U8V110全产品实施培训-应收款管理

U811.0,产品培训,-,应收款管理,U8,实施客开部,2012,年,XX,月,XX,日,课程提纲,产品概述,产品综述,术语说明,应用角色,产品接口,应用准备,基础数据,期初数据,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,四、关键报表,五、其他,六、上机练习,课程提纲,课程提纲,产品概述,产品综述,术语说明,应用角色,产品接口,一、产品综述,应收款管理系统，主要用于核算和管理客户应收款项。,系统通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。,系统对应收账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。,1.1 产品综述应用框架,1.1,产品综述,主要业务介绍,课程提纲,产品概述,产品综述,术语说明,应用角色,产品接口,1.2 术语说明,应收账款：,是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。,预收账款：,是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。,其他应收款：,是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。,应收票据：,是指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。,坏账：,是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。,课程提纲,产品概述,产品综述,术语说明,应用角色,产品接口,1.3应用角色,角色（或岗位）,岗位职责,应用系统功能,收付主管,1.,按照会计制度的规定，设置会计账簿，审核应收账的核算工作，制定岗位职责，工作安排等。,2.,审核会计凭证。,3.,编制月份应付款计划。,4.,应收应付账龄分析及收付款预测。,5,出具资金相关报表。,系统选项、初始设置，制单、报表查询等,应收会计,1.,负责客人的挂账、结算工作，控制应收账款余额，并与相关部门进行工作的协调。,2.,客商发票签收和审核,3.,对有挂账协议的客户，按照规定设立对应收账户，记账时注意审核检查、防止串户、错记现象发生。,4.,应收账款的收款员，应及时按协议签定，及时到协议单位进行收款，减少资金的占用、加速资金的回收。,5.,收账过程中发现问题及时汇报，并与相关部门协调解决。,单据录入、单据处理、核销转账、生成凭证等,课程提纲,产品概述,产品综述,术语说明,应用角色,产品接口,1.4 产品接口核算模式,根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算” 。,详细核算,适用于销售业务以及应收款核算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品一级；那么可以选择这种核算模型。,简单核算,适用于销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现结业务很多，则可以选择此核算模型。,1.4 产品接口详细核算模式,应用场景：,销售业务以及应收款核算业务比较复杂；,需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；,需要将应收款核算到产品一级。,1.4 产品接口简单核算模式,应用场景：,适用于销售业务以及应收账款业务比较简单,现结业务多,1.4 产品接口未启用销售业务模式,主要应用：,以应收款核算业务为主；,发票从应收系统录入；,可,追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；,支持,应收款核算到产品一级。,应用准备,基础数据,期初数据,课程提纲,2.1基础设置,初始设置,设置科目：,基本科目、控制科目、对方科目、结算科目,坏账准备设置,账期内账龄区间设置,逾期账龄区间设置,报警级别设置,单据类型设置,中间币种设置,基本档案：,客户、结算方式、付款条件、银行档案、本单位开户银行、收付款协议,2.2选项设置,2.3 期初余额录入,期初手工录入的单据：销售发票、应收单、收付款单、应收票据,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,3.1应收款业务,应收单据,应收单、,销售发票,结算单,主要业务,销售发票,出口发票,合同结算单,代垫费用单,服务结算单,应收账款,手工录入,出口业务,销售业务,合同业务,发票,应收单,结算单,审 核,报表,查询,结汇单,售后服务,客户,发票,催款,/对账,调拨单,销售日报,应收单据包括：应收单和销售发票两种。,若不与销售系统集成，则要录入销售业务中的各类发 票，以及销售业务之外的应收单。,若与销售系统集成，则销售发票及代垫费用产生的应收单据不在应收系统中录入，由销售系统传递。除此之外 的应收单在此录入。,3.1,应收业务处理,应收,单据录入,3.1,应收业务处理,应收,单据录入,设置单据审核日期依据 为单据日期时，需要在该单据日期所在会计月内审核该单据,审核后记明细账,可进行单张或多张批量审核,3.1应收业务处理应收单据审核,3.1应收业务处理单据弃审,未,启用操作员权限,启用操作员权限,3.1应收业务处理单据弃审,未启用操作员权限,未启用操作员权限,3.1应收业务处理单据弃审,审核人和凭证制单人为同一人，弃审时，系统提示删除凭证,未启用操作员权限,启用操作员权限,3.1应收业务处理单据弃审,启用操作员权限,3.1应收业务处理单据弃审,启用操作员权限,审核人和凭证制单人不是同一人，无法自动删除凭证，不能弃审,3.1应收业务信用控制,收款单保存时，冲减信用额度。,3.1应收业务信用控制,未启用销售系统,选择此项，当票面金额,+,应收借方余额,-,应收贷方余额,信用额度，系统会提示您本张单据不予保存处理。,3.1信用控制,客户档案,选择信用单位,控制信用额度,录入信用额度,录入需控制的信用额度，以此数据判断发票是否可以保存。,此处录入按那个客户进行信用控制,选择此选项后，该客户在录入发票时才进行信用控制,3.1信用控制,单据业务,超过额度，发票或应收单保存时提示,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,3.2收款业务,直接收款单：收到现金、银行存款、票据等,对客户应收业务的收款,预收款客户款,销售订单定金收款,现款结算业务：收款后发货业务,坏账收回收款,出纳人员录入收款,针对客户的债权,/债务,转移,应收冲应收,预收冲应收、应收冲应付,3.2 收款业务收款/审核,手工录入,自动生成,银行收款,查旬,审核,/核销,发票,/应收单/结算单,收款,出纳,收款单生成方式,手工录入,选择生成,汇票,转账生成,现结生成,押汇,/结汇,生成,主要业务,预收货款,发货现款结算,代垫费用收款,坏账收回,销售订单收款,销售发票收款,合同收款,质保金收款,服务结算收款,承兑汇票收款,押汇,/结汇,分析报告,客户退款，可录入红字收款单（付款单）,3.2收款业务收款单录入/审核,一张收款单只针对一个客户，可以代付。,销售定金收款,，参照的是未审核的销售订单,现款结算收款,，参照的是一张发货单,出纳人员录入日记账形成收款单,，可补充修改非关键信息。,3.2 收款录入改进,3.2 收款单录入,3.2 收款单录入,参照合同生成收款单，订单号、发货单号不可编辑,3.2 收款单录入,参照订单号生成收款单，自动带出上游合同号,3.2,收款业务,支票登记,1.,结算方式有票据管理标示,2.,付款单上有票据号,3.,表头结算科目为银行科目,3.2,收款业务,支票登记,3.2收款业务选择收款,可针对客户合同、项目、订单、发货单等进行收款,自动后台生成 审核 收款单,收款后自动核销发票等应收业务,3.2收款业务结汇业务,自动后台生成 审核 收款单,支持选择是否自动核销,押汇或结汇金额大于结汇单余额,可支持继续押汇或结汇操作,3.2收款业务出纳/银行收款,下载生成,银行对账单,银行,收款单,业务收款,银行日记账,导出生成,银行通知单,3.2收款业务出纳收款,3.2收款业务出纳收款,3.2收款业务出纳收款,业务规则：,收款单表体款项类型增加“现款结算”，不启用销售管理，款项类型中不显示“现款结算，且,“,现款结算”的收款单只支持表体录入一行,参照发货单生成现款结算的收款单必须先审核,发货单才能审核。,现款结算的收款单弃审时，系统检查对应发货单是否已审核，如果已审核，不允许弃审；如发货单没有被审核，弃审之后的修改或删除操作，同步更新发货单上的收款信息。,现款结算的收款单发生退款,录入红字的现款结算收款单后核销。,现款结算的发货单参照生成销售发票，应收中打开发票审核，审核成功提示：此为现款结算业务，审核时已同步核销了收款单（单据号），若在应收单据审核列表界面审核发票，系统不会提示。,弃审销售发票同时取消核销，要求该发票非现款现结部分的核销先要取消 。,手工增加的“现款结算”收款单不参与核销、转账等后续处理，不参与信用额度计算,3.2,收款业务,现款结算,3.2收款业务现款结算,3.2收款业务现款结算,3.2收款业务现款结算,3.2收款业务销售定金管理,特性描述,目前,针对销售订单实现每张订单都能够进行定金管理，企业根据定金进行订单审核和发货，实现严格的货款管理,。,3.2收款业务销售定金管理,流程图,根据定金比例、整单价税合计计算定金原币、本币金额,3.2收款业务销售定金收款,3.2收款业务销售定金收款,3.2收款业务销售定金收款,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,相对于应收账款而言，商业汇票特别是银行承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加强票据管理的重要性日益显著。,票据管理实现从收到票据、计息、背书、退票、结算、转出、贴现、锁定等全方面的功能。,3.3,票据管理,功能介绍,3.3,票据管理,名词解释,银行承兑汇票：,指银行作为付款人,根据承兑申请人,(,出票人,),的申请,承诺对有效商业汇票按约定的日期向收款人或被背书人无条件支付汇票款的行为,。,商业承兑汇票：,出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票。,结算：,即票据兑现，从承兑单位或承兑银行处收取相应款项。带息票据若尚未计息，应直接结算界面输入利息。在进行结算单据时所发生的相关费用，可以直接在结算界面输入，票据结算后不能进行其他处理,转出：,票据长期未结算，重新恢复为应收账款。票据转出后，系统会自动生成应收单。,贴现：,将未到期的票据转让给银行，需贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务行为。,计息：,对于带息的票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值和利率计提利息，增加应收票据的账面价值。,票据背书：,将收到的票据冲抵应付款或其他款项。,转预付账款：,供应商无应付账款或背书金额大于应付账款,在应付系统会形成一张预付款单（已审核状态），转为预付账款后制单操作是在应收系统进行的,背书冲销应付账款剩余金额记为供应商的预付款，并结清该张票据。,冲销应付账款：,供应商有应付账款,针对该供应商单据，录入背书金额。,对冲总金额不能超过票据的背书金额。,如背书方式为“其他”时，对应科目应选择非应收系统受控科目。,退票：,已背书票据的退票业务。,票据退回后，系统会自动生成应付单,退回后的票据可以进行贴现、背书、转出、结算等业务操作。,3.3,票据管理,名词解释,3.3,票据管理流程,3.3,票据管理, 票据,录入,如果未选择直接生成收款单，需要点击,【,收款,】,手工形成收款单,3.3,票据管理, 票据,贴现,票据交给银行后，银行若干个工作日返回信息，财务才能根据银行返回的信息进行利息与费用的输入 在此期间可以进行票据的锁定,如果贴现净额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息 反之，作为费用处理,3.3,票据管理, 票据,计息,票据分为带息票据和不带息票据。,利息票据计息金额*年利率,/360*,（计息截止日期,-,开始计息日期）。,3.3,票据管理, 票据,背书,应收票据未到期，持票人无法承兑，会退票。,退票后系统会自动形成一张其他应付单，票据恢复未背书前状态，可以继续处理。,如果背书金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息 ，反之为费用。,如果背书金额大于对冲金额，则形成预付款。,当应付系统启用付款申请业务，且进行预算控制时，背书冲销应付款只能进行等额冲销应付款对应的付款申请单 。,3.3,票据管理, 票据,结算,票据到期兑现就进行结算操作。,如果应收票据为带息票据，可以直接输入利息。在进行结算单据时发生了相关费用，可以直接输入费用,3.3,票据管理, 票据,转出,票据到期无法结算，就需要做转出。,转出后，系统自动生成一张其他应收单，该票据将不能进行其他处理 。,如果转出金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息 ；反之作为费用,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,3.4应收立账收付款协议设置,出口押汇是出口商将全套出口单据交到业务银行，银行按照票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及相关费用，将净额预先付给出口商的一种短期资金融通。出口押汇分信用证项下押汇、,D,P,项下押汇和,D,A,项下押汇。,立账单据：发货单、发票、应收单、结算单等,立账日：业务日、月结、固定立账日，支持偏移日期,立账期：统一固定账期或依客户设置,到期日：支持,自动设置天数或者设置为固定天数,3.4,应收立账,收付款协议设置,出口押汇是出口商将全套出口单据交到业务银行，银行按照票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及相关费用，将净额预先付给出口商的一种短期资金融通。出口押汇分信用证项下押汇、,D,P,项下押汇和,D,A,项下押汇。,客户档案里设置销售发票、出口发票、合同、其他应收单默认的收付款协议，录入单据时自动带到相应单据上,3.4,应收立账,立账日、到期日确定,单据,立账日确定,到期日确定,无付款条件，无收付款协议,立账日,=,单据日期,到期日,=,单据日期,有付款条件，无收付款协议,立账日,=,单据日期,到期日,=,单据日期,+,付款条件最大信用天数,无付款条件，有收付款协议,立账日,=,收付款协议设置日期,到期日,=,立账日,+,账期,有付款条件，有收付款协议,立账日,=,收付款协议设置日期,到期日,=,立账日,+,账期,到期日取值规则：如果收付款协议档案到期日取值设置为空，则单据的到期日立账日偏离天数账期；如果设置了到期日取值，则单据的到期日按收付款协议档案中的到期日计算。最多可以设置三个收账日。,例如：某一张应收单,单据日期是,2009-11-10,有立账依据,收付款协议设置如下,则单据的立账日是,2009-11-20,到期日是,2009-12-10,（立账日,+,账期,20,天）,如果收付款协议中的到期日设置不为空,固定收账日为,5,日,则单据的到期日是,2009-12-05,（不考虑偏离天数）,3.4,应收立账,到期日取值,3.4,应收立账,付款条件,单据上无收付款协议，则按付款条件上的信用天数计算到期日,3.4,应收立账,单据录入,3.4,应收立账,业务账表查询,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,3.5,核销,核销方式：,即时核销,、手工核销、自动核销,。,关键应用,收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核销；付款单可以和红字应收单、红字发票、收款单核销,核销可以进行全额核销或部分金额核销,收款单的数额如果部分核销以前的单据，则余额部分可以再次核销,支持同币种核销、异币种核销,可以按合同、项目、部门、业务员等对应核销,可以审核后自动核销,3.5 核销业务,3.6核销业务,现金折扣,是指企业为了鼓励客户偿还贷款而允诺在一定期限内给予的规定的折扣优待,3.5 核销业务一现金折扣,发票付款条件为,10,天内付款，给予现金折扣,5%,应收冲应收,指将一家客户的应收款转到另一家客户中。通过应收冲应收功能将应收账款在客商之间、部门之间、业务员之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间或部门间或业务员间入错户或合并户问题。,预收冲应收,用某客户的预收账款，冲抵其的应收款项。,应收冲应付,用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。,红票对冲,用某客户的红字应收、收款单据与其蓝字应收、收款进行冲抵，便于以后的账龄分析统计。,3.5 转账业务,3.5,转账业务,外部并账,3.5 应收冲应收,内部并账,3.5,转账业务,预收冲应收,3.5,转账业务,应收冲应付,3.5,异币种转账,异币种转账要求 应,(,预,),收转账金额,=,应,(,预,),付转账金额，如果不等，其差异应在中间币种设置的允差范围内，否则不能冲销。,坏账处理方法,:,直接冲销法,就是不预先计提坏账准备，而是发生坏账时，直接记入当期费用,;,在坏账金额较小时使用,;,一般企业不用。,备抵坏账法,是指企业按期 预估坏账损失预先记入当期费用，提取坏账准备金。包括账龄分析法、应收款项余额百分比法、销货百分比法、个别认定法。,坏账损失：,由于各种原因而发生应收账款无法收回而产生的损失。,坏账收回：,企业已确认并已转销的坏账损失，又重新收回。,3.5 坏账处理,3.5 坏账处理 参数设置,坏账处理方式：应收余额、销售收入百分比法、账龄分析法、直接转销法,坏账准备：计提比率、计提科目,3.5 坏账处理,坏账收回：收款单中录入收回坏账金额，单据不审核，在,坏账收回中回冲。,基本概念,当应收单和收款单的币种不一致的时，需要进行异币种核销操作。对于由汇率不同而产生的金额差作为汇兑损益处理,汇兑损益计算依据,按币种计算，是只考虑单据上的币种信息，而不考虑其他数据而进行计算的,按科目计算，是只考虑您单据上选择的科目所属的外币，而不论您单据上是何币种。,3.5 汇兑损益,汇兑损益计算查询：,按币种： 按币种,+,方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录,按科目： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据科目,+,方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的科目、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录,按单据： 根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按单据,+,币种,+,方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录,按客户： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据客户,+,币种,+,方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的客户、不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。,3.5,汇兑损益,3.5汇兑损益-系统选项,外币结清：即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为,0,且本币余额不为,0,的外币单据。,月末处理：即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为,0,或者本币余额不为,0,的外币单据。,月末处理,3.5汇兑损益,外币结清,3.5汇兑损益,以下通过一个实例介绍异币种核销及汇兑损益产生的过程：,3.5,汇兑损益,核销界面中的收款单和应收单本次结算（中间币种）金额按汇率表中外币对应中间币种计算。,异币种核销本次结算（中间币种）金额一般情况下都会不一致，需要录入允许的误差后进行核销处理，形成汇兑收益或损失。,3.5,汇兑损益,异币种核销界面：,706.5-700=6.5,在允许误差范围内,3.5,汇兑损益,785*0.9,100*7,进行异币种核销后，单据原币金额已经为,0,，但是仍有,本,币余额，需要进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额完全冲完。,102.5=808.55-706.5,3.5,汇兑损益,101=801-700,3.5,汇兑损益,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,3.6 选项,明细到客户：将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。,明细到单据：将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。,汇总方式：将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的非控制科目相同、且其所带辅助核算项目也相同，则系统将自动将其合并成一条分录。,受控科目明细到客户,3.6,选项,受控科目明细到单据,3.6,选项,3.6,选项,非受控科目汇总方式,凭证合并规则：,1.,票据号相同，科目合并,2.,收付款单制单表体科目不合并,非受控科目汇总方式,3.6,选项,票据号不同，所以分录没合并,收款单表体科目不合并,3.6 科目多维度设置,3.6 科目多维度设置,3.6 科目多维度设置,以应收对方科目为例,可以同时设置多个维度，分别为：存货、存货分类、客户、客户分类、销售类型、地区。,3.6 科目多维度取数规则,3.6 科目多维度取数规则,按存货,+,客户选取的科目,按客户,+,销售类型选取科目,科目自定义对照表,科目取值规则,如果该科目设置为自定义项辅助核算，未进行科目自定义项对照关系的设置，则生成凭证时，将按目前系统规则，取单据表头对应的自定义项，生成凭证时自动传到科目的自定义项中。当设置对照关系时，则按设置的对照关系，取对应单据表体的自定义项，生成凭证时自动传到科目的自定义项中。,科目定义项对照表,单据类型,表头科目,表体科目,应收单（应付单）,取表头自定义项,取表体自定义项,收款单（付款单）,取表头自定义项,取表体自定义项,单据类型,借方科目,贷方科目,发票（合同结算单等）,取表体自定义项,取表体自定义项,3.6 选项,方向相反的分录是否合并,选择合并：则在制单时若遇到满足合并分录的要求，且分录的情况如上所描述的，则系统自动将这些分录合并成一条，根据在那边显示为正数的原则来显示当前合并后分录的显示方向。,核销是否生成凭证,选择是，则需要判断核销双方的单据其当时的入账科目是否相同，不相同时，需要生成一张调整凭证。,预收冲应收是否生成凭证,选择需要：则对于预收冲应收业务，当预收、应收科目不相同时，需要生成一张转帐凭证。,红票对冲是否生成凭证,若您在系统选项中选择“红票对冲需要生成凭证”，则对于红票对冲处理，当对冲单据所对应的受控科目不相同时，需要生成一 张转账凭证。,3.6 选项,月末结账前是否全部生成凭证,选择了月末结账前需要将全部的单据和处理生成凭证，则在进行月末结账时，将检查截止到结账月是否有未制单的单据和业务处理。若有，系统将提示不能进行本次月结处理，但可以详细查看这些记录；若没有，才可以继续进行本次月结处理。,凭证是否可编辑,如果选择可以编辑，则生成的凭证总账未做处理前，可以修改：科目、金额、辅助项（项目、部门）、日期等。,单据审核后是否立即制单,选择为是，表示所有单据或业务处理后需要提示是否立即生成凭证。,3.6 单据生成凭证,单据,生成凭证规则,会计分录,销售发票,1.,根据控制科目设置取,【,控制科目,】,中对应的科目。,2.,然后根据对方科目设置取,【,对方科目,】,中对应的科目。,3.,如果前,2,个都没有设置，则取,【,基本科目,】,中设置的应收科目和销售科目，,4.,如果前,3,个都没有，则手工输入。,借：应收账款 贷：销售收入 税金,应收单,1.,借方取应收单表头科目，贷方取销售科目。,2.,若应收单上没有科目，则需要手工输入。,3.,受控科目取法同销售发票制单。,借：应收账款 贷：其他科目,合同结算单,借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取合同收入科目，合同收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。,借：应收账款 贷：合同收入科目,单据,生成凭证规则,会计分录,出口发票,1.,借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取出口销售收入科目。,2.,出口销售收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。,借：应收账款 贷：出口销售收入 税金,服务结算单,1.,借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取服务收入科目。,2.,服务收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。,借：应收账款 贷：服务收入 税金,收付款单,借方科目为表头结算科目。表体款项类型为应收款，则贷方科目为应收科目；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则需要手工输入。,借：结算科目 贷：应收账款,3.6,单据生成凭证,3.6 生成凭证,业务处理,生成凭证规则,会计分录,核销,1.,核销生成凭证受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。,2.,当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销生成凭证。,票据处理,1.,各票据处理，分别取基本科目中对应的科目，如票据科目、票据利息科目、票据费用科目。,2.,如果没有设置，则需手工录入,汇兑损益,汇兑损益科目取,【,基本科目,】,设置中的汇兑损益科目,现结,对现结,/,部分现结的销售发票生成凭证时，贷方取,【,对方科目,】,中对应的销售科目和应交增值税科目。借方取,【,结算科目,】,设置中的结算方式对应的科目。,完全现结借：银行存款贷：产品销售收入应交增值税,-,销项税部分现结借：应收账款 银行存款贷：产品销售收入 应交增值税,-,销项税,3.6 生成凭证,业务处理,生成凭证,会计分录,应收冲应收,借：应收账款,A,转入户 贷：应收账款,B,转出户,预收冲应收,借：预收账款 贷：应收账款,红票对冲,（同方向一正一负）,应收冲应付,借：应付账款 预付账款 贷：应收账款 或者 借：应付账款 贷：应收账款 预收账款,坏账发生,借： 坏账准备 贷： 应收账款,坏账计提,借： 管理费用 贷： 坏账准备,坏账收回,借：应收账款 贷：坏账准备 借：结算科目 贷：应收账款,3.6查询凭证,1.,总账未处理的凭证可以删除，删除后总账打作废标志；,2.,总账未处理的凭证可以修改，仅限摘要，项目等非关键信息的修改,3.,跨月的凭证提供红字冲销功能，冲销后可以在应收对该单据重新生成凭证。,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,3.7 应收付款单的工作流,应收应付系统支持工作流单据：,应收付款单,应付付款单,应付付款申请单,3.7 应收付款单的工作流,可按金额，客户，部门等字段设置审批流程,按金额进行审批，大于,1000,的，需要,2,级审批,3.7 应收付款单的工作流,审批金额小于,1000,的应用效果,金额小于,1000,，不经过二级审批直接终审。,3.7 应收付款单的工作流,审批金额小于,1000,的应用效果,终审后填写审核人,3.7 应收付款单的工作流,审批金额大于,1000,的应用效果,金额大于1000，提交二级审批。,3.7 应收付款单的工作流,审批金额大于,1000,的应用效果,审核成功！,业务介绍,应收业务管理（信用管理）,收款业务管理,票据管理,账期管理,核销转账等业务处理,生成凭证,审批流,数据权限,课程提纲,3.8 数据权限,客户权限,部门权限,业务员权限,操作员权限,数据权限控制设置中勾选了按用户和客户控制权限，应收选项才可选,3.8 数据权限,设置张三只拥有客户分类,02,的录入权限,没有客户权限控制的操作员，录入单据时，可以看到全部客户分类,3.8 数据权限,控制客户权限,进行客户权限控制的操作员，在录入单据参照客户档案时只能看到有权限的客户分类下的档案,1.,录入单据时输入无客户权限的客户编码，会提示,没有使用权限；,2.,单据卡片、列表及账表相关查询时，同理控制。,3.8 数据权限,控制操作员权限,设置张三对红框中的操作员有权限，表示张三可以查询、删改、审核、弃审、撤销、关闭这些操作员的单据,张三修改业务,1,录入的单据，提示没权限,四、关键报表,五、其他,六、上机练习,课程提纲,4,关键报表,-,应收账龄分析,应收账龄分析：,分析客户、存货、业务员、部门或单据的应收款余额的账龄区间分布。您同时可以设置不同的账龄区间进行分析。您既可以进行应收款的账龄分析，也可以进行预收款的账龄分析。,4,关键报表,-,应收账龄分析,查询对象：包括客户分类、客户、地区分类、部门、业务员、存货、存货分类、客户总公司、主管业务员、主管部门、项目大类、项目、科目、合同类型、合同、订单类型、订单、信用单位,提供两种分析方式：点余额、最终余额，一次分析必须选择一种分析方式。该选项只有当分析应收款项的账龄时才有效。,可选择按应收款、预收款，及余额（应收款,-,预收款）进行分析。,分析单据：,可选择多种单据作为立账依据，单据录入时选择相应的收付款协议档案。,如果有生单关系，只能有一种单据作为立账单据，所以当我们查询账龄分,析时，同一业务不会反映两次！,账期管理：,对于单据进行账期管理的，以立账单据作为分析的基础，以立账单据上的,到期日或立账日进行账龄分析；,对于不进行账期管理的单据，可以按照原来的方法进行分析，即到期日,=,单据日期,+,付款条件中的信用天数。,4,关键报表,-,应收账龄分析,截止日期 ：,是指截止到某一日期为止，应收款项的账龄情况。截止日期应同时 满足,ABCD,四,个条件：,a,小于当前业务日期,b,大于所要分析的单据日期，,c,大于账套的启用日期,d,小于等于本年度的最后一天。,分析类型：可选按应收款、预收款、余额三个类型进行分析,按应收款分析该对象所有应收款情况；,按预收款只分析该对象的所有预收款情况；,选择余额分析类型时同时分析该对象的应收款预收款余额，即为应收款,-,预收款，,此选项只在显示类型为帐龄时才有效，且不体现已核销单据。,分析方式 ：包括点余额与最终余额两个选项。,点余额是指到截止日期为止，某笔应收款的余额情况，也就是截至时点的那个余额。,最终余额是反映某笔应收款的最后的余额是多少，余额大小并不受截止日期的影响。,4,关键报表,-,应收账龄分析,分析日期：到期日、立账日 。,根据单据的到期日进行分析时，则单据的账龄,=,分析截止日期,-,单据到期日 ，如果分析截止日期大于立账日小于到期日，则账龄显示在账期内。,当选择以立账日作为分析日期时，则单据的账龄,=,分析截止日期,-,立账日，如果分析截止日期等于立账日，则账龄显示在账期内，如果分析截止日期大于立账日，则账龄显示在账期外。,不管是根据单据的到期日分析还是根据单据的立账日分析，如果分析截止日期小于立账日，则不显示账龄；如果分析截止日期大于到期日，则账龄显示在账期外。,简单理解,:,账龄分析中的天数有个正负数的概念，账龄为正数，则显示在账期外，账龄为负数，显示在账期内，如果账龄,=0,，则显示在账期内。,4,关键报表,-,应收账龄分析,不进行账期管理的应收货款的分析方式：,可选择按发票和按发货单两种方式 。,按发票，则显示所有有余额的发票，,按发货单，则显示发货单的金额,.,发货单已开票的显示发票的余额,.,发货单 未开票且未关闭的，显示发货单上的金额,如果发货单已关闭，则不再显示。,4,关键报表,-,应收账龄分析,4,关键报表,-,应收账龄分析,按账龄分析,按月份分析,按单据分析,应收账龄分析过滤条件简化整合，预制按余额和最终余额两种公共方案。,4,关键报表,-,应收账龄分析,四、关键报表,五、其他,六、上机练习,课程提纲,5.,其他,与网银接口,与网上银行的接口：,应收已审核的应收付款单可以导出到网上银行；网上银行的支付单可以导入到应收系统形成应收付款单。,无论应收导出到网上银行，还是网上银行导入到应收的单据，均在应收系统生成凭证。,5.,其他,与网银接口,客户档案中设置银行账号信息,设置交易单位银行信息,5.,其他,与网银接口,1.,客户银行账号在交易单位中已存在。,2.,本单位账号和网上银行的支付账号对应关系正确。,3.,付款单上有票据号。,5.,其他,与网银接口,导出成功后点击出报告,5.,其他,单据查询,发票查询,应收单查询,收付款单查询,凭证查询,单据报警查询,信用报警查询,应收核销明细表,合同结算单查询,出口发票查询,5.,其他,账表查询,应收业务账表查询,应收款明细账查询，进行一定期间内各个客户应收款明细账,的查询。,应收款总账查询，进行一定期间内应收款汇总情况的查询。,应收款余额表查询，进行一定期间内应收款余额表的查询。,对账单查询，提供一定期间内客户往来账款明细情况的查询,。,5.,其他,账表查询,统计分析,应收款账龄分析功能，分析客商一定时期内各个账龄区间的,应收款情况。,收款账龄分析功能，分析客商一定时期内各个账龄区间的收,款情况。,欠款分析，分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠,款金额，以及欠款组成情况。,收款预测，您可以在此预测一下将来的某一段日期范围内，,客户、部门或业务员等对象的收款情况,5.,其他,账表查询,科目账,科目明细账：用于查询应收受控科目下各个往来客户的往来明细账。包括科目明细账、客户明细账、三栏式明细账、多栏式明细账、客户分类明细账、业务员明细账、部门明细账、项目明细账、地区分类等九种查询方式。,科目余额表：用于查询应收受控科目各个客户的期初余额、本期借方发生额合计、本期贷方发生额合计、期末余额。它包括科目余额表、客户余额表、三栏式余额表、业务员余额表、客户分类余额表、部门余额表、项目余额表、地区分类余额表等八种查询方式。,5.,其他,取消操作,支持跨月取消核销操作,5.,其他,月末结账,按业务日期审核可以不要求应收单据全部审核,选项中月结前要求全部生成凭证，月结时会检查是否制单,5.,其他,月末结账,注意：,如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、,转账等处理全部制单。,如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度外币余额为,0,的单据的本,币余额结转为,0,。,四、关键报表,五、其他,六、上机练习,课程提纲,欢迎各位交流学习，谢谢！,结束,