之系统架构,一、系统主画面,月底结转、指定关帐等作业,基本信息,批次作业,日常交易,月结作业,财务报表管理,维护管理,参数设置、期间设置、部门层级、预算,名称、科目名称、预算名称、科目部门,预算、科目部门设限、单据性质设置、,分,摊比率,、,核算项目等基本信息设置,录入会计凭证,凭证,整批过帐、余额自动分摊等作业,部门预算汇总、科目部门预算复制、已,过帐,凭证,还原、常用,凭证,复制、已过帐,凭证,重新过帐、核算项目清除等作业,二、系统功能图,设置基本信息,凭证,过帐作业,财务报表管理,参数设置、期间设置、科目名称、 单据性质设置等,打印会计凭证,录入,会计,凭证,会计月结作业,总分类帐信息,明细分类信息,核算项目,信息,会计科目余额信息,日记账,试算表,资产负债表,损益表,核算项目,明细(汇总表),三系统主作业流程,四、与其他系统之关连,会计系统,订单管理系统,票据管理系统,应付管理系统,自动分录系统,应收管理系统,存货系统,采购管理系统,工,单,系统,固定资产,人事薪资,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常传票输入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,(,一),公用基本信息創建,1 .设置登录者代号,2 .录入使用者权限,3 .录入共用参数,4 .录入职务类别,5 .录入注记/签核信息,6 .录入部门信息,7 .录入员工姓名,管理维护系统,基本信息管理系统,参、基本信息创建,1 .设置会计系统参数作业,2 .设置会计期间作业,3 .录入部门层级作业,4 .录入预算名称作业,5 .录入科目信息作业,6 .录入科目/部门预算作业,7 .录入科目部门设限作业,(二)会计基本信息创建,8 .设置单据性质作业,9 .录入核算项目名称创建作业,10 .核算项目维护作业,11 .指定关帐作业,12 .录入常用传票作业,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录,入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,一、日常,凭证,处理程序,二、录入,凭证,信息及信息字段说明,三、核算项目管理,肆、日常凭证录入过帐说明,交易发生,凭证,自动过帐,凭证,信息创建,借贷平衡,资产负债表,损益表,日记账,月结作业,Y,一、日常凭证处理程序,.凭证来源之方式说明：,一般凭证输入,应计凭证输入,应计调整,复制常用凭证,比率分摊,各系统透过自动分录生成,凭证借贷不平衡设可输入，但无法过帐,二、凭证信息创建及信息字段说明,录入会计凭证作业,凭证,自动过帐作业,核算项目,维护作业,平衡,核算项目,清除,核算项目,明细表,核算项目,汇总表,三、核算项目管理,1 . 客戶應收帳款、廠商應付帳款 、,员工借支、暂借款 需追踪管理,之会计科目,2 . 相关,作业,(1),核算项目,维护,(2),核算项目,明细表(以会计帐目为角度),(3),核算项目,汇总表(以,核算项目,为角度),三、核算项目管理,1.如果期初上线时即已经有,核算项目,之管理需求，期初余额必须分,核算,项目,输入。,2.,核算项目,之编号或说明应订定原则，,以避免一物不同帐户之困扰。,核算项目处理之注意事项,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录,入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,1,、,过帐,凭证,还原作业,2,、,过帐,凭证,重新过帐作业,伍凭证帐务异常处理,（关帐年月后）,1.,找出指定凭证,2.,执行该凭证,之已过帐,凭证,过帐还原,作业,3.,取消确认该凭证,4.,更改该凭证后确认,5.,执行凭证,整批过帐,作业,(一)、,现行年月及之前已经过帐凭证,一、过帐凭证更改处理程序,.,开帐程序是否正常,.,会计科目是否改动过,.,是否为过帐不完全或资料异常,.,执行,已过帐凭证,重新过帐,常见帐务异常之种类及处理对策,扫描二维码。,了解更多会计知识，关注更多会计资讯。,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录,入,过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,一、利润中心管理作业程序,二、录入分摊比率作业,三、自动分摊科目余额作业,陆利润中心管理说明,成立利润中心管理条件 :,1 . 须做利润中心管理科目者选部门管理,2 . 须设置部门别,3 . 会计,凭证,须输应入科目对应部门,4 . 须事先录入分摊比率,一利润中心管理说明,一利润中心管理作业流程,录入部门级次,录入日常,凭证,录入分摊比率,期初余额输入,自动分摊科目余额,部门损益表,其他报表,部门分摊方式分为以下两种,1.固定比率分摊,即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门,2.变动比率分摊,即共同费用发生时,费用的分摊并没有一定的比率,而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人,头数或坪数做为分摊之依据,二录入分摊比率,顺序别：部门被分摊时的顺序,总帐,凭证,单别：分摊时要生成的,凭证,单别,分摊方式：分固定比率分摊或变动比率分摊,余额性质：分累计余额及当期余额科目被分摊时,是依累计余额分摊或依当期,异动,二 .,录入分摊比率,信息字段说明,分摊科目,编,号：,会计有做部门管理者才可输入,分摊科目,部门,编,号：,部门设限有创建的才可输入该部门,分摊,余额,來源：,分摊來源科目不可空白,分摊來源科目,可不做部,门,管理,二 .,录入分摊比率,信息字段说明,变动比率分子科目：若会计科目是依变动比率,做分摊时，必须先至会计,科目主档虚设一笔分摊会,计科目，科目性质必须为,非货币性科目才可,二 .,录入分摊比率,信息字段说明,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录,入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,一,、,一般报表列表,二,、,日常财务报表,三,、,报表格式设置及例题,四 、,报表格式设置用途说明,柒、报表管理,一、一般报表列表,1 . 会计单据性质列表,2 . 科目编号信息列表,3 . 预算名称信息列表,4 . 科目/部门预算明细表,5 . 科目部门设限明细表,6 . 凭证明细打印作业,7 . 报表格式设置明细,8 . 分摊比率一览表,9 . 立冲帐目名称信息列表,10 .公司别凭证复制记录明细表,1 . 日记表,2 . 日记帐,3 . 现金簿,4 . 现金收支日报表,5 . 总分类帐,6 . 明细分类帐,7 . 试算表,8 . 多期比较财务报表,9 . 实际与预算比较财务报表,10 .帐户式资产负债表,二、日常财务报表,11.全年度损益表,12.立冲帐目明细表,13.立冲帐目汇总表,14.部门别分类帐表,15.部门别实际与预算损益表,16.部门别全年度损益表,17.部门别比较损益表,18.部门别多期比较损益表,二、日常财务报表,1、录入报表格式用途说明,2、录入报表格式及信息字段说明,3、常见之报表格式设置,4、例题说明,三、 报表格式设置及例题,除了一般常用之报表外，本系统提供其他报表设置作业，乃针对企业中对于某些会计科目之区间须进行统计及比率分析，本功能乃提供会计人员自订报表格式及公式。,所有信息来自会计科目主档,四、报表格式设置用途说明,租金费用 A2-A1 本行不为零才印出,文具用品 B2-B1 本行不为零才印出,旅费 C2-C1 本行不为零才印出,运费 D2-D1 本行不为零才印出,本期制费小计 本行要印出,5502 租金费用 A1 A2 A2-A1,5503 文具用品 B1 B2 B2-B1,5504 旅费 C1 C2 C2-C1,5505 运费 D1 D2 D2-D1,科目,名称,期初金额,期末金额,本期异动,录入报表格式及信息字段说明,租金费用 A2-A1 本行不为零才印出,文具用品 B2-B1 本行不为零才印出,旅费 C2-C1 本行不为零才印出,运费 D2-D1 本行不为零才印出,本期制费小计 本行要印出,序号 打印. 科目编号 科目名称 空格 来源 1 2 3 4 5 起始部门,02 2 5502 租金费用 4 3 +,04 2 5503 文具用品 4 3 +,06 2 5504 旅费 4 3 +,08 2 5505 运费 4 3 +,10 5,12 4,14 1 本期费小计 91 0,1.制造费用统计表,2.管销费用统计表,3.销货成本表,常见报表格式设置,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录,入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,1 . 整批过帐说明,2 . 已过帐,凭证,还原,3 . 已过帐,凭证,重新过帐,4 . 月底结转作业,5 . 应计回转,凭证,生成作业,6 . 部门预算汇总作业,捌、批次作业及月结处理说明,7 . 复制科目/部门预算作业,8 . 复制常用,凭证,作业,9 . 自动分摊,科目,余额作业,10 .清除,核算项目,作业,11 .复制公司,凭证,作业,捌、批次作业及月结处理说明,1.关帐年月以前不可运行过帐确认,2.,凭证,之过帐码自动记录V,3.,凭证,信息过帐更新,科目余额,总分类帐,明细分类帐,核算项目,4.过帐后如需更改，运行,“,过帐还原,”,。,一、传票整批过帐说明,1.系统会自动判断若是会计期间最后一,个期别自动做年结处理,2.如系统判断为会计期间最后一个月时,自动将虚帐户结清,实帐户结转,3.做完月结后会将现行年月自动加1,二、月底结转作业处理说明,会计制度采,“权责发生制”,例如5月份薪工费用应属5月份费用, 但实际发放时却又在6月份发生, 因此可配合此作业将 5月份发生之预估薪工费用及应付薪工, 在 6 月份实际发生后在以系统自动生成预提回转,凭证, 此作业可说是配合,预提项目,或,递,延项目,的调整作业,三、自动生成预提回转凭证作业,前言,总帐会计之系统架构,基本信息创建及信息字段说明,日常,凭证录,入过帐说明,帐务异常之处理,利润中心管理说明,报表,管理,批次作业,期初上线,10,测验及问卷,课程大纲,准备资料,:,资产负债表,试算,表,1.,現行期別:前一年度最,后,一期別,2.,前一年度依12/31,资产负债表,將各,会计科目余额,以,凭证,方式,输入,过账,月结,3.上,线,前月份依各月份,试算表,分別,输入,一張,凭证,將,会计科目当期异动输入,过账,月,结,4.,开帐,完成,5.正式上,线后,所有,交,易皆,需输,入,九、期初上线,及信息搜集,課後測驗,1.請所有學員參與測驗,2.測驗內容有不清楚者請發問,亲，我们都在这里等你，你在哪？,欢迎进入会计资讯知识正能量群。与各界会计高手分享，讨论。,群内会定期分享最新会计资料。,群183522572,群126648727,群112174780(广东群),群324366141,群80905013(广东群),群138565125(广东群),亲，我们都在群里等你，你在哪？,謝謝參與，期待下一次與您再相逢,