财务部入职培训课件

财务部财务部-根底培训根底培训财务报销制度财务报销制度为了加强公司财务管理，标准为了加强公司财务管理，标准公司财务报销工作，合理控制费用支公司财务报销工作，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度适用公司出，特制定本制度。本制度适用公司全体员工。全体员工。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部第一、借支管理规定及借支流程第一、借支管理规定及借支流程一借款管理规定一借款管理规定 1.1.出差借款：出差人员应先填写出差借款：出差人员应先填写?借款借款单单?需注明款项使用的工程及出差天数，需注明款项使用的工程及出差天数，按批准额度办理借款，外埠各办事处助理按批准额度办理借款，外埠各办事处助理要将各办事处的借支人员的借支情况记录要将各办事处的借支人员的借支情况记录在相应的在相应的?借款及报销费用明细表借款及报销费用明细表?上见上见附表附表4 4，每季度末与会计对账。，每季度末与会计对账。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部 2.其他临时借款，如标书费、材料费、办公费等，借款人员应及时报帐报销票据要符合国家规定，如超过15天不报账，财务部将在下个月工资中扣除。3.除保证金外，借领支票者原那么上应在5个工作日内办理销帐手续。4.各项借款，借款金额超过2000元现金的应提前一天通知财务部备款。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部二借款流程规定 1.借款人按规定填写?借款单?，注明借款事由、借款金额大小写须完全一致，不得涂改。2.审批流程：主管部门经理审核签字财务人员复核常务副总审批总经理批准出纳处借款。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部第二、报销规定填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求工程认真填写；金额大小写须完全一致不得涂改，发票上盖的章要清楚；简述费用内容或事由，报销人必须取得相应的合法票据不得涂改，报销的原始票据必须为公司全称；机打发票上公司名称不得手写，发票上注明“除付款单位外手写无效的除外。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部 外埠各办事处助理要给每个员工建立?借款及报销费用明细表?见附表4，如报销票据不符合财务部规定，及时退给本人；符合财务部规定的，逐笔记录。每次报销各办事处助理要写报销明细交接单，与票据一起快递给财务部备查。如票据有问题，会计将与助理联系，助理要将反响信息记录在案，并告知报销人。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部一差旅费报销1.费用标准 职位职位住宿费住宿费补助补助经理经理180180元元/天天6060元元/天天副经理、高级工程师副经理、高级工程师150150元元/天天5050元元/天天普通工程师普通工程师120120元元/天天4040元元/天天xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部 2.费用标准的补充说明：如发生招待业务，补助以日标准的50%核算；当日发生两次招待时，当日补助取消。如果两人以上出差，住宿费标准参照两人住宿标准之和的70%予以报销。公司派出执行国外工作任务，补助为100元/天。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部二二 费报销：员工的手机费用的报销标准费报销：员工的手机费用的报销标准以部门标准为准。以部门标准为准。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部三办公用品及日用品费报销 办公用品及日用品:由公司统一从网上采购，其他部门自行购置的，财务部不予报销，每月25日之前向人事行政部上报?办公用品类采购申请表?，待公司批准后，7个工作日内送达。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部四汽车费用报销四汽车费用报销 汽车费用：报销汽车费用：报销“修车费、修车费、“保养保养费等，需提前向人事行政部提出书面申费等，需提前向人事行政部提出书面申请见车辆修理保养申请单请见车辆修理保养申请单?附表附表1 1；报；报销销“加油费加油费,需填写需填写?车辆油卡续款申请车辆油卡续款申请表表?见人事行政部表交由人事行政部审见人事行政部表交由人事行政部审批，待批准后即予报销。批，待批准后即予报销。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部五业务招待费报销 1.接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。同时，原那么上陪客人数不得超过2人，发生费用前需短信申请，经部门主管经理批准后，方可执行。报销时餐费超过200元需附机打明细，并附?招待费申请表?。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部 2.与招待费有关的其他费用，均需提前向部门主管经理短信申请，报销时附票据及?招待费申请表?见附表2。3.报销票据应单独粘贴，带“礼品字样的发票，财务部不予报销。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部六快递费用、其他费用报销快递费用：除邮寄发票、备件等紧急或重要物品可用顺风或EMS以外，其他物品请用中通或圆通等较廉价的快递，未按规定使用快递公司的，将从报销单据中扣除此笔快递费。另外报销费用时，请提供快递单及相应发票，否那么将不予报销。其他费用：根据实际需要据实支付。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部第三、报销具体规定第三、报销具体规定xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部一每周贴票报销 每周贴票报销一次，同时随附?周工作完成情况审核单?附表3，效劳部报销需经负责人审核财务复核常务副总审批总经理批准；销售部石办、秦办、唐办报销需由助理审核票据，票据合格后由助理填写xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部?借款及报销费用的明细表?部门主管经理审核财务复核常务副总审批总经理批准；北京销售部报销需经销售总监审核财务复核总经理批准；太原办、保定办报销需由助理审核票据，票据合格后由助理填写xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部?借款及报销费用的明细表?部门主管经理审核财务复核总经理批准；北京各部门报销需经部门主管经理审核财务复核总经理批准。报销车辆相关费用、办用品/日用品均需经人力行政经理审核。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部二周工作完成情况审核单?填写要求 1.?周工作完成情况审核单?中的工作内容由报销人填报，逐日填写各项主要工作，并对真实性负责。2.完成情况由助理根据报销人交报的审核单逐日填写汇总数据，并对统计有效性、正确性负责。数据包括工访单数量、里程累计、费用招待、咨询笔数、回款笔数、合同数、工时数等，不合格不完整工单不计入统计，首次拜访后无新增、更新信息无效，完全重复的信息无效，不计入统计。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部 3.审核结果由主管部门经理根据完成情况和检查情况逐日签字确认，对真实有效性和方案合理性负责。4.各部门可依具体工作细化统计内容，每周报销票据需与?周工作完成情况审核单?一同寄往财务部。其中：“日期、“工作内容由填报人填写；“完成情况由助理填写。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部第四、报销时间及票据粘贴的具体规定第四、报销时间及票据粘贴的具体规定一每年一每年1 1季度只能报上年季度只能报上年1212月份的发票。月份的发票。二票据的粘贴方法采用鱼鳞式粘贴法二票据的粘贴方法采用鱼鳞式粘贴法粘贴粘贴xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部 1.在发票的反面左边缘涂上胶水，先贴小张的后贴大张的。从右至左粘贴，第一张单据对齐单面纸张的右上角，第二张单据压贴在第一张单据上,露出第一张单据右边缘的恰当局部，所有单据粘贴后其边缘不要超出单面纸张的边缘。2.把发票大小纸张一样、票面金额一样的粘在一起。薄纸发票只粘贴左方的票头，以粘牢为妥。请勿用订书钉固定票据，用胶水固定即可。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部第五、附那么第五、附那么一本制度最终解释权归公司财务一本制度最终解释权归公司财务部所有，如与国家部所有，如与国家?会计准那么会计准那么?及及?税税法法?冲突那么以国家制度为准。冲突那么以国家制度为准。二本制度经总经理办公会议讨论二本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理签字后生效。通过并由总经理签字后生效。三附件及附表见下页，三附件及附表见下页，?办公用品办公用品类采购申请表类采购申请表?见人力行政部表、通讯见人力行政部表、通讯费报销标准见各部门制度。费报销标准见各部门制度。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部附件：附件：填写单据示意图填写单据示意图 大小写均应顶格填写，金额必须一致。小写应填：2835.00或2835.说明可写在支出凭单上，也可写在粘贴发票的纸上。其中：招待费用需填写?招待费申请表?附在发票后面报销。请写明出差事由大 写 应 顶格填写补助金额填在此处xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部注释：1、大小写及说明均应顶格填写，大小写金额必须一致，不得涂改，填写单据文字应用方块字注：填写的文字必须让财务人员看懂，发票上盖的章要清楚，否那么将予退回。2、大写数字分别为：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、零、元圆、整。注：填写xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部 3、发生标书费无票情况的，请找办公用品或日用品的发票代替。公司付出的“投标保证金，请款人需及时收回。4、有抵票情况的，?支出凭单?上按发票内容填写，用铅笔注明实际用途或在粘贴发票的纸上填写。可用“住宿费、“车票本人名字、“汽油票、“过路停车票、“机票本人名字、“办公用品、“日用品，如有其他问题请咨询财务部。xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部附表附表1 1：车辆修理保养申请单车辆修理保养申请单申请日期：申请日期：车辆牌号：车辆牌号：里程表：里程表：驾驶员：驾驶员：车辆修理保养单位：车辆修理保养单位：故障描述：故障描述：保养及修理措施：保养及修理措施：费用预算：费用预算：申请人（签字）：申请人（签字）：部门主管审定：部门主管审定：批准：批准：xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部附表附表2：招待招待费申申请表表招待招待单位：位：招待日期：招待日期：总经理：理：常常务副副总：部部门经理：理：申申请人：人：注：注：“招待内容需填写：餐招待内容需填写：餐费、需、需赠与的物品、参加的与的物品、参加的娱乐工程等。工程等。“招待目的需填写：通招待目的需填写：通过招待到达的目的例：招待到达的目的例：签定新工程、定新工程、办理回款等理回款等招待人数招待人数共共 人人招待内容招待内容金额金额招待目的招待目的姓名姓名职务职务电话电话姓名姓名职务职务电话电话xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部附表附表3 3：工作完成情况审核单工作完成情况审核单注：完成情况由各部门依具体工作确认填报。其中：注：完成情况由各部门依具体工作确认填报。其中：“日期、日期、“工作内容由业务员填写；工作内容由业务员填写；“完成情况由助理填写。完成情况由助理填写。注：其他大额支出是指超过价值注：其他大额支出是指超过价值500500元以上的支出，如购置临时替换的零配件等元以上的支出，如购置临时替换的零配件等注：除表中的四类费用笔数需要填在此表中，其他零星支出，如交通，过路过桥费等不用在注：除表中的四类费用笔数需要填在此表中，其他零星支出，如交通，过路过桥费等不用在本表中表达。本表中表达。填报人填报人:统计统计/助理助理:审核审核:批准批准:xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部附表附表4：借款及借款及报销费用明用明细表表报销人：人：期限：期限：年年月月月月时间时间报销内容报销内容借款金额借款金额报销金额报销金额备注备注xxxx入职培训之财务部入职培训之财务部THANKS！