资源描述
内容健康保险（health care）养老保险11.健康保险一种特殊的商品 与生命有关；社会保险；不足部分由公共支出弥补。发达国家 公众对健康保险的需求很大；用于健康保险的公共支出也不少。发展中国家 需求小，相关的公共支出也少。2SOURCE:US Census Bureau 2019,pp.98,443,and National Income and Product Accounts(bea.gov/bea/dn/nipaweb/index.asp.3中国城市(镇)生活与价格年鉴2019中国城镇：占家庭支出比重4中国农村住户调查年鉴2019中国农村：占家庭支出比重5中国城镇：与人均GDP的比率6中国农村：与人均GDP的比率71.1 为何要买健康保险？期望值Expected value(EV)=probability of outcome 1)*(Payout in outcome 1)+probability of outcome 2)*(Payout in outcome 2)+(probability of outcome n)*(Payout in outcome n)风险厌恶度81.1 为何要买健康保险？Insurance OptionsIncomeProbability of Staying HealthyProbability of Getting SickLost Income if She Gets Sick(A)(B)(C)Income if She Stays HealthyIncome if She Gets SickExpected ValueOption 1:No Insurance$50,0009 in 101 in 10$30,000$50,000$20,000$47,000Option 2:Full Insurance($3,000 premium to cover$30,000 in losses$50,0009 in 101 in 10$30,000$47,000$47,000$47,00091.1 为何要买健康保险？IncomeUtility20,00047,00050,000UAUCUDUBDCBA Expected Utility Risk Smoothing101.1 为何要买健康保险？111.2 健康保险的公共支出：OECD国家间接和直接的财政补助二战期间：价格控制二战后：联邦政府的税收补助121.3 美国的健康保险Medicare社会保险；所有人均可投保Medicaid社保福利；针对老年人、残疾人等131.4 中国的健康保险（或医疗保险）1.从公费医疗、劳保医疗到城镇职工基本医疗保险从公费医疗、劳保医疗到城镇职工基本医疗保险制度制度(1)公费医疗制度是对国家机关、事业单位工作人员实行的免费治疗和预防疾病的一种福利制度。(2)1952年6月27日，政务院颁布了关于全国各级人民政府、党派、团体及所属事业单位的国家工作人员实行公费医疗预防的指示，实施数十年之久的公费医疗制度自此建立。(3)公费医疗的主要保障对象是国家机关和全民所有制事业单位工作人员和离退休人员，二等乙级以上革命残废军人，以及国家正式核准设置的高等院校在校学生。141.4 中国的健康保险（或医疗保险）(4)劳保医疗制度是根据1951年颁布的中华人民共和国劳动保险条例及1953年劳动部公布施行的劳动保险条例实施细则修正草案建立起来的。(5)覆盖范围主要是全民所有制企业和城镇集体所有制企业的职工及其供养的直系亲属、离退休人员等。(6)到20 世纪70 年代末，公费、劳保医疗制度覆盖了全国75%以上的城镇国有单位职工及离、退休人员。但存在诸多问题，越来越不适应经济体制改革的要求。151.4 中国的健康保险（或医疗保险）医疗费用由国家和用人单位包揽过多，超出了我国生产力发展水平；对医疗机构和职工个人缺乏有效的制约机制，造成医疗资源浪费严重；社会互济程度低，缺乏社会层面的统筹，各地区、行业、单位之间差异过大，既不利于风险分担，又在转型过程中引发大量的社会矛盾；覆盖面窄，影响了国有企业改革，也背离了政府鼓励非公有制经济发展的政策，不利于社会公平。161.4 中国的健康保险（或医疗保险）（7）20世纪80年代中后期到90年代初，改革的重点是加强对患者的费用控制，主要做法是离退休人员的医疗费用社会统筹和大病医疗费用统筹。（8）1993年11月中共十四届三中全会通过中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定，明确提出要建立社会统筹和个人账户相结合的社会医疗保险制度。从此，中国城镇职工医疗保障制度的改革进入了医疗社会保险的转型时期。171.4 中国的健康保险（或医疗保险）（9）1994年初国务院决定在镇江市和九江市进行试点。在总结“两江”试点经验的基础上，2019年国务院又决定在全国范围内选择了50多个城市扩大试点。（10）2019年，国务院在继续总结“两江”医改试点经验的基础上，发布关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定，不仅要求在全国范围内建立覆盖全体城镇职工的基本医疗保险制度，而且明确了改革目标和政策框架，从而标志着中国城镇职工医疗保险制度改革进入了一个全面发展的新阶段。181.4 中国的健康保险（或医疗保险）（11）城镇职工基本医疗保险制度与传统的劳保医疗制度相比，特色之处在资金筹集和费用管理上。一是基本医疗保险费由用人单位和职工个人共同负担，即用人单位缴费率定为职工工资总额的6%左右，职工个人缴费率一般为本人工资收入的2%。二是城镇职工基本医疗保险实行社会统筹与个人账户相结合的方式，用人单位和职工个人缴纳的基本医疗保险费要分别建立统筹基金和个人账户。采取这种方式，可以实现医疗保险基金的互助共济、统筹调剂，较好地分散风险、均衡负担，有助于实现社会公平。191.4 中国的健康保险（或医疗保险）（12）截至2019年底，参加城镇职工基本医疗保险制度的人数达到了2.3734亿。增长速度很快，2019年时才只有1.26亿。201.4 中国的健康保险（或医疗保险）2.城镇居民基本医疗保险制度城镇居民基本医疗保险制度（1）在城镇职工基本医疗保险和新型农村合作医疗制度建立之后，城镇非从业居民的医疗保障问题成为医疗保障体系建设的一个空白。为实现基本建立覆盖城乡全体居民的医疗保障体系的目标，国务院决定开展城镇居民基本医疗保险试点。（2）2019年国务院下发关于开展城镇居民基本医疗保险试点的指导意见，要求从2019年开始，在有条件的省选择2-3个城市启动试点，2019年扩大试点，争取2009年试点城市达到80%以上，2019年在全国全面推开，逐步覆盖全体城镇非从业居民。211.4 中国的健康保险（或医疗保险）（3）城镇居民基本医疗保险制度主要为解决城镇非农从业人员，特别是中小学生、少年儿童、老年人、残疾人等群体看病就医问题，通过家庭缴费和政府补助，建立基本医疗保险基金，帮助城镇非从业人员解决大病医疗费用问题。2019年，城镇居民基本医疗保险试点在79个城市启动实施，预计全年城镇居民基本医疗保险参保人数达3000万人。（4）截至2019年底，参加城镇居民基本医疗保险制度的人数已达到了1.9472亿。221.4 中国的健康保险（或医疗保险）3.从农村合作医疗到新型农村合作医疗制度从农村合作医疗到新型农村合作医疗制度（1）城镇职工与居民的基本医疗保险制度，共吸纳了2.37+1.95=4.42亿人，城镇居民大约是6.5亿人，基本覆盖。那么农村地区呢？（2）中国的城乡二元化。农村没有采取与城镇相似的“职工+居民”的模式，而是采用“合作医疗”的模式。（3）传统农村合作医疗。农村合作医疗是指以农村居民为对象，为了解决农民群众看病问题，按照自愿、受益、适度的原则，由农村集体生产或行政组织和个人共同出资购买基本医疗保健服务、实行健康人群和患病人群之间医药费用再分配的一种互助共济组织形式。正式出现于1955年农业合作化高潮时期。231.4 中国的健康保险（或医疗保险）（3）传统农村合作医疗。到1976年，全国已有90%以上的农民参加了合作医疗，从而基本解决了广大农村社会成员从而基本解决了广大农村社会成员看病难的问题看病难的问题。被世界银行和世界卫生组织称为是“发展中国家群体解决卫生经费的唯一范例”，而享有“卫生革命”之誉。（4）1983年10月12日中共中央、国务院关于实行政社分开建立乡政府的通知颁布后，农村集体经济实力减弱，传统合作医疗失去其存在的经济基础和组织结构，走向衰落，到1989年，全国的覆盖率降至4.8%。241.4 中国的健康保险（或医疗保险）（5）自80年代中后期至2019年，进展缓慢、成效不大，难以满足广大农民群众对医疗保健的需求。合作医疗解体后，广大农民又回到了自费医疗的时代。由于缺乏有效的医疗保障制度，因病致贫、因病返贫的现象在一些地方非常突出。2019年2019年变化劳动力少23.127.1+4.0疾病或损伤21.633.4+11.8自然条件差16.917.2+0.3人为因素10.68.5-2.1其他因素27.713.8-13.9251.4 中国的健康保险（或医疗保险）（6）2019年1月，国务院转发了卫生部等部门关于建立新型农村合作医疗制度的意见，对新型农村合作医疗制度（简称新农合新农合）做出了具体规定和试点安排。（7）2019年12月，中共中央、国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见决定，从2019年起，中央和地方财政对参合农民的补助标准提高到每人每年40元，到2019年在全国农村基本普及新型农村合作医疗制度。（8）截至2019年底，2678个县（市、区）开展了新型农村合作医疗工作，新型农村合作医疗参合率96.3%。新型农村合作医疗基金支出总额为832亿元，累计受益7.0亿人次。人均补助标准上升至120元，农村居民自己缴纳30元。2019年，人均补助上升至240元，自己缴纳60元。261.4 中国的健康保险（或医疗保险）4.城乡医疗救助制度城乡医疗救助制度（1）医疗救助是以政府为主体，从财政支出、政策倾斜等方面为贫困人群中的疾病患者提供部分获全部医疗保健服务，以改善贫困人群健康状况，提高贫困人群对医疗卫生服务的可得性为目的的一种措施，是我国社会救助的重要方式和内容。（2）农村医疗救助制度农村医疗救助制度。2019年中共中央、国务院制定并出台了中共中央、国务院关于进一步加强农村卫生工作的决定，首次提出了在中国农村建立医疗救助制度，并明确了对农村贫困家庭实行医疗救助、实施以大病补偿为主，及对贫困家庭参加合作医疗给予资金补助的救助形式。目前，农村医疗救助覆盖全部含农业人口的县市区。271.4 中国的健康保险（或医疗保险）（3）城市医疗救助制度城市医疗救助制度。2019年国务院办公厅转发了民政部、卫生部、劳动和社会保障部、财政部关于建立城市医疗救助制度试点工作意见，从2019年开始，用2年时间在各省、自治区、直辖市部分县市、区进行试点，之后再用一年时间在全国建立起管理制度化、操作规范化的城市医疗救助制度。目前，大部分的区县开展了城市医疗救助试点。282 养老保险历史居家养老：不孝有三，无后为大。近代的养老保险：工业革命导致家庭规模越来越小，居家养老的基础不复存在；19世纪末，德国最早建立了养老保险制度。单一体系：现收现付制（pay-as-you-go）；个人缴费缺乏激励多支柱：现收现付制+个人账户；名义账户制度 现状 如何实现全覆盖？如何实现养老基金的增值保值？如何防止养老基金出现财务问题？29美国的养老保险支出（1937-2019）30中国统计年鉴2019312.1 为何需要养老保险消费平滑（Consumption Smoothing）收入曲线年金（Annuity）消费平滑逆向选择柠檬市场（旧车买卖）养老保险的逆向选择父爱主义（paternalism）强制储蓄322.2 养老保险的3种模式完全积累制Period 1Period 2Period 3Period 4contributebenefitscontributebenefitscontributebenefitsThe GreatestGenerationThe Baby BoomGenerationGeneration XWorkRetireDeadUnbornWorkWorkRetireStillDeadDeadChildhoodChildhoodRetire33现收现付制Period 1Period 2Period 3Period 4The GreatestGenerationThe Baby BoomGenerationGeneration XWorkRetireDeadUnbornWorkWorkRetireStillDeadDeadChildhoodChildhoodRetirecontributebenefitscontributebenefitscontributebenefitsbenefits2.2 养老保险的3种模式34部分积累制Period 1Period 2Period 3Period 4The GreatestGenerationThe Baby BoomGenerationGeneration XWorkRetireDeadUnbornWorkWorkRetireStillDeadDeadChildhoodChildhoodRetirecontributebenefitscontributebenefitscontributebenefitsbenefits2.2 养老保险的3种模式352.3 中国的养老保险养老金如何计算基础养老金=（参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资本人指数化月平均缴费工资）2缴费年限1%指数化月平均缴费工资=退休时当地上年度在岗职工月平均工资平均缴费工资指数 平均缴费工资指数：是由参保人每年的缴费基数除以当地上年的在岗职工平均工资，得出缴费当年的缴费工资指数，如此每年计算一次，到退休时，把每年的缴费工资指数相加，然后再除以实际缴费年限得出的362.3 中国的养老保险养老金如何计算个人账户养老金=参保人员退休时个人账户累计储存额计发月数 计发月数：40/233，41/230，42/226，69/65，70/56过渡性养老金=本人指数化月平均缴费工资统账结合前的缴费年限1.2%“老人”、“中人”、“新人”372.3 中国的养老保险养老保险的缴费 雇主：20%；用于现收现付。雇员：8%；用于个人账户。382.3 中国的养老保险地方政府可对缴费率进行适度调整本市城镇户口：北京养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险住房公积金缴费基数上年月平均工资上年月平均工资上年月平均工资上年月平均工资上年月平均工资上年月平均工资缴费基数（上下限）60-300%60-300%60-300%60-300%60-300%60-300%公司缴费比例20%10%1.5%0.2-1.9%1%8%个人缴费比例8%2%+30.5%-8%本市城镇户口：广州养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险住房公积金缴费基数上年月平均工资上年月平均工资上年月平均工资上年月平均工资上年月平均工资上年月平均工资缴费基数（上下限）60-300%60-300%60-300%60-300%60-300%60-300%公司缴费比例国企20%私企12%8%2%0.5-1.5%0.7%5-20%个人缴费比例8%2%1%-5-20%392.4 OCED国家的养老保险参数改革或结构性改革 从20世纪70年代开始，持续到20世纪末。改革的主要举措是调整原有养老保险体制的核心参数。提高法定退休年龄的下限，提高养老保险缴费率，降低养老保险替代率捷克现收现付制（不进行系统性改革）养老保险体系的资金缺口估算捷克现收现付制（不进行系统性改革）养老保险体系的资金缺口估算402.4 OCED国家的养老保险综合性改革 建立现收现付制与基金积累制相结合的多支柱养老保险体系。OECD欧元区国家养老保险资金缺口欧元区国家养老保险资金缺口综合性改革与综合性改革与参数（或结构性）改革参数（或结构性）改革412.4 OCED国家的养老保险（日本）全面、统一的养老保险体系 20世纪40年代，日本先后建立了劳动者养老金保险制度和福利养老金保险制度，为后续建立现代养老保险体系打好了基础。1959年，日本设立了退休金制度。同年，通过了国民养老金法，并于1961年开始全面实施国民养老金制度（National Pension，NP），实现了“国民皆保险”。所有2060岁的日本居民，都将强制性地加入国民养老金，缴纳社保税，并在退休后领取养老金；此外，私人部门和公共部门的就业人员还将分别强制加入雇员养老保险（Employees Pension Insurance，EPI）和互助协会制度（Mutual Aid Association，MAAs）。422.4 OCED国家的养老保险（日本）随着人口老龄化程度的不断提高，以及20世纪90年代初以来经济发展陷入长期的衰退或停滞，上述这种全覆盖的、统一的养老保险体系的资金不可持续问题越来越突出。为了保持资金的可持续性，与其他OECD国家一样，日本政府不得不经常对养老保险体制进行修补（参数改革）。例如，调整养老保险缴费率或延长法定退休年龄等。432.4 OCED国家的养老保险（日本）怪圈 日本人口与社会保障研究局（National Institute of Population and Social Security Research）每次发布人口预测公报之后，日本政府就会对养老保险体制进行一次参数改革，要么是提高缴费率，要么是延长法定退休年龄；但每一次的参数改革都未能跟上人口变化的步伐，无法解决养老保险体系的资金可持续问题。日本民众对上述“怪圈”日益不满，尤其是对不断提高缴费率和延长退休年龄的改革方式失去了信任，最终导致日本政府不得不放弃此类参数改革。442.4 OCED国家的养老保险（日本）2019年，日本根据本国国情，有所取舍地借鉴瑞典的养老保险制度，引入了名义账户制度里的自动平衡机制。具体而言，政府不再频繁调整缴费率，而是先锁定缴费率，然后根据人口结构和劳动者工资收入的实际变化，对养老金支付标准进行指数化修正。2019年，日本政府开始正式实施上述新的改革方案，锁定养老保险缴费率的变化，按照综合性指数对养老金支付标准进行修正，实现养老保险体系的资金自求平衡。452.4 OCED国家的养老保险（日本）经验教训经验教训第一，覆盖面广、制度统一的养老保险体系，虽然减少了养老保险的制度碎片化、有利于实现长期的社会稳定与和谐，但对资金的可持续性提出了很高的要求，需要根据人口结构和经济增长情况的不断变化，及时调整缴费与收益标准。第二，缺乏长期规划的临时性参数改革，只会增加民众对整个养老保险体制的不满和不信任。应当根据对本国人口结构和经济发展的长期预测，设计系统的改革方案，建立养老保险资金自求平衡的长效机制，从根本上保障养老保险体系的资金可持续性。第三，在开展养老保险体制改革时，应当积极地学习国际先进经验和模式。但不能简单地照抄照搬，而必须根据国内的实际情况，有取有舍地进行借鉴和效仿。462.4 OCED国家的养老保险（瑞典）缴费与收益逐步挂钩的养老保险体系 1913年出台养老金法案后，瑞典建立了由缴费型养老金和救济型补充养老金构成的养老保险体系。其中，救济型补充养老金是普惠性的，体现福利国家特征。1946年，瑞典出台了新的养老金法案，对原有养老保险体制进行了重大改革：一方面，建立了标准统一的国家基础养老金制度（Folkpension）；另一方面，建立了能够满足不同养老需要的补充养老金（ATP）。472.4 OCED国家的养老保险（瑞典）仍存在缺陷，包括缴费与收益没有挂钩、缴费率需不断提高以维持体系资金平衡等。当经济增长较快时，这些缺陷并不突出。但进入20世纪90年代初，北欧国家遭遇了较为严重的经济衰退，经济增长减缓，失业率高启，养老保险缴费率骤降了10，征缴收入难以支撑养老保险支出。迫于压力，瑞典于2019年启动了新一轮的养老保险体制改革。改革的主要目标就是缴费与收益挂钩，增强养老基金自身增值保值能力。482.4 OCED国家的养老保险（瑞典）建立了名义账户制度和私人管理的个人账户制度，形成了以最低养老保障金作为零支柱、以基于名义账户制的现收现付制和基于私人管理个人账户的基金积累制作为第一和第二支柱的三支柱养老保险体系。名义账户制度，考虑了预期寿命以及工资、物价的波动，能够根据人口老龄化程度以及生活水平的变化而自求平衡，被许多国家广为学习和借鉴，成为瑞典养老保险体制的代表性制度。492.4 OCED国家的养老保险（瑞典）根据这一制度，参保者在退休后所能领取的养老金，是由名义账户积累的“名义资本”（Notional Capital）和“退休时的预期寿命”（Life Expectancy at Retirement）共同决定，即每年可领取的养老金等于名义资本除以退休时的预期寿命。此外，还要考虑人口结构、工资和物价水平的变化，对名义资本进行指数化修正。因此，名义账户制增强了养老保险缴费与收益的联系，消除了缴费贡献与收益脱钩引发的不公平，激发了参保者的缴费积极性。502.4 OCED国家的养老保险（瑞典）经验教训 第一，增强养老保险缴费与收益的联系，产生持续的缴费积极性。根据瑞典的情况，就算是高福利国家，也不能长期容忍养老保险缴费与收益的脱钩。瑞典养老保险制度的改革历程，就是从一开始的强调福利、缴费与收益脱钩，逐步转向强调个人责任、缴费与收益挂钩的过程。第二，养老保险的制度设计要保持适度弹性。养老保险的资金收支受人口结构、平均寿命、工资和物价水平等多种因素的影响，而这些因素并不是固定不变的，而是经常发生波动。因此，为了保持养老金收支的持续平衡，应当将养老金的收支标准与上述因素的正常波动联系起来。512.5 养老保险的经济效应对储蓄的影响对就业的影响对财富配置的影响522.5 养老保险的经济效应当前消费未来消费NMI0I1DI0-SI1+(1+r)SS(1+r)SI1-(1+r)BFB(1+r)B532.5 养老保险的经济效应当前消费未来消费NMI0I1E1c1*Ac0*Saving542.5 养老保险的经济效应当前消费未来消费NMI0I1E1c1*Ac0*RTI0T(1+r)T55 Thank you拯畏怖汾关炉烹霉躲渠早膘岸缅兰辆坐蔬光膊列板哮瞥疹傻俘源拯割宜跟三叉神经痛-治疗三叉神经痛-治疗 拯畏怖汾关炉烹霉躲渠早膘岸缅兰辆坐蔬光膊列板哮瞥疹傻俘源拯割宜跟三叉神经痛-治疗三叉神经痛-治疗
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