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,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,第五章,建设项目可行性研究,工程经济学,2,第一节 建设项目可行性研究概念,第二节 建设项目可行性研究的主要内容,主要内容,3,初步可行性研究,更新改造,项目建议书,可行性研究,项目评估,投资决策,工程设计,谈判签约,施工安装,试运转,竣工验收,生产经营,机会研究,投资前阶段,投资阶段,经营阶段,投资项目进展过程,4,第一节 建设项目可行性研究概念,一、可行性研究的含义和目的,1.,含义,指在投资决策之前，对拟建项目进行全面的、系统的、科学的技术经济分析与综合论证，从而对其做出可行或不可行评价的一种科学方法。,2.,目的,在项目实施前对提出的投资建议、工程项目建设方案或研究课题建议的所有方面，进行尽可能详细地调查研究和作出鉴定，并对下一阶段的工作是否终止或继续进行提出必要的论证。,5,3.,任务,就是通过对拟建项目进行投资方案规划、工程技术论证、经济效益的预测和分析，经过多个方案的比较和评价，为项目决策提供可靠的依据和可行的建议。,4.,内容,一是分析论证投资项目建设的“必要性”。,二是项目投资建设的可行性。,三是项目投资建设的合理性,(,财务上的营利性和经济上的合理性,),。,其中，项目投资建设的合理性是可行性研究中最核心的部分。,一、可行性研究的含义和目的,6,1.,先行性,2.,不确定性,可行性研究的结果，包含可行或者不可行两种可能。不论其结果为可行或不可行，都是有意义的。,项目建议书,可行性研究,勘测设计,建设准备,建设项目实施,竣工验收,后评价,二、建设项目可行性研究的特点,7,3.,预测性,可行性研究是对尚未实施的投资方案或工程项目建设所进行的研究，由于是对未来事物作出的分析、论证，必然会有一定的误差。,4.,决策性,可行性研究是为决策提供科学的依据。因此，必须严肃认真、实事求是，对所下的结论要非常慎重。事实上，可行性研究过程本身就是一个决策过程。,二、建设项目可行性研究的特点,8,1.,可作为工程项目投资决策的依据。,2.,可作为筹集建设资金的依据。,3.,可作为工程项目建设有关部门或单位之间签订协议、合同的依据。,4.,可作为下阶段设计的依据。,5.,可作为以下工程建设工作的依据：,（,1,）建设阶段基础资料的依据，包括工程地质、水文、气象、勘察资料等等；,（,2,）科研、试验、设备选择的依据；,（,3,）企业组织管理，机构设置，职工培训等工作安排的依据。,6,.,重大项目可行性研究文件可作为编制国民经济计划的依据。,三、可行性研究的主要作用,9,第二节 建设项目可行性研究的主要内容,一、项目可行性研究的工作阶段,一个项目，从提出到完成所经过的相互联系并按照一定的程序进行的若干个工作阶段，按一定的工作程序每循环一次，就构成了一个项目发展周期。,世界银行将项目的周期划分为,项目设想、项目初选、项目准备、项目评估、项目实施、项目投产经营和项目评价,总结等七个阶段,10,1.,机会研究,机会研究的主要任务是捕捉投资机会，为拟建投资项目的投资方向提出轮廓性的建议。,机会研究,一般机会研究：,是以某个地区、某个行业或部门、某种资源为基础的投资机会研究,。,项目机会研究：,在一般机会研究基础上以项目为对象进行的机会研究，落实到项目投资建议，确定投资意向,。,一、项目可行性研究的工作阶段,11,2.,初步可行性研究,初步可行性研究：,介于机会研究和可行性研究的中间阶段，是在机会研究的基础上进一步弄清拟建项目的规模、厂址、工艺设备、资源、组织机构和建设进度等情况，以判断是否有可能和有必要进行,下一步,的可行性研究工作。,主要工作：,分析投资机会研究的结论；对关键性问题进行专题的辅助性研究；论证项目的初步可行性，判定有无必要继续进行研究；编制初步可行性研究报告。,估算精度一般控制在,20,以内，所需时间约为,4,6,个月，所需费用约占投资额的,0.25,。,一、项目可行性研究的工作阶段,12,3.,可行性研究,亦称详细可行性研究，它是对项目进行详细深入的技术经济论证的阶段，是项目决策研究的关键环节。,4.,项目评估与决策,是在可行性研究报告的基础上进行的，其主要任务是对拟建项目的可行性研究报告提出评价意见，最终决策项目投资是否可行并选择满意的投资方案。,一、项目可行性研究的工作阶段,13,（,1,）国民经济发展的长远规划，部门、地区发展规划，产业政策和投资政策。,（,2,）批准的项目建议书或预可行性研究报告。,（,3,）国家有关法律、法规、政策。,（,4,）批准的环境影响文件。,（,5,）国家批准的资源报告、国土开发整治规划、区域规划、工业基地规划。,（,6,）有关的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保、交通运输等基础资料。,二、我国项目可行性研究的编制依据,14,（,7,）有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁发的技术法规和技术标准。,（,8,）国家颁发的评价方法与参数，如社会折现率、行业基准投资收益率、影子汇率等。,（,9,）中外合资、合作项目各方签订的协议书或意向书。,（,10,）编制可行性研究报告的委托合同。,（,11,）其他有关依据资料。,二、我国项目可行性研究的编制依据,15,三、项目可行性研究的主要内容,市场分析,投资条件与项目选址,技术方案,环境保护与劳动安全,企业组织和劳动定员,项目实施进度安排,投资估算与资金筹措,财务分析,国民经济与社会效益分析,结论与建议,项目可行性研究的主要内容,16,（一）市场分析,市场调查,产品用途,现有生产能力,产量及销售量,替代产品,产品价格,国外市场,市场需求预测,消费对象,消费条件,产品更新周期特点,市场成长速度及趋势,可能出现的替代产品,产品可能的新用途,产品出口或进口替代分析,市场进入壁垒,技术壁垒,规模壁垒,政策壁垒,产品方案和项目规模,产品方案（规格标准）,项目拟建规模,市场营销策略,市场定位（,领先或追随、目标市场,）,促销价格、推销方式与措施,产品销售费用预测,产品销售收入预测,价格预测,销售收入预测,17,市场调查方法,普遍调查：,对调查对象进行全样本调查。,抽样调查：,抽取调查对象样本进行调查。,抽样调查需要根据拟调查问题的性质和调查对象的具体情况进行抽样设计。主要抽样方法有：随机抽样、分层抽样和分群抽样等。,专家调查：,专家访谈、专家会议、,Delphi,法等。,调查方式：,书面问卷、电话访谈、当面访谈等。问卷设计要尽量避免偏差。,档案研究：,通过收集和查阅有关资料获取信息。可利用的资料包括,宏观社会、经济统计资料、公众传播媒介信息、专业机构业务信息等。,18,市场预测方法,定性预测,通过分析历史资料和研究未来条件，凭借预测人员的经验和判断推理能力进行预测。可采用,Delphi,法、组织专家小组进行分析判断等。,定量预测,根据统计数据，运用数学分析技术，建立表现变量间数量关系的模型进行预测。,常用的方法,趋势外推法：移动平均法、指数平滑法、季节指数法、包络线趋势预测法等。,因果分析法：回归分析法、相关分析法等。,19,市场壁垒分析,技术壁垒：能否获得所需要的专门技术？,规模壁垒：能否达到一定的经济规模？,投资能力,市场有效需求及可能取得的市场份额,政策壁垒：政府对市场有哪些管制政策？,投资许可,生产许可,能否打破既成的市场格局，取得一定的市场份额？,先入企业的技术与品牌优势,先入企业的排他性联盟,用户对后进入者的认可,20,（二）投资条件与项目选址,自然条件,基础设施条件,原材料及辅助材料供应,燃料动力供应,人力资源条件,技术支持条件,产业协作条件,社会、经济、人文条件,政策环境,主要原材料、燃料动力费用估算,土地费用,其它应考虑的因素,与政府的关系,经济体制与市场机制,目标市场,战略布局,各备选方案比较,21,产品及工艺方案,产品功能,产品规格、标准,生产方法,技术参数和工艺流程,主要工艺设备选择,主要原材料、燃料、动力消耗指标,生产车间布置方案,厂内外运输方案,存贮方案,土建工程,主要建、构筑物的建筑特征及结构设计,特殊基础工程的设计,建筑材料,土建工程造价估算,其他工程,给排水工程,动力及公用工程,防灾设施,生活福利设施,（三）技术方案,22,技术方案选择要考虑的制约条件,需求制约（,现存的需求结构及需求结构可能的变化,）,资源制约（,资金、人力资源、自然资源、其它要素,）,环境制约（,经济技术环境、社会文化环境、自然环境,）,技术方案选择的原则,经济性原则（,以最小的投入取得最好的效果,）,发展原则（,发展的前景及适应发展的能力,）,兼容性原则（,与原有经济、技术、环境、社会的兼容性,）,相关效果原则（,相关的经济、技术、环境、社会效果,）,技术方案选择的视角,技术先进性,技术适用性,技术方案选择,23,产品方案评价,产品功能的合理性，产品在技术上的先进性；,产品在功能、技术、成本上的竞争优势；,其它产品替代该产品的可能性；,产品的市场生命周期及目前所处的阶段；,有无可能形成产品链、产品群；,是否符合国家有关技术和环境标准的要求。,24,工艺方案评价,技术的先进性,所采用工艺和设备的技术效能、效率、能耗水平等技术参数的先进程度,技术生命周期及所采用技术在生命周期中所处的阶段,技术的成熟程度,实验室技术,经过中试的技术,已经工业化应用的技术,技术转换成本,技术发展趋势及所采用技术的发展前景,与竞争技术相比，所采用技术的优势及缺陷,25,（四）环境保护与劳动安全,环境现状,项目主要污染源,项目主要污染物,拟采用的环境保护标准,环境保护方案,环境监测制度,环境保护投资估算,环境影响评价结论,生产过程中职业危害因素分析,职业安全卫生主要设施,劳动安全与职业卫生监督保障机构,消防措施和设施方案,26,（五）企业组织和劳动定员,企业组织,企业组织形式,企业工作制度,企业薪酬制度,劳动定员和人员培训,劳动定员,项目年人工费用估算,人员培训计划及费用估算,27,（六）项目实施进度安排,项目实施的各阶段,资金筹措安排,技术获得,勘察设计与设备订货,工程招标与施工准备,工程施工,生产准备,试运转,竣工验收,项目实施进度安排,项目实施管理机构,项目实施费用,建设单位管理费,生产筹备费,生产职工培训费,办公家具购置费,勘察设计费,其他应支出的费用,28,项目实施进度计划方法,横道图（例）,29,项目实施进度计划方法,网络图（例）,1,5,3,4,7,8,9,设备订货,设备到货,1,3,一车间安装,二车间安装,2,2,设备搬迁,3,土建施工,4,2,电增容,1,6,人员招聘培训,5,30,（七）投资估算与资金筹措,固定资产投资估算,固定资产构建费用,无形资产获取费用,递延资产,预备费,流动资金估算,流动资产,流动负债,资金筹措,资金来源,项目筹资方案,建设期贷款利息,投资使用计划,投资使用计划,借款偿还计划,31,（八）财务分析,财务预测,投资估算与资金筹措,销售收入预测,成本费用预测,财务报表编制,损益表,资产负债表,资金来源与运用表,现金流量表,其它辅助报表,资金规划,资金来源与运用,资金平衡,财务效果评价,盈利能力评价,清偿能力评价,不确定性分析,盈亏平衡分析,敏感性分析,概率分析,32,（九）国民经济与社会效益分析,公共项目和对国民经济和社会利益有重要影响的项目，在可行性研究中需要作国民经济与社会效益分析。,确定国民经济与社会目标,辨识项目的国民经济与社会效益及费用,直接效益及费用、间接效益及费用,内部效益及费用、外部效益及费用,有形效益及费用、无形效益及费用,确定国民经济与社会效益评价参数,项目国民经济与社会效益综合评价,33,三、项目可行性研究报告的编制步骤和要求,（一）可行性研究报告的编制步骤,1.,签订委托协议,2.,组建工作小组,3.,制定工作计划,4.,进行调查研究，搜集有关资料,5.,方案编制与优选,6.,项目评价,7.,编制可行性研究报告,8.,与委托部门交换意见,34,（二）可行性研究报告的编制要求,1.,要按照,可行性研究报告,的编制依据客观地进行编制。,2.,信息资料采集与应用的要求。,3.,可行性研究报告,的编写结构和内容要按有关要求进行。,4.,可行性研究报告,深度要求。,5.,可行性研究报告,编制单位及人员资质要求。,6.,可行性研究报告,文本格式要满足相应要求。,
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