融资租赁公司业务流程及信用法律条件课件

融资租赁的实务流程融资租赁的实务流程业务流程业务流程n第一、业务流程简介n第二、融资租赁的营销技巧n第三、融资租赁的谈判技巧n第四、融资租赁的合同签订n第五、风险识别及控制一、业务开拓流程一、业务开拓流程n1.业务部寻找有融资租赁意向的客户进行洽谈、接触、介绍公司的业务，了解潜在客户的融资需求，并接受客户向公司提出的融资租赁申请；n2.业务部通知客户按照我司的要求准备融资租赁申请材料，在收到材料后，确认材料是否完备，并对材料进行初步审核，判断其是否符合立项要求；3.业务部及符合立项要求的客户进行深入的沟通，要求客户对初步审核中遇到的疑问进行合理的解释，并向客户确认初步的融资租赁方案；n4.业务部负责人对业务人员提交的融资租赁立项项目进行再次审核，筛选出符合条件的项目申报风控部。二、立项审核流程二、立项审核流程n1.风控部收到业务部提交的项目申报材料，检查项目申报材料是否完备，以及是否符合风控部门审核的标准；n2.风控部门对申报材料进行书面审核，根据审核结果，通知业务部及客户约定合适的时间，对客户企业进行电话访谈、实地考察等形式的二次审核，并形成书面的审核报告；n3.风控部门将符合风控审批条件的项目上报项目审批委员会，审批委员会再次审查风控部门的申报材料，将符合条件的项目上报投资风险控制委员会。三、项目审批委员会审批流程三、项目审批委员会审批流程n1.投资风险委员会收到项目审批委员会提交的租赁项目审核报告、融资租赁方案等材料后，决定是否通过该租赁项目，是否需要另外附加条件；n2.业务部在收到投资风险委员会的审批意见后，查看结果是否通过；若结果为无附加条件通过，则尽快通知客户，签订融资租赁方案确认书以及保密协议，之后进入合同签署流程；若结果为附加条件通过，则业务部需要和客户确认附加条件，若客户同意我司提出的附加条件，则执行无附加条件情形下的流程。合同制作及签署流程合同制作及签署流程n1.业务部收到客户签署的融资租赁方案确认书及保密协议之后，按照项目资料和租赁方案制作融资租赁所需要的合同。n2.业务部将制作完成的全套合同交由法律顾问复核合同的各项要素是否完整、有效；n3.业务部收到法律顾问的合同复核结果后，若合同无瑕疵，则通知客户租赁项目在我司获得通过，并通知签约时间、地点、人员以及所需印鉴材料；4.业务部按照约定时间，至客户处签订整套合同，确认整套合同所有印鉴均真实、有效、完整，并将整套合同带回我司加盖印鉴；n5.整套合同签署完毕后，若需办理抵押、质押等合同规定的手续时，由业务部员工陪同客户到相关部门办理规定的手续，并获得相关的文书；n6.及合同相关的整套手续办理完毕之后，业务部应将一份合同原件邮寄给承租人、担保人等合同签署方。设备验收、投保及放款流程设备验收、投保及放款流程n1.资产管理部按照已签订的租赁合同以及租赁标的物清单，在客户的陪同下，确定租赁标的物均按照租赁合同的规定，运至承租人指定的安置地点，确认租赁物运转或使用情况正常，并现场记录租赁物的运转或使用状况，要求客户在租赁物件接收证明书上签章确认。n2.业务部在收到承租人签署的租赁物件接收证明书之后，立即通知承租人起租，并通知承租人按照合同要求支付手续费、保证金、首期租金等款项；资产管理部在确定租赁标的物运转或使用正常之后，联系保险公司，为租赁物办理以承租人为最终受益人的保险；n3.若租赁合同性质为直租形式，则业务部在确认收到承租人支付的手续费、保证金、首期租金等款项后，准备放款申请材料，向财务部提出申请，将购买租赁标的物的价款支付至供应商账户；若租赁合同性质为回租形式，则业务部在确认收到承租人支付的手续费、保证金、首期租金等款项后，准备放款申请材料，向财务部提出申请，将购买租赁标的物的价款支付至承租人指定账户；n4.业务部和承租人或供应商确认我司支付的货款已经到账，并通知收款人开具收款收据。项目资料归档流程项目资料归档流程n1.在备项流程、业务开拓流程、立项流程及项目审批流程中，由于各种原因导致流程终止的项目材料，移交至业务部进入归档流程；n2.租赁项目起租后，业务部将该项目的有关资料、签署的合同正本进行整理，并留下备份以备核查；n3.业务部将整理、备份好的项目资料、签署的合同正本移交至行政部门保管，并留取签收记录。资产管理流程资产管理流程n1.资产管理部通知承租人定期更新其经营、财务等方面的资料，并根据情况会同业务部，安排到承租人企业进行实地回访（一般的回访间隔时间为3个月），了解其更为真实、准确的经营信息、租赁物的使用或运转情况，并整理、分析最新信息，形成资产管理专项报告n2.资产管理部对存在经营风险加大趋势的承租人企业，应将相应的资产管理专项报告提交至风控部进行风险再评估，已确定是否要制定和采取新的风控措施；3.在租赁期间内，若租赁物的运转或使用出现异常，资产管理部应至现场确认异常的状况和原因，若符合保险的承保范围，则通知保险公司办理理赔手续；若不符合保险的承保范围，则督促承租人将租赁物恢复至正常使用或运转状态，有关费用一律由承租人负担。租金管理流程租金管理流程n1.业务部每月检视需要支付租金的承租人清单（一般在租金支付日之前，提前10天进行），电话告知承租人按照租赁合同支付每期租金，并通知资产管理部邮寄付款通知书和开具给承租人的租金发票（上个月收取的租金）；n2.业务部在租金支付日前两天，向承租人确认付款通知书和发票已收到，本期租金将按照合同约定按时支付；n3.在租金支付日，业务部会同财务部确认承租人的实际租金支付情况，对未按时支付的承租人进行电话沟通，确认其逾期支付的原因和预计支付的具体时间和数额，并告知承租人应按照租赁合同支付相应的滞纳金；n4.对支付日期给予一定宽限的承租人，在宽限时段结束后，仍未按照约定支付的，资产管理部应会同业务部进行二次催收；n5.对二次催收后，仍未支付租金的承租人，业务部和资产管理部应对其进行持续的电话催收或实地催收，同时还应通知担保方或抵押、质押方按照担保合同或其他抵押、质押合同履行相应的担保义务；n6.若持续催收或交涉仍然未果，则法务部会同资产管理部、业务部对租赁合同涉及的承租方、担保方、抵押或质押方提起法律诉讼，通过法律途径收回租赁标的物；n7.业务部对通过法律途径收回的租赁标的物，会同资产管理部进行处置（二手市场销售、二次租赁等）。n营销篇四四 发现客户需求找准切入点发现客户需求找准切入点（一）认清租赁需求，理性融资决策（一）认清租赁需求，理性融资决策高端客户的主要需求因素：高端客户的主要需求因素：现金流推动型：减轻支付压力，匹配现金现金流推动型：减轻支付压力，匹配现金流税收好处推动型：能否节税或递延纳税流税收好处推动型：能否节税或递延纳税财财务务报报告告推推动动型型：客客户户多多为为上上市市公公司司、跨跨国国公公司司的的，可可为为客客户户提提供供表表外外融融资资、改改善善财财务务比比率率、租租赁赁债债券券及及经经营营租租赁赁相相结结合合、信信托托及及融融资资租租赁赁相相结结合合的的租租赁赁方案方案技技术术进进步步推推动动型型：客客户户多多为为高高科科技技企企业业，信信息息管管理理设设备备为为主主要要的的租租赁赁物物，可可为为客客户户提供的捆绑服务的经营租赁方案提供的捆绑服务的经营租赁方案服服务务推推动动型型：客客户户多多为为建建筑筑施施工工企企业业、金金融融机机构构、政政府府采采购购等等，为为客客户户服服务务一一定定要要缩缩短短反反应应时时间间，可可以以为为客客户户提提供供经经营营租租赁赁出售回租等租赁方案出售回租等租赁方案四四 发现客户需求找准切入点发现客户需求找准切入点（二）从财务分析和考察中发现客户需求（二）从财务分析和考察中发现客户需求 融融资资租租赁赁营营销销及及传传统统的的设设备备销销售售最最大大不不同同点点在在于于为为客客户户设设计计融融资资方方案案。而而要要做做融融资资方方案案的的设设计计就就必必须须了了解解和和分分析析客客户户的的财财务务报报表表，从从中中找找出出租租赁赁营营销的切入点。销的切入点。1 1 看资产负债率，推销表外融资方案看资产负债率，推销表外融资方案2 2 看看现现金金流流，推推销销通通过过租租赁赁改改善善现现金金流流管管理理方案方案3 3 看股东回报，推销改变收益率方案看股东回报，推销改变收益率方案4 4 看税收，推销租赁平衡税负方案看税收，推销租赁平衡税负方案5 5 看看存存款款、存存货货，推推销销委委托托理理财财、委委托托租租赁赁方案方案6 6 看应收债权，推销应收债权转租赁方案看应收债权，推销应收债权转租赁方案7 7 看应付债务，推销应付债务转租赁债务方案看应付债务，推销应付债务转租赁债务方案8 8 看销售额及生产能力的差距，推销租赁营销方案看销售额及生产能力的差距，推销租赁营销方案9 9 了解投资并购需求，推销可转换租赁债或租赁投资组合了解投资并购需求，推销可转换租赁债或租赁投资组合10 10 了解改制需求，推销了解改制需求，推销MBOMBO收购租赁融资和人员剥收购租赁融资和人员剥 离资产租赁方案离资产租赁方案11 11 了解发债需求，推销金融租赁债券及经营租赁相了解发债需求，推销金融租赁债券及经营租赁相 结合方案。结合方案。12 12 了解企业核心资产和资金运用，推销非核心资产了解企业核心资产和资金运用，推销非核心资产 转租赁资产方案转租赁资产方案13 13 了解企业经营运营特点和技改需求了解企业经营运营特点和技改需求,推销设备租推销设备租 赁方案赁方案企业要素企业要素销售服务体系销售服务体系财务体系财务体系生产方式生产方式战略规划战略规划对外投资对外投资组织结构组织结构治理结构治理结构供应体系供应体系生产设备生产设备技术研发技术研发生产环节生产环节企业集团企业集团租租赁赁采用租赁方式采用租赁方式配置研发设备配置研发设备设备租赁购置是新的设备租赁购置是新的融资和资产管理机制融资和资产管理机制仓储租赁，出售回仓储租赁，出售回租筹集采购资金租筹集采购资金租赁投资是新租赁投资是新型的投资模式型的投资模式支持合作厂发展支持合作厂发展合理配置优势资源合理配置优势资源建立新的营销机制建立新的营销机制均衡企业利税均衡企业利税改善财务结构改善财务结构（三）从客户管理和生产经营方式中发现客户需求（三）从客户管理和生产经营方式中发现客户需求（四）根据宏观政策调整，发现客户需求（四）根据宏观政策调整，发现客户需求1 节能、环保、安全：必须上，不想买2 主辅剥离，投资并购：突出主业、强调自主创新，核心竞争力，资源配置核心化3 考核指标的导向：“资金链不能断，负债比例不能高”,“EVA”新规则4 结构调整：优化需求结构、供给结构、要素投入结构，加快调整收入分配结构，整城乡结构，区域经济结构和国土开发空间结构5 监管政策：叫停银信合作（银租合作）、清理政府投融资平台（融资租赁负债平台）、限制贷款规模（保理融资、租信合作、委托租赁、租债结合）6“8个加快”：科技创新、农业、文化、民生、服务业、走出去（五）（五）如何面对承租人的反对意见如何面对承租人的反对意见1“我不缺钱”现金应该作为中长期股本或不动产投资，要注意现金的机会成本是很高的2“租赁总是贵的”客户是否可以得到银行贷款，引导客户说出希望租赁的真实原因。租赁公司是投资，不是融资，差异化服务，当然是差异化收费，我们要会对不同的融资方案做现值分析，帮助客户做出租赁决策3“租赁公司能做，我银行就可以做了”银行的长期贷款比例太高，抵押贷款锁定风险的程度不如租赁资产，高端客户收益太低，银行信贷不能满足客户租金进成本、加速折旧、表外融资、回避资产陈旧风险等要求，要给高端客户强身健体n融资租赁的谈判技巧融资租赁的谈判技巧n谈判是双方力量和利害的较量。n一：沟通环节n二：明确谈判内容n三：确定谈判步骤n四：掌握谈判技巧谈判的沟通环节谈判的沟通环节n作为融资企业，在及资金方的沟通及谈判中，经常会遇到两类情况：n一是企业团队对于及融资相关的专业知识、资金方的运作流程及金融法规等不够了解，甚至经常出现重大误解，导致双方交流很难达成一致，甚至不欢而散;n二是有些企业不注重融资计划书和项目计划书的撰写，不注重准备及融资相关的书面资料，致使融资合作很难有大的进展。n1、融资方和资金方关注的焦点不同。n融资方关注的是融资额度、融资成本、融资期限等问题，大都希望以最小的代价(低成本)、最简便的手续、在最短的时间内一次性融入大笔资金，并且较长时间占用这笔资金;n而资金方关注的是项目的可行性、投资回报率、投资回报期限、投资风险控制、如何成功退出等问题，希望项目企业有一个非常优秀的团队，运作的项目是不可复制并有高技术含量的、有良好的营销渠道和较高的市场份额、只要投入一定量的资金就能把企业的项目做成行业老大、投资风险小、高回报、可安全退出等。n2、融资方的语言表达水平极其有限。由于融资的相关人员缺乏专业知识、沟通技巧、谈判策略等，对项目的表达水平极其有限，在项目的描述中不能充分阐述其可行性，往往及资金方接触的第一时间就没有被“眼球”吸引，结果明明是很好的项目却错过了很多融资机会。n3、融资方的材料准备不足。资金方在投资决策中需要依赖一套完整而规范的材料，需要在不同决策层面间进行信息传递;而融资方提供的融资项目资料往往都是零散的、不系统和不规范的，甚至对企业未来的发展战略、市场营销、资金运营、成本控制等没有详细规划，造成资金方由于缺少足够的文字材料来了解企业的项目，并因此无法判断和决策而放弃投资机会。融资租赁双方融资租赁双方“信息不对称信息不对称”n1、资金供求双方团队是“两类人”，他们在思维方式和行为方式上有很大的不同。在信息沟通的过程中，不同语言、语速、表情、情绪、传达的信息不一样。n2、由于双方的空间距离和身份的限制，企业团队和资金方真正能面对面沟通的机会很少，沟通效率低，很难在短时间内把双方关心的都表达清楚。n3、项目方不同层次的人员在不同时间对项目有不同的理解和表述，有时候甚至相互矛盾，在传达和描述中很难给人以令人信服、完整而科学的印象。n4、项目可行性研究报告仅可作为项目立项时不可缺少的程序性文件，其中对风险、市场和财务方面的考虑在广度、深度和可信度上很难让资金方面满意。减少信息不对称进行充分的沟通减少信息不对称进行充分的沟通n融资的沟通及谈判对融资方的作用主要表现在以下几点：n一是了解到资金方的基本情况、背景、实力和资金方向，以判断资金方的真伪以及融资成功的可能性，为进一步合作奠定基础。n二是发现资金方的关注点，判断融资成功的可能性。n三是发现融资项目及资料的不完善之处，为进一步完善融资资料打下基础。n四是及资金方建立互信，为可能的紧密合作奠定基础。n五是建立沟通管道和沟通机制。n六是积累陈述、沟通交流的经验和教训，为下一次合作打基础。沟通及谈判对资金方的作用主要表沟通及谈判对资金方的作用主要表现在以下几点：现在以下几点：n一是了解融资方及融资项目的基本情况、背景和实力，为进一步合作奠定基础。n二是发现企业提供资料的不完善之处，要求企业进一步完善资料。n三是发现企业融资过程中的关键点、问题点，并对企业进行询问。n四是建立沟通管道和沟通机制。n五是建立项目数据库，为其他项目谈判积累经验。出租人沟通的内容目标出租人沟通的内容目标n对融资企业来说，陈述及沟通的内容包括：n一是企业的历史沿革、企业优势和背景;n二是融资项目的起因及发展变化过程;n三是及项目有关的政策和行业情况;n四是项目技术和市场情况;n五是项目的优势和存在的问题;n六是企业的发展规划;n七是需要的资金数额及合作方式。承租人沟通的目标和内容承租人沟通的目标和内容n对资金方来说，沟通的内容包括：n一是股东背景和实力;n二是取得的业绩和融资案例;n三是资金方向和合作方式;n四是拟投资项目在产业链中位置和盈利模式;n六是企业的技术先进性及持续发展能力;n七是企业竞争对手情况;n八是企业市场订单情况;n九是企业希望融资的数额及合作方式;n十是融资方能提供的安全保障。实质性谈判阶段实质性谈判阶段n如果进入实质性谈判阶段，那往往离融资成功已经不远了。本部分仍以比较复杂的风险投资为例进行说明。n在该阶段，双方内容通常包括：n一是融资金额;n二是股东构成及股权结构设置，资金方是否可以控股?n三是双方的出资方式;n四是无形资产的价值确定及处置方式;n五是原有债务和或有债务的处置;n六是新公司的法人治理结构;n七是人员的安置及薪酬;n八是管理团队组建及激励方式;n九是政府有关部门政策的争取;n十是审计、评估、法律和财务顾问等中介机构的聘用;n十一是双方工作的分工及日程安排。及权益类资金方谈判时应注意的问及权益类资金方谈判时应注意的问题：题：n一是请有经验的人员参及谈判;n二是事先准备好各种合作模式，不要固守一种合作模式;n三是最好提前设计好有关合作框架，以免措手不及;n四是对涉及企业重大、长远利益的问题不要轻易表态拒绝或同意，以免造成被动;n五是在谈判的初期，企业经营者不要轻易出面或表态;不要轻易放弃控股权;n六是注意了解和询问资金方的想法和意见;n七是合作过程中，注意展示团队的形象。每次谈判都是企业形象的展示，因此必须予以重视，必要时可请融资顾问提供技术支持。n融资谈判虽然不同于外交谈判，但也要求参及者有很高的政治业务素质。n一是熟悉政策法规;n二是要了解投资环境;n三是要清楚项目状况;n四是要具备谈判所需要的策略及艺术。n因此，谈判无论规模大小，层次高低，参及者都要严肃认真对待，绝不允许草率从事。因为协约合同是项目(企业)的生死状，一旦失误就会带来难以挽回的经济损失和不良的政治影响。谈判的原则谈判的原则n一切融资活动都是以项目为基础，以谈判、签约为先导的。谈判、签约的水平如何，关系经济利益也关系政治影响，所以，一些起码的原则必须坚持：n1、有备而谈的原则。、有备而谈的原则。一是谈判人员的组成。二是方案准备。;三是合同、协约文本及相关的资料文件准备;四是承诺及保证措施。n2、利益原则。、利益原则。融资合作的目的是为了促进企业发展，所以，必须根据实际计算核定合理的利益标准。n3、平等对等原则。、平等对等原则。n4、政策策略原因。、政策策略原因。n4融资谈判有一定的界限有人把谈判比作酒一样，可能多得最后一小杯就会致死；有人把谈判比作原子炉反应，超过临界点就会失去控制，这些比喻是很贴切的。如果在融资谈判中，一方无视对方的最低利益和起码的需要，那么，谈判将会失败。n融资谈判中各方所得利益取决于谈判各方的实力、客观形势和谈判策略及技巧的运用谈判一方的实力包括谈判人员的素质、能力、经验、心理状态、感情以及谈判人员的构成等；客观形势包括谈判地点的环境、金融金融市场的行情以及谈判各方所在国的关系等。n融资租赁合同签订技巧融资租赁合同签订技巧1.融资租赁合同的概念融资租赁合同的概念n融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。n融资租赁，也称金融租赁，是一种资金的融通及物的融通相结合的交易形式。其典型方式，是指需要机器设备等物品的人（即承租人），由于缺乏资金等原因不愿或者不能购买，便请求他人（即出租人）出资买下其看中的商品，再出租给其使用，由其按期支付租金，以使出租人获得收益的交易活动。2融资租赁合同的特点融资租赁合同的特点n1）融资租赁合同涉及三方当事人：为租赁交易提供资金融通的出租人，选择租赁物并支付租金的承租人，为出租人提供租赁物的供应商。2）融资租赁合同涉及两个或两个以上的合同关系。融资租赁交易除了由融资性的租赁合同直接约定出租人及承租人之间的权利义务关系外，还涉及出租人及供应商之间的买卖合同，此外，还有可能涉及信托合同、借款合同等多个合同关系。3）融资租赁合同的标的物由承租人选择确定。4）融资租赁合同的出租人只享有租赁物的名义所有权，及所有权有关的权利义务完全由承租人享有及负担。n5）融资租赁合同的承租人承担及租赁物所有权有关的一切风险及责任。6）融资租赁合同解除，不免除承租人支付租金的义务。7）融资租赁合同的租期一般及租赁物的实质使用周期相同。融资租赁合同的租期，一般为租赁物的使用周期，法律没有最长期限的规定。二二融资租赁合同及租赁合同的区融资租赁合同及租赁合同的区别别n1融资租赁合同的承租人对租赁物和供货人有自由选择权，租赁合同中的承租人无权选择。n2.。融资租赁合同的租金由租赁物的成本、购买租赁物的费用、利息等组成，租金是出租人融资的对价，租赁合同的租金是租赁物的使用对价，一般在租赁期间届满时出租人不能收回投资。n3.融资租赁合同中对租赁物的维修保养由承租人承担，而租赁合同中租赁物的维修保养由出租人承担。n4融资租赁合同中，出租人主要是融通资金，一般不直接承担交付租赁物的义务，租赁物由供货人交付承租人，并承担由此而产生的质量责任；租赁合同则是出租人按合同约定将租赁物直接交付承租人，并承担由此而发生的质量责任。n5租赁期满，融资租赁合同一般采用“退租、续租、留购”三种方法之一处置，而租赁合同期满，承租人必须按合同约定交还租赁物(或者续签租赁合同)，不存在“留购”租赁物。6.融资租赁合同涉及多个当事人，其法律关系十分复杂，而租赁合同只涉及出租人和承租人双方当事人的法律关系，相对而言，关系较单纯、简单。n7在租赁合同中，出租人和买卖合同中的出卖人一样负有瑕疵担保责任，包括权利担保责任。在融资租赁合同中，除承租人依赖出租人的技能确定租赁物或者出租人干预选择租赁物情况外，出租人对租赁标的物不符合约定或者不符合使用目的的不承担责任。签订融资租赁合同的注意事项签订融资租赁合同的注意事项n1主体资格审查。1）审查承租人的资信。在融资租赁合同中，对出租人来说，承租人的资信状况、签约和履约能力即能否按期支付租金，直接关系到出租人能否收回本金、利息及获得相应的利润。因此，出租人在承租人提出租赁申请时，应要求承租人提交资产负债表、利润收入等财务报表和其他有关资料，来判断承租人的资信情况。对那些为人不正，违法乱纪的人和单位，最好不要同其签订合同，尤其出租物价值高，技术复杂，仪器精密的，不仅要了解承租人之资信，更要了解其操作出租物的技术熟练程度，然后才决定是否出租该物，并签订合同。n2）签订融资租赁合同时有代理人的，应注意审查其代理资格，以防止发生无权代理和滥用代理权的情况。审查方法主要是看对方代理人是否具有授权委托书，其代理行为是否超越代理权限，是否过期等。代理人超越代理权限签订的合同或以代理人的名义同自己或自己所代理的其他人签订的合同，都是无效合同。2融资租赁合同当事人的意思表融资租赁合同当事人的意思表示。示。融资租赁合同是双务合同，是建立在双方当事人协商一致的基础之上，因此，当事人的意思表示要真实、自愿。实践中，有些当事人以胁迫、欺诈或乘人之危等方式使对方作出不符合内心意思的表示而签订合同。承租人及供货人恶意串通，骗取出租人资金的融资租赁合同是无效。一旦一方当事人发现自己在签合同时由于上述原因而导致意思表示并不真实，从而使自己在合同中的利益受到伤害时，都应及时提请法院或仲裁机构宣告合同无效或予以撤销，来维护自己的正当权益。当然，合同是否无效，是否应予以撤销，其确认权并非任何人都可以行使，它只能由人民法院或仲裁机构独享。3融资租赁合同的主要条款。融资租赁合同的主要条款。n）租赁物的名称、品质、规格、数量和金额。此款经常会有不填或漏填的陷阱出现。为此，应按规定严格填写租赁财产名称、国别、规格型号、质量标准、数量、总金额。每一项都要填写具体。要特别注意财产能否作为融资租赁财产的标的物，否则，标的物不合格造成合同无效，易出现纠纷。n租赁财产的名称要写得具体、清楚、详细。如是机械设备、运输车辆的租赁，一定要写清楚商标，品种、型号、规格、号码，当发生纠纷或者出租物被偷换、遗失时，能有解决纠纷的依据。对于租赁物的数量和质量，一定要规定或注明清楚，不能含混不清或者模棱两可。条款中要求出租的数量要准确，质量必须具体，如财产租赁前的实际质量；返还租赁物时必须达到的质量。对某些易变旧或者易磨损的设备，要在合同中约定其磨损的标准。）租赁财产的交货、验收、交货）租赁财产的交货、验收、交货地点和使用地点约定。地点和使用地点约定。n有的交货、验收签订不具体。应在合同中写清交货地点、时间，分期交货的，还要写清每期交货数和具体期日。应写清验收时间、方法和验收不合格的处理方法。）租金的币种、金额、利率、支）租金的币种、金额、利率、支付日期和方式。付日期和方式。n租金金额一般由购买租赁物的全部或部分成本、租赁利息及出租人和承租人约定的其他费用构成。合同中要明确手续费、保险费、运费等费用是否包括在租金中。租金一般应以人民币计算和支付，如果购买租赁物使用外币的，可按双方当事人约定的币种支付。租金币种的选择可以及购买合同中的币种相同也可以不同，但要注意汇率风险的防范。利率也是影响租金总额的重要因素之一。n融资租赁合同中租金的利率可以分为固定利率和浮动利率两种。固定利率是在全部租赁期间租赁费率固定不变。浮动利率就是每隔一定时期租赁费率根据市场利率或贷款利率的变化作相应的调整。租金的支付方式包括，支付租金的次数，每次支付的金额，是在每次付租期开始日交付租金还是在每次付租期末日交付租金等。）关于融资租赁合同的担保事项。）关于融资租赁合同的担保事项。n对保证条款，一定要写清保证种类，是一般保证还是连带责任保证。出租人可以要求承租人支付保证金，保证金的数额一般不能超过购买租赁物成本的。除此之外，出租人可要求承租人提供担保人。当承租人不能向出租人交纳租金或履行其他义务时，由担保人代为履行。对担保人的资格以及担保能力等，出租人应认真审查。）关于租赁物的保险问题。）关于租赁物的保险问题。n租赁期间，租赁物应当保险，这是融资租赁合同的特殊之处。保险费用由承租人承担，可列入租金总额，也可单独列出而不列入租金总额。有关保险事宜的具体办理可由双方当事人在合同中规定。保险赔偿金由承租人享有。）关于税收的承担问题。）关于税收的承担问题。n租赁物如是进口货物，应交纳海关关税、增值税和其他税款。即使是国内货物，如按税法的有关规定应纳税的，也应交纳相应税款。关于税收的承担，出租人和承租人应在融资租赁合同中约定。）关于租赁物迟延交货或发生质）关于租赁物迟延交货或发生质量瑕疵的索赔问题。量瑕疵的索赔问题。n在融资租赁合同中，出租人不承担供货人迟延交货或供货产品质量瑕疵的责任，由供货人对此负责。）关于租赁的起止日期。）关于租赁的起止日期。n租赁起止日期对于出租人和承租人的权利义务关系有重要影响。起租日是租赁开始日期。实践中，出租人和承租人可根据下列日期约定起租日：第一、出租人支付购买租赁物的价金之日。第二、货物运抵货港之日。第三、承租人交付验收证或接收证之日。第四、双方当事人约定的其它日期。出租人、承租人各自履行了自己的全部义务，实现了自己的全部义务，租赁关系即告终止。n）租赁物的用途。）租赁物的用途。n要详细、具体规定租赁财产的用途，对某些财产的使用范围的限制要注明。）关于租赁物的维修、保养。）关于租赁物的维修、保养。租赁财产的维修和保养事关租赁物能否保持长久使用问题。在融资租赁合同中一般约定租赁物的保养及维修由承租人承担，出租方只负责资金的融通，一般不负责租赁物的维修。）租赁合同的变更、解除和转）租赁合同的变更、解除和转让让n第一、需要在租赁合同中规定出租人变更出租物所有权时，须事先征得承租人同意提前终止合同，如果承租人不同意或者不征求承租人意见，则原承租合同继续对新的所有权者有效，直至合同期满为止。n第二、对于租赁合同的解除，必须规定其解除的条件。如承租人未经出租人同意擅自将租赁物转租；利用租赁物参及或进行非法活动；逾期不交纳租金或者由于承租人的原因需要解除合同等等，要规定清楚。n第三、对承租人将合同转让的情况，要明确规定其征求出租人意见的义务，并且对转租后第二承租人的行为负责。）双方的义务及其违约责任。）双方的义务及其违约责任。n第一、租赁合同中，出租人的义务主要表现在：按合同规定的租赁物的数量、质量、时间、地点提供给承租方使用；对租赁物的正常保养维修等。n第二、承租人的义务主要是：应依约按时交纳租金；合理、正确地在规定的用途范围内使用租赁物；保管、保养、维修租赁物，不得随意转租、拆租等。在合同中要明确双方当事人不履行应尽义务的违约行为及其所承担的法律责任。如规定由于承租方保管、使用不当造成租赁物的损坏，丢失应负责修复达到正常使用标准或赔偿等。n）融资租赁合同期满时租赁财产的处理）融资租赁合同期满时租赁财产的处理。n有三种处理方式：退租、续租和留购：退租要确定具体期日和退租交接手续。续租要确定续租确定日及续租手续、程序。留购要确定留购价格、支付币种、方式、时间、交接手续。）关于违约责任。）关于违约责任。应根据双方谈判的结果，结合草拟方自己的利益，应详尽列明违约责任情形，做到切实可行。）关于争议的解决方式。）关于争议的解决方式。n解决争议的方式有协商、诉讼和仲裁。建议草拟合同时，站在自己作为出租人或者承租人角度，选择更有利于保护自己合法权益的争议解决方式及相应的地域管辖机构。）注意不同融资租赁合同的个）注意不同融资租赁合同的个性化条款。性化条款。n因为租赁关系不同，合同要求千差万别，这就要求当事人根据具体情况，在合同的内容上有所增减、变化。如机械设备租赁合同中由于机械设备的配套性决定了合同必须注明其具体的名称、规格、质量、数量等，如果合同中不便列示，应当单独列出清单，作为附件；还有设备的运输、拆卸、安装问题，技术培训、服务问题，保险问题等等，都应给予明确规定。要注意防止合同拘泥于一种固定模式或者拘泥于法律规定的主要条款，而使自己的手脚受到束缚。4注意融资租赁合同内容的合法注意融资租赁合同内容的合法性。性。n要使融资租赁合同成立并生效，合同的内容必须合法即不得违反国家现行的法律、法规和政策，不得违反社会公共利益。实践中，内容违法的融资租赁合同屡见不鲜，例如，合同的标的违法，支付的币种违法等等。另外，有些当事人为规避国家有关法律、法规，以融资租赁合同的形式掩盖非法融资租赁的目的，或以其他合法形式掩盖融资租赁的目的，这都是无效的。5注意融资租赁合同形式的合法注意融资租赁合同形式的合法性性融资租赁合同双方当事人就合同条款达成一致并签字，融资租赁合同即告成立，若双方通过信件、电报、电传达成协议，一方要求签订确认书的，合同自确认书签订时成立；一方要求合同须经公证的，经公证机关公证后方告成立；n根据最高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷案件若干问题的规定第五条的规定：“融资租赁合同所涉及的项目应当报经有关部门批准而未经批准的，应认定融资租赁合同不生效。”融资租赁合同，包括其附件供货合同，都必须采用书面形式，口头合同不受法律保护。实践中，当事人一定要注意这个问题，以免发生纠纷时，得不到法律保护而给自己带来损失。