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Click to edit Master title style,Lorem ipsum dolor sit amet magna erat consecteduer adipiscing erat magna elit,Lorem ipsum dolor sit amet Second level,集团,2017,年度经营计划与财务预算汇报模板,Annual Business Plan & Financial Budget Report Template,集团2017年度经营计划与财务预算汇报模板Annual B,0,2012,年预算执行情况回顾与年度目标重估,公司未来,5,年战略规划要点,2013,年度经营计划与财务预算,2012年预算执行情况回顾与年度目标重估,1,2012,年主要预算指标,1-9,月执行情况回顾与年度目标重估,1-9,月份,原因分析,市场因素,公司自身因素,其他特殊因素,相应的对策,收入,（万元）,1-9,月份,原因分析,市场因素,公司自身因素,其他特殊因素,相应的对策,净利润,（万元）,注：,此页为模板，请对主要预算指标（包括收入、净利润、经营型现金流、净资产等）的执行情况进行分析，分析原因请用文字加以说明,2012年主要预算指标1-9月执行情况回顾与年度目标重估1-,2,分板块业绩构成,收入,净利润,经营性现金流量,实际值,同比,预算完成率,实际值,同比,预算完成率,实际值,同比,预算完成率,业务板块一,业务板块二,业务板块三,分板块业绩构成收入净利润经营性现金流量实际值同比预算完成率实,3,工,作,目,标,年度目标,实际执行情况总结与回顾,2012,年,19,月非财务类工作目标总结与回顾,年度目标实际执行情况总结与回顾2012年19月非财务类工作,4,2012,年,1-9,月团队建设工作总结与回顾,组织架构调整,关键人才引进,薪酬与激励政策,2012年1-9月团队建设工作总结与回顾组织架构调整关键人才,5,2012,年预算执行情况回顾与年度目标重估,公司未来,5,年战略规划要点,2013,年度经营计划与财务预算,2012年预算执行情况回顾与年度目标重估,6,行业发展状况概述,行业过去,5,年市场容量情况和未来五年的预期,市场、政策、技术等,行业特点和主要驱动原因分析,CAGR = 12%,CAGR = 20%,行业发展状况概述行业过去5年市场容量情况和未来五年的预期市场,7,行业内主要竞争对手,/,重点对标企业的情况,收入情况,盈利情况,主要优势,经营特点,行业内主要竞争对手/重点对标企业的情况收入情况,8,本企业,SWOT,分析,优势,劣势,S,W,机遇,风险,O,T,本企业SWOT分析SWOT,9,愿景与目标,本企业主要定位在哪些领域竞争？我们要建立的优势是什么？我们对标企业是谁？,使命,企业定位,目标,愿景目标,行业地位目标,3-5,年目标：,8-10,年目标：,愿景目标：,3-5,年财务目标：,主营业务收入：,利润：,现金流：,ROA,与,ROE,：,市值,愿景与目标本企业主要定位在哪些领域竞争？我们要建立的优势是什,10,主要战略举措,主要职能,主要战略举措,研发,市场营销,财务与融资,内控管理,生产制造,人力资源,投资与并购,主要战略举措主要职能主要战略举措研发市场营销财务与融资内控管,11,5,年财务预测,CAGR=,CAGR=,CAGR=,CAGR=,主要举措,1,2,3,主要举措,1,2,3,5年财务预测CAGR=CAGR=CAGR=CAGR=主要举措,12,5,年财务预测,CAGR=,CAGR=,CAGR=,CAGR=,主要举措,1,2,3,主要举措,1,2,3,5年财务预测CAGR=CAGR=CAGR=CAGR=主要举措,13,5,年财务预测,主要驱动因素,1,2,3,主要驱动因素,1,2,3,5年财务预测主要驱动因素主要驱动因素,14,5,年财务预测,前,3,年回顾,未来,5,年预测,2009,2010,2011,2012,2013,2014,2015,2016,营业收入,（万元）,增长率,%,净利润,（万元）,增长率,%,净利润率,经营性现金流,（万元）,净资产,（万元）,净资产回报率,%,5年财务预测前3年回顾未来5年预测2009201020112,15,2012,年预算执行情况回顾与年度目标重估,公司未来,5,年战略规划要点,2013,年度经营计划与财务预算,2012年预算执行情况回顾与年度目标重估,16,17,主要内容：,主要内容,1. 本企业战略规划的第一年目标概述,战略规划第一年目标,经营计划及预算前提假设,2.,对标企业与竞争对手分析,3.,主要经营业绩指标与相关工作计划，如：,销售额目标与营销计划,成本控制目标与相关计划,财务费用控制目标与相关计划,4.,工作计划落实：组织架构、责任部门、人力资源与其它投入资源预算,公司组织架构与各部门工作目标,人力资源与其它投入资源预算,4.,影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措,5.,详细的财务预算计划,损益表,资产负债表,现金流量表,费用预算,投资及投资收益预算,固定资产预算,贷款规模预算,17主要内容：主要内容1. 本企业战略规划的第一年目标概述4,18,1.本企业战略规划第一年目标概述,2013,年重点工作目标,2013,年具体业绩目标,首要目标,第二目标,第三目标,财务目标：举例,净利润,销售额,经营净现金流量,ROE,非财务目标：举例,市场份额,新产品开发,管理团队与人力资源建设,181.本企业战略规划第一年目标概述2013年重点工作目标,经营计划与预算前提假设,包括市场增长、价格、汇率等问题的假设,经营计划与预算前提假设包括市场增长、价格、汇率等问题的假设,19,2,、对标企业与竞争对手分析,对标企业分析,主要对标企业,分析重点：概况、商业模式、对公司的启示,2、对标企业与竞争对手分析对标企业分析主要对标企业,20,2,、对标企业与竞争对手分析,竞争对手分析,主要竞争对手,分析重点：概况、近年业绩、主要竞争举措、我们的应对措施,2、对标企业与竞争对手分析竞争对手分析主要竞争对手,21,22,3.,主要经营业绩指标及工作计划,主要财务指标,主,要,财,务,目,标,预算指标,2013,年预算值,2012,年预算值,2012,年重估值,增长率,%,223.主要经营业绩指标及工作计划主要财务指标预算指标20,3,、主要经营指标与工作计划,年度工作目标（非财务指标）,概述年度其它经营管理工作目标,3、主要经营指标与工作计划年度工作目标（非财务指标）概述年,23,24,3,.,为实现业绩目标需采取的主要工作计划要点,举例：,营销计划,产品开发计划,固定资产投资计划,投资购并计划,管理体系建设计划,信息化工作计划,管理团队与人力资源建设计划,243. 为实现业绩目标需采取的主要工作计划要点举例：,4,、工作计划落实：组织架构,公司组织架构图：,4、工作计划落实：组织架构公司组织架构图：,25,各部门工作目标与人员编制、预算,部门名称,2013,年主要工作目标,2012,年编制,2013,年编制,部门预算,各部门工作目标与人员编制、预算部门名称2013年主要工作目标,26,影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措,主要风险及可能性,可能的对策,影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举,27,28,按项目的财务预算表,6.经营/预算计划主要表格,损益表,12,预算,12,预计,2013,预算,销售收入,- 销售成本,销售毛利,- 经营费用,+ 其他利润/收入,- 管理费用,- 财务费用,税前利润,- 所得税,净利润,营业额/收入预算表,12,预算,12,预计,2013,预算,经营项目,重要项目营业额、收入预算细表,管理费用预算表,财务费用预算表,资产状况预算表,投资和投资收益预算表,固定资产预算表,资产负债表,现金流量表,资金需求预算表,主要表格,辅助表格,28按项目的财务预算表6.经营/预算计划主要表格损益表12预,29,6.经营/预算计划主要表格,项目（万元）,11,年,实际值,12,年,预算值,12,预估值,13,预算,值,人力成本,-,薪酬,-,奖金,-,补贴,-,社保,财务费用,-,利息支出,-,贴现利息,税金,-,增值税,-,营业税,-,所得税,-,其他,归属于母公司净利润,全年平均人数,年末人数,注,:,全年平均人数的计算用以下公式,= (1,月初人数,+2,月初人数,+12,月初人数,)/12,296.经营/预算计划主要表格项目（万元）11年实际值12年,谢谢！,谢谢！,30,
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