战略规划培训讲义课件

路漫漫其悠远路漫漫其悠远少壮不努力，老大徒悲伤少壮不努力，老大徒悲伤少壮不努力，老大徒悲伤少壮不努力，老大徒悲伤2024/7/10战略规划培训讲义战略规划培训讲义2023/8/13战略规划培训讲义1路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX合资公司04-06年利润考核指标考核指标单位200420052006利润总额万元100012001200净利润万元836866866备注：1、按业绩合同要求合资公司0307年五年内利润总额不低于5000万元，每一年不低于800万元。2、合资公司04年所得税率12，0506年所得税率24。单位：万元XXXX合资公司04-06年利润考核指标考核指标单位20043路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX母公司04-06年净利润考核指标单位：万元考核指标单位200420052006净利润万元800800800其中：合资公司(70%股权比例）万元585606606 投资收益万元215194194重实股权比例%64.05%64.05%64.05%重实分红万元512512512重实投资额万元247124712471确保投资收益率%20%20%20%XXXX母公司04-06年净利润考核指标单位：万元考核指标单4路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标5路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX历年业绩表现历年业绩表现近四年销售收入增长缓慢，产品毛利水平逐年下降。近四年销售收入增长缓慢，产品毛利水平逐年下降。03年中期与往年中期与往年同期相比毛利率、净资产收益率都有较大幅度的下降年同期相比毛利率、净资产收益率都有较大幅度的下降注：XXXX产品销售受季节性影响很小，各月销售比较平均。单位：万元XXXX历年业绩表现近四年销售收入增长缓慢，产品毛利水平逐年6路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX主营业务收入结构主营业务收入结构氢氧化钙和氯化钙产品是氢氧化钙和氯化钙产品是XXXX主要业务收入来源，主要业务收入来源，2003年中期占主营业务年中期占主营业务收入的收入的82.2%70.8%20.2%9.0%64.7%23.1%4.6%7.6%55.2%20.8%15.1%8.9%60.2%22.0%3.6%14.2%单位：万元3328398739311711资料来源：XXXX提供的财务数据XXXX主营业务收入结构氢氧化钙和氯化钙产品是XXXX主要7路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂销售收入细分产品分析销售收入细分产品分析销售销售收入收入451000102034283623724290300010246544239903000102366354802935149401600301022841283328340356899000102602195993728672000102170761982118461881303000102461241403902011233856031071平均单价（元平均单价（元/吨）吨）氢氧化钙氢氧化钙氯化钙氯化钙羟丁羟丁胶乳胶乳销量销量(吨）吨）氢氧化钙氢氧化钙氯化钙氯化钙羟丁羟丁胶乳胶乳主要产品的平均单价、销量近几年都呈主要产品的平均单价、销量近几年都呈下降趋势。羟丁销量下降趋势。羟丁销量03年大幅下降的主年大幅下降的主要原因是出口受阻要原因是出口受阻资料来源：XXXX提供的财务数据销售收入细分产品分析销售4510001020342836238路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂 2002年销售客户行业、地域分布情况年销售客户行业、地域分布情况资料来源：XXXX尽职调查报告 2002年销售客户行业、地域分布情况资料来源：XXXX尽职9路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂销售市场结构销售市场结构齐鲁石化占到齐鲁石化占到XXXX2003年中期整体销售收入的年中期整体销售收入的66。销售市场的。销售市场的单一使企业抗风险能力极差单一使企业抗风险能力极差产品名称齐鲁石化销售比例国内其他市场销售比例国际市场销售比例00010203中期00010203中期00010203中期氢氧化钙55%55%49%48%39%38%36%47%6%7%15%5%氯化钙100%100%100%100%-羟丁-100%100%37%100%-63%-胶乳-100%100%98%-2%-合计65%66%57%66%31%29%28%31%4%5%15%3%资料来源：XXXX提供的财务数据销售市场结构齐鲁石化占到XXXX2003年中期整体销售收入10路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂氢氧化钙不同市场销售价格、数量分析氢氧化钙不同市场销售价格、数量分析销售齐鲁石化的价格长期高于其他市场价格，从目前发展趋势来看销售齐鲁石化的价格长期高于其他市场价格，从目前发展趋势来看价格在逐步接轨，价格在逐步接轨，XXXX的收益将受到极大影响的收益将受到极大影响元吨注：03年销量为预测数，以上半年实际销量的2倍计算。上半年实际销量：齐鲁石化12637吨、国内其他14579吨、出口1456吨。资料来源：XXXX提供的财务数据氢氧化钙不同市场销售价格、数量分析销售齐鲁石化的价格长期高11路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂氯化钙销售价格、数量分析氯化钙销售价格、数量分析作为齐鲁石化配套项目产品全部销售给齐鲁石化，价格和数量都呈作为齐鲁石化配套项目产品全部销售给齐鲁石化，价格和数量都呈下降趋势下降趋势注：03年销量为预测数，以上半年实际销量的2倍计算。上半年实际销量8813吨。元吨资料来源：XXXX提供的财务数据氯化钙销售价格、数量分析作为齐鲁石化配套项目产品全部销售给12路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂羟丁销售价格、数量分析羟丁销售价格、数量分析产品主要销售给除齐鲁石化外的国内市场和国际市场。产品主要销售给除齐鲁石化外的国内市场和国际市场。03年出口由于政年出口由于政治原因停止，该产品近年销售价格、数量波动剧烈治原因停止，该产品近年销售价格、数量波动剧烈注：03年销量为预测数，以上半年实际销量的2倍计算。上半年实际销量16吨。元吨资料来源：XXXX提供的财务数据羟丁销售价格、数量分析产品主要销售给除齐鲁石化外的国内市场13路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂胶乳销售价格、数量分析胶乳销售价格、数量分析产品基本上销售给齐鲁石化，销售价格、数量比较平稳产品基本上销售给齐鲁石化，销售价格、数量比较平稳注：03年销量为预测数，以上半年实际销量的2倍计算。上半年实际销量：齐鲁石化835吨、国内其他市场21吨。元吨资料来源：XXXX提供的财务数据胶乳销售价格、数量分析产品基本上销售给齐鲁石化，销售价格、14路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂制造成本分析结构图制造成本分析结构图制造成本分析制造成本分析财务会计方法财务会计方法管理会计方法管理会计方法石灰石/焦炭盐酸工人工资职工福利费水费人工费/折旧费固定成本固定产品成本直接材料直接人工燃料&动力变动成本丁二烯/苯乙烯电费制造费用固定销售和管理费用变动产品成本变动销售和管理费用物料消耗/其它制造成本分析结构图制造成本分析财务会计方法管理会计方法石灰石15路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂财务会计分析法财务会计分析法制造成本结构分析：制造成本结构分析：20032003年中期原材料成本和制造费用在制造成本年中期原材料成本和制造费用在制造成本中所占比例为中所占比例为88.1%,88.1%,是影响产品成本的关键因素是影响产品成本的关键因素3.07%3.07%86.65%86.65%注：以上比例依据03上半年财务数据计算财务会计分析法制造成本结构分析：2003年中期原材料成本和16路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂产品单位制造成本分析产品单位制造成本分析2000 2003年氢氧化钙、胶乳单位制造成本上升；氯化钙单位制造成本下年氢氧化钙、胶乳单位制造成本上升；氯化钙单位制造成本下降；羟丁基本保持不变。降；羟丁基本保持不变。000102030001020300010203010203产品单位制造成本分析2000 2003年氢氧化钙、胶乳单17路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂氢氧化钙、胶乳单位制造成本上升的主要原因在于直接材料成本上升氢氧化钙、胶乳单位制造成本上升的主要原因在于直接材料成本上升氢氧化钙胶乳元元氢氧化钙、胶乳单位制造成本上升的主要原因在于直接材料成本上升18路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂直接材料成本分析直接材料成本分析主要产品原材料消耗情况主要产品原材料消耗情况序号产品主要原料吨产品消耗原料来源主要供应商1氢氧化钙石灰石1.65t外购高北、高炳、高西、南丰矿等，位于淄博市张店区，距厂区20-28公里，总储量18亿吨焦炭0.18t外购主要从山西购货2氯化钙石灰石0.75t外购同1盐酸0.28t外购齐鲁石化公司、曙光集团3羟丁丁二烯1.98t外购扬子石化、北京东方化工双氧水0.38t外购东营顺通化工有限责任公司乙醇0.42t外购山东华王酿造有限公司4胶乳丁二烯0.30t外购同3苯乙烯0.15t外购齐鲁石化公司资料来源：XXXX尽职调查报告直接材料成本分析主要产品原材料消耗情况序号产品主要原料吨产19路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂主要原材料价格波动情况主要原材料价格波动情况石灰石价格较平稳，没有大的波动；盐酸价格呈逐年下降趋势；焦炭、丁二石灰石价格较平稳，没有大的波动；盐酸价格呈逐年下降趋势；焦炭、丁二烯、苯乙烯价格一直呈上升趋势，烯、苯乙烯价格一直呈上升趋势，03年价格上升尤其剧烈年价格上升尤其剧烈；元元资料来源：XXXX提供的财务数据主要原材料价格波动情况石灰石价格较平稳，没有大的波动；盐酸20路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂原材料价格波动对产品材料成本的影响原材料价格波动对产品材料成本的影响元元资料来源：XXXX提供的财务数据原材料价格波动对产品材料成本的影响元元资料来源：XXXX21路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂直接人工成本分析直接人工成本分析直接工人人均年工资年增长率直接工人人均年工资年增长率6.2%，工资总额平均年增长率，工资总额平均年增长率10%，工资，工资增长快于销售及利润增长幅度。增长快于销售及利润增长幅度。万元万元资料来源：XXXX提供的财务数据直接人工成本分析直接工人人均年工资年增长率6.2%，工资22路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂产品单位人工成本产品单位人工成本氢氧化钙单位人工成本的上升是由于人均工资增加和产量下降造成氯化钙单氢氧化钙单位人工成本的上升是由于人均工资增加和产量下降造成氯化钙单位人工成本上升幅度不大，因为产量的上升消化了工资增加；羟丁位人工成本上升幅度不大，因为产量的上升消化了工资增加；羟丁03年单位年单位人工成本的上升是由于产量下降造成；胶乳单位人工成本的下降是由于产量人工成本的上升是由于产量下降造成；胶乳单位人工成本的下降是由于产量上升的速度超过工资增长的速度上升的速度超过工资增长的速度元元资料来源：XXXX提供的财务数据产品单位人工成本氢氧化钙单位人工成本的上升是由于人均工资增23路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂动力费分析动力费分析动力费由水费、电费、汽费构成，动力费由水费、电费、汽费构成，2003年中期电费所占比例达年中期电费所占比例达89.1%，是影响动力费的主要因素，是影响动力费的主要因素万元资料来源：XXXX提供的财务数据动力费分析动力费由水费、电费、汽费构成，2003年中期电24路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂 除胶乳单位动力费除胶乳单位动力费03年上半年有较大幅度的上升外，其它产品变动年上半年有较大幅度的上升外，其它产品变动程度都不大程度都不大元元资料来源：XXXX提供的财务数据 除胶乳单位动力费03年上半年有较大幅度的上升外，其它产品变25路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂制造费用分析制造费用分析影响制造费用主要的因素依次是折旧费、物料消耗、人工费影响制造费用主要的因素依次是折旧费、物料消耗、人工费。万元资料来源：XXXX提供的财务数据制造费用分析影响制造费用主要的因素依次是折旧费、物料消耗26路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂折旧费分析折旧费分析主要生产设备折旧情况主要生产设备折旧情况资料来源：XXXX提供的财务数据折旧费分析主要生产设备折旧情况资料来源：XXXX提供的财务27路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂人工费分析人工费分析间接工人人均年工资年增长率间接工人人均年工资年增长率6.1%,工资总额平均年增长率工资总额平均年增长率2.4%万元万元人工费分析间接工人人均年工资年增长率6.1%,工资总额平均28路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂产品单位制造费用分析产品单位制造费用分析羟丁羟丁03年产量下降造成产品单位制造费用大幅上升，其它产品单年产量下降造成产品单位制造费用大幅上升，其它产品单位制造费用都有一定程度的下降位制造费用都有一定程度的下降产品单位制造费用分析羟丁03年产量下降造成产品单位制造费用29路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂销售毛利率分析销售毛利率分析氢氧化钙、胶乳的毛利率一直呈下降趋势，主要原因在于销售价格的持续氢氧化钙、胶乳的毛利率一直呈下降趋势，主要原因在于销售价格的持续下降和成本的持续上升；氯化钙、羟丁的毛利率前三年一直呈上升趋势，下降和成本的持续上升；氯化钙、羟丁的毛利率前三年一直呈上升趋势，但但03年开始下降，主要原因在于销售价格的下降。年开始下降，主要原因在于销售价格的下降。000102030001020300010203010203销售毛利率分析氢氧化钙、胶乳的毛利率一直呈下降趋势，主要原30路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂净资产收益率分析净资产收益率分析00000202年净资产收益率维持在比较稳定的水平，年净资产收益率维持在比较稳定的水平，0303年上半年由于净利润的下跌引起净资产收益率下降年上半年由于净利润的下跌引起净资产收益率下降净资产收益率净资产收益率%净利润净利润净资产净资产00010203中期00010200010203中期03中期净资产收益率分析0002年净资产收益率维持在比较稳定的31路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标32路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX当前资产结构当前资产结构资产总额上升20.7%，其中流动资产比重下降，长期资产比重上升。主要原因在于本年投资石油磺酸盐项目2040万元。XXXX当前资产结构资产总额上升20.7%，其中流动资产比重33路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂应收帐款分析应收帐款分析应收帐款主要集中在齐鲁石化，占89.1；由于与齐鲁石化关系特殊，坏帐风险较小。应收帐款分析应收帐款主要集中在齐鲁石化，占89.1；由于与34路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂存货分析存货分析存货主要是产成品和原材料，库存金额低。在原材料市场价格大幅上升的背景下，这种资产结构意味着企业将承受较大的风险。存货分析存货主要是产成品和原材料，库存金额低。在原材料市场价35路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂固定资产分析固定资产分析固定资产以机器设备和房屋建筑物为主。固定资产中很大一部分价值来自于1999年和台商合资时评估增值2100万元。固定资产分析固定资产以机器设备和房屋建筑物为主。固定资产中很36路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂资产运营质量分析资产运营质量分析资产运营质量分析37路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标38路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂主要产品主要产品04-06年市场价格预测年市场价格预测由于国内氢氧化钙的总体供应量不断增加，市场竞争加剧，预计未来三由于国内氢氧化钙的总体供应量不断增加，市场竞争加剧，预计未来三年氢氧化钙的销售价格走势将是稳中有降；氯化钙和胶乳作为齐鲁石化年氢氧化钙的销售价格走势将是稳中有降；氯化钙和胶乳作为齐鲁石化配套的产品由于对方不断压价，预计未来三年的销售价格走势将是逐步配套的产品由于对方不断压价，预计未来三年的销售价格走势将是逐步下降下降;羟丁主要用户是国内军工企业，市场容量较小，竞争对手少，预计羟丁主要用户是国内军工企业，市场容量较小，竞争对手少，预计未来市场价格将保持平稳未来市场价格将保持平稳单位：元单位：元备注：以上价格为含税价备注：以上价格为含税价主要产品04-06年市场价格预测由于国内氢氧化钙的总体供应39路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂主要原材料主要原材料04-06年市场价格预测年市场价格预测焦炭因为钢铁等行业需求强劲，而供应减少，价格将居高不下；盐酸作为无机化焦炭因为钢铁等行业需求强劲，而供应减少，价格将居高不下；盐酸作为无机化工基础原料，未来需求量预计将不断增加，市场价格上涨；丁二烯和苯乙烯未来工基础原料，未来需求量预计将不断增加，市场价格上涨；丁二烯和苯乙烯未来需求量持续旺盛，价格走势坚挺需求量持续旺盛，价格走势坚挺单位：元备注：以上价格为含税价备注：以上价格为含税价单位：元单位：元主要原材料04-06年市场价格预测焦炭因为钢铁等行业需求强40路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标41路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX采购管理分析采购管理分析目前的采购流程实行供应科与生产车间共同采购的方式，多头采购目前的采购流程实行供应科与生产车间共同采购的方式，多头采购方式使原材料的采购缺乏有效的监督方式使原材料的采购缺乏有效的监督用户信息生产车间反馈生产技术办采购计划公司领导审核供应科调研市场供方选择组织进货生产车间采购计划车间调研市场依据库存及相关的情况分析XXXX采购管理分析目前的采购流程实行供应科与生产车间共同42路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX质量管理分析质量管理分析消石灰产品由于生产工艺、生产过程与有机产品相比相对简单及原消石灰产品由于生产工艺、生产过程与有机产品相比相对简单及原料种类少，不存在衍生产品难以分离的问题。所以只要原料质量、料种类少，不存在衍生产品难以分离的问题。所以只要原料质量、工艺稳定，产品的质量情况变化不大。工艺稳定，产品的质量情况变化不大。2003年产品质量情况与历史年产品质量情况与历史相比：（相比：（1）稳定性更好一些；（）稳定性更好一些；（2）质量指标变化不大）质量指标变化不大。2003年氢氧化钙含量（95以上质量达标）XXXX质量管理分析消石灰产品由于生产工艺、生产过程与有机43路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX销售管理分析销售管理分析原有的销售体制存在严重弊端，包括销售投入不足和销售人员市场开拓原有的销售体制存在严重弊端，包括销售投入不足和销售人员市场开拓积极性不高积极性不高山东XXXX(母公司)淄博XXXX(合资公司)销售公司齐鲁石化内贸科开发科外贸科营销科储运科内销75%外销25%直销95%代销5%直销95%代销5%直接销售（不具有独立法人资格）原有的销售体系弊端分析：1、销售长期依赖齐鲁石化，销售人员普遍对外部市场开拓意识差。2、销售费用投入不足，销售力量薄弱。3、销售业绩考核针对销售公司而不与人挂钩。4、销售人员工资收入不直接与销售业绩挂钩，而主要按照个人级别进行分配。XXXX销售管理分析原有的销售体制存在严重弊端，包括销售投44路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂改革后的新的销售体系体现多劳多得、按劳分配的原则，充分调动一线销改革后的新的销售体系体现多劳多得、按劳分配的原则，充分调动一线销售人员的积极性和主动性，取得了比较理想的效果售人员的积极性和主动性，取得了比较理想的效果 公司新设销售副总一职，主要职责：1、负责制定公司的销售政策。2、建立公司销售体系并确保其高效运作。3、确保公司销售目标的实现和市场份额的提升。销售副总：将销售指标下达给各个片区，并公布岗位职责和销售激励方案片区经理：由全体销售人员进行片区经理的岗位竞争，参与竞争者提交销售目标和销售计划；公司其他人员也可以参与竞争业务经理：片区经理产生后，由其他销售人员和公司其他人员向各片区竞争业务经理；片区经理可自行确定本片区所需人数片区经理将销售任务向业务经理进行分解销售副总经理田福山东片区经理浙江片区经理片区经理片区经理业务经理业务经理业务经理业务经理改革后的新的销售体系体现多劳多得、按劳分配的原则，充分调动一45路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂新销售体系运行效果新销售体系运行效果改改 制制 前前改改 制制 后后03年16月份平均月销量（吨）7月份销量（吨）8月份销量（吨）253130333482增减（吨）+502+951改制前后销量对比改制前后销量对比七七 月月 份份八八 月月 份份03年02年增减03年02年增减新开发客户（个）311417361917新开发数量（吨）522127395682164518改制后新开发客户个数、数量同期对比表改制后新开发客户个数、数量同期对比表新销售体系运行效果改 制 前改 制 后46路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标47路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂 氢氧化钙主要的竞争对手情况氢氧化钙主要的竞争对手情况氢氧化钙主要的竞争对手情况48路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂氢氧化钙过去三年的竞争策略氢氧化钙过去三年的竞争策略XXXX江苏常熟浙江建德周边小厂主要区域市场全国各地出口台湾、日本等全国各地出口台湾、新加坡、伊朗等全国各地山东省内及邻近地区主要客户齐鲁石化皮革、化工、染料等；出口锦州炼油厂济宁电化皮革、化工、染料等出口国内涂料企业国内皮革涂料主要策略品牌形象优质的销售服务以点带面公司上下高度重视产品多级化手段灵活低价位手段灵活低价位手段灵活树立的优势品牌优势规模优势销售人员优势品质优势产品多元化合资公司价位优势白度优势手段灵活价位优势手段灵活全国市场份额（占）3015%5%1%氢氧化钙过去三年的竞争策略XXXX江苏常熟浙江建德周边小厂主49路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂氢氧化钙增强核心竞争力的整合措施氢氧化钙增强核心竞争力的整合措施项目 已经形成的优势 正在丧失的优势整合措施 1与齐鲁石化长期的合作关系，就近供应给齐鲁石化齐鲁石化采购的市场化行为将成为趋势，计划性采购弱化增加研究人员，加强研究产品细分市场的特点及其需求变化趋势、竞争对手的动态，强化乙烯作为高档产品固有生产基地的品牌形象 2相对的规模优势，具有一定的品牌知名度其他厂商利益驱动，积极介入氢氧化钙的市场加大关系营销的力度，研究客户需求，增加走访客户的频率，快速反应，掌握主动 3长期经营该产品，技术成熟并具有成本优势其他厂商的介入，使乙烯的技术和质量的竞争能力变弱以产品市场需求为导向，增加产品生产技改方面的投入，形成优势地位氢氧化钙增强核心竞争力的整合措施项目 已经形成的优势 50路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标51路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX新产品发展设想新产品发展设想赢利能力竞争能力低中高强中A、氢氧化钙B、氯化钙C、羟丁D、胶乳E、氧化钙F、球形氯化钙ABCD发展区域培育区域退出区域弱从公司现有业务分析，氢氧化钙、氯化钙具有较强的市场竞争力，仍然有一定的发展空间；羟从公司现有业务分析，氢氧化钙、氯化钙具有较强的市场竞争力，仍然有一定的发展空间；羟丁、胶乳的竞争能力差，发展空间很小；氧化钙、球形氯化钙具有良好的市场前景，应大力培丁、胶乳的竞争能力差，发展空间很小；氧化钙、球形氯化钙具有良好的市场前景，应大力培育以形成新的利润增长点育以形成新的利润增长点EF备注：备注：1、氧化钙产品已与日本客户签订出口协议，目前正进行产品研发，一旦质量符合客户、氧化钙产品已与日本客户签订出口协议，目前正进行产品研发，一旦质量符合客户要求，在要求，在04年投入生产年投入生产 2、计划、计划04年建立年建立5000吨的固体氯化钙生产线，吨的固体氯化钙生产线，05年扩建年扩建1条生产线，条生产线，06年再扩建年再扩建2条条XXXX新产品发展设想赢 利 能 力竞争能52路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂球形氯化钙市场分析一球形氯化钙市场分析一y目前XXXX公司生产的产品，通过管道销售给氯碱厂y由于附加值低，液体运输成本高昂，限制了对外销售氯化钙液态固态片状块状球形干燥、造粒y片状和块状氯化钙，市场上产销量大，主要用于出口，国内多家进出口贸易公司在做固体氯化钙的业务；但价格较低y球形氯化钙在国内市场上很少见，特别是颗粒较大、表面较光滑、且含量高的球形氯化钙，目前只有浙江巨化公司生产，年产量5000吨，价格高形态的转变扩大市场销售范围球形氯化钙市场分析一目前XXXX公司生产的产品，通过管道销售53路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂技术含量技术含量市场价格市场价格市场空间市场空间低中高高中低A1A1A2A2A3A3A1：液体氢氧化钙，技术含量低，除了销售给特殊的配套厂家（如我公司销售给氯碱厂），基本上没有市场空间A2：片状、块状氯化钙，技术含量低，但固体便于运输，市场需求量大，生产厂家多A3：球形氯化钙，技术含量关键在于喷雾造粒，目前只有浙江巨化通过研究开发解决了此问题；在很多行业的应用过程中显示出了独特的优越性，如：作为融雪剂，机械喷洒速度快；作为干燥剂，外表美观、使用方便；给石油钻井行业使用也带来很多益处；球形钙含量高，适于染料行业使用，其市场开发空间大；本项目采用的是浙江巨化的技术A4：试剂级、食品级氯化钙，高技术，高附加值，是下一步发展的方向A4A4球形氯化钙市场分析二球形氯化钙市场分析二技术含量市场价格低中高高中低A1A2A3A154路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂球形氯化钙竞争对手情况球形氯化钙竞争对手情况球形氯化钙竞争对手情况55路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂项目风险评估项目风险评估项目风险规避措施1市场风险市场风险球形氯化钙在我国属于新产品，但属于基本的无机化工原料，该产品在各行业的应用中会体现出越来越多的优越性，市场在经过发展初期后竞争会越来越激烈1技术风险技术风险1球形氯化钙技术，国内属浙江巨化的专有技术，存在技术扩散的风险1产品销售策略产品销售策略在产品的发展初期，一定要抓住机遇，运用先进的信息工具，快速占领市场，逐步扩大生产能力，增加品种，搞成系列化球形氯化钙产品1工艺技术运用策略工艺技术运用策略1加强与巨化公司核心人员的联系，建立长期的合作关系，通过一定的利益合作，约束对方，防止球形氯化钙技术在山东以及周边的快速外延。项目风险评估项目风险规避措施市场风险产品销售策略56路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂确保项目成功的关键因素分析确保项目成功的关键因素分析资料来源：实地访谈球形氯化钙使用盐酸石灰石法生产，杂质含量低，可以生产试剂级、食品级的氯化钙。利用巨化的生产技术设备投资少，产品粒度大，外观美观，在市场上具有比较强的竞争能力影响球形氯化钙成本的一个很重要的因素是能耗，能耗越低，产品的竞争力越强，使用盐酸石灰石法生产可以极大地节约能耗，降低产品成本产品质量产品质量成本成本关键因素理由陈述生产技术生产技术确保项目成功的关键因素分析资料来源：实地访谈球形氯化钙使用盐57路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标58路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂为了更好地为经营者提供决策依据，我们分如下三种情形测算公司未来三为了更好地为经营者提供决策依据，我们分如下三种情形测算公司未来三年可能的经营成果：年可能的经营成果：前提假设条件前提假设条件趋势判断趋势判断所有产品价格和销量以对市场的乐观分析判断为准；所有产品价格和销量以对市场的乐观分析判断为准；乐观乐观一般一般保守保守所有产品价格和销量以对市场的中性分析判断为准；所有产品价格和销量以对市场的中性分析判断为准；所有产品价格和销量以对市场的悲观分析判断为准；所有产品价格和销量以对市场的悲观分析判断为准；备注：所有产品指现有产品，不包括新产品备注：所有产品指现有产品，不包括新产品为了更好地为经营者提供决策依据，我们分如下三种情形测算公司未59路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂2004年现有产品销售收入预测年现有产品销售收入预测2004年现有产品销售收入预测60路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂2005年现有产品销售收入预测年现有产品销售收入预测2005年现有产品销售收入预测61路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂2006年现有产品销售收入预测年现有产品销售收入预测2006年现有产品销售收入预测62路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂 新产品未来三年销售预测新产品未来三年销售预测 新产品未来三年销售预测63路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX未来三年各种可能的经营结果（包括现有产品和新产品）未来三年各种可能的经营结果（包括现有产品和新产品）单位：万元单位：万元XXXX未来三年各种可能的经营结果（包括现有产品和新产品）单64路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂未来三年一般假设情况下的利润预测与考核指标的差距未来三年一般假设情况下的利润预测与考核指标的差距差距差距差距按照按照XXXX合资公司现有产品（包括新产品）的发展趋势无法达到设定合资公司现有产品（包括新产品）的发展趋势无法达到设定的利润考核指标的利润考核指标单位：万元单位：万元未来三年一般假设情况下的利润预测与考核指标的差距差距差距差距65路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标66路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂XXXX向外并购扩张是未来弥补其利润缺口的有效途径向外并购扩张是未来弥补其利润缺口的有效途径山东XXXX化工股份有限公司围绕齐鲁石化发展围绕胜利油田发展淄博乙烯鲁华化工齐科公司翔发公司中胜环保石油磺酸盐石油开采石油冶炼加工以股份公司为投资平台，利用齐鲁石化和胜利油田改制的机会以股份公司为投资平台，利用齐鲁石化和胜利油田改制的机会对其剥离的优质资产进行低成本的并购整合，形成石油、化工对其剥离的优质资产进行低成本的并购整合，形成石油、化工两大业务板块两大业务板块XXXX向外并购扩张是未来弥补其利润缺口的有效途径山东XXX67路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂总目录总目录1、XXXX04-06年财务考核指标2、XXXX的现状分析2.1产品销售、成本及盈利分析2.2资产运营质量分析2.3主要产品、原材料未来三年市场价格趋势分析2.4企业营运管理分析2.5核心竞争力分析3、提升XXXX各项财务指标的可能措施3.1新产品增值措施3.2措施实施后的几种财务假设4、04-06年财务考核指标缺口的弥补方案4.1并购提升方案5、组织机构及人力资源规划6、财务模拟7、附件总目录1、XXXX04-06年财务考核指标68路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂组织管理框架组织管理框架山东山东XXXXXXXX化工股份有限公司化工股份有限公司股东大会董事会总经理(常传新)监事会淄博XXXX化工有限公司(常传新)胶乳车间(XXX)董事会秘书续续组织管理框架山东XXXX化工股份有限公司股东大会董事会总经69路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂续：组织管理框架续：组织管理框架淄博淄博XXXXXXXX化工有限公司化工有限公司总经理总经理常传新生技办谢廷德接乙烯化工构架.副总经理副总经理崔文军副总经理副总经理陈钦泰副总经理副总经理田福企管办曹茂蕾保卫科边圣祥综合办黄源财务科张廷新供应科王健开发办杨洪胜行政科郭立新无机化工厂有机化工厂刘洪华齐雪分公司吴秀娟战略部隋峰岭销售公司车队徐依庄续1续2财务总监财务总监蒲正刚为新设立部门,有待进一步研究为下一步研究的重点董事会秘书董事会秘书蒋晋辉续：组织管理框架淄博XXXX化工有限公司总经理生技办 谢70路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂续1：组织管理框架无机化工厂接淄博乙烯化工构架.设备副厂长设备副厂长苗福兴操作工7值班长（4）机械厂司窑4操作工28成品输送1带班长2巡检4操作工24带班长2操作工11操作工10压滤机2厂厂 长长崔文军（兼）副副 厂厂 长长刘东厂长助理厂长助理苗崇云石灰窑消化氯化钙小机修其它岗位收料员2工程师 工艺员 统计员其它5定岗人数：9137322813其它：其它：1、长期病休1人2、辅助机动工2人3、借调1人4、经营销售1人续1：组织管理框架无机化工厂接淄博乙烯化工构架.设备副厂71路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂续续2 2：组织管理框架：组织管理框架有机化工厂有机化工厂接淄博乙烯化工构架.工程师工程师李公伟、于志清操作工（2）值班长（4）聚合岗（4）操作工（12）带班长(1）巡检（4）操作工（8）厂厂 长长周文凭羟丁车间胶乳车间维修班销售（兼采购）统计（兼保管）续2：组织管理框架有机化工厂接淄博乙烯化工构架.工程师操72路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂员工结构情况员工结构情况总体结构总体结构q职工总数371人，其中：母公司14人，合资公司357人员工结构情况总体结构职工总数371人，其中：母公司14人，73路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂员工结构情况员工结构情况生产经营非生产经营生产经营非生产经营q职工总数371人，其中：q64人不参与公司的经营活动员工结构情况生产经营非生产经营职工总数371人，其中：74路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂员工结构情况员工结构情况母公司和合资公司工资承担情况母公司和合资公司工资承担情况q职工总数371人，其中：q母公司和合资公司承担333人的工资，含内退34人，长病1人员工结构情况母公司和合资公司工资承担情况职工总数371人，75路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂员工结构情况员工结构情况学历结构学历结构q q学历结构：参与公司生产经营的本科以上人员占公司职工总数的2%员工结构情况学历结构 76路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂员工结构情况员工结构情况年龄结构年龄结构q年龄结构：中层以上管理人员平均年龄43岁员工结构情况年龄结构年龄结构：中层以上管理人员平均年龄4377路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂人员分流计划人员分流计划目前，在职且承担工资人数：299人内退一部分与退休年龄接近患有严重职业病自愿进行内退向其他项目分流分流管理人员分流熟练工人 掌握富余人员的情况 在输出管理人员方面，有计划地进行内部招聘并进行培训，如财务人员人员分流计划目前，在职且承担工资人数：299人内退一部分与退78路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂基本的薪筹标准基本的薪筹标准序号序号职位职位激励措施激励措施1 1高管人员高管人员实行年薪制，于总实行年薪制，于总2020万元，常总万元，常总1515万元，万元，副总经理副总经理6-106-10万元万元2 2中层干部中层干部分为四级，实行年薪制。所有中层干部分分为四级，实行年薪制。所有中层干部分为为A A、B B、C C、D D四级，年薪分别为四级，年薪分别为5 5万元、万元、4 4万元、万元、3 3万元、万元、2.52.5万元，薪资总额不超过万元，薪资总额不超过中层干部人数乘以中层干部人数乘以3 3万元，晋级根据公司完万元，晋级根据公司完成经营目标情况，由总经理确定成经营目标情况，由总经理确定3 3普通员工普通员工职工工资总水平根据经济效益逐年提高；职工工资总水平根据经济效益逐年提高；年终奖为年终奖为1313个月工资个月工资4 4特殊贡献特殊贡献奖励办法由总经理提出报董事会批准奖励办法由总经理提出报董事会批准基本的薪筹标准序号职位激励措施1高管人员实行年薪制，于总2079路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂薪筹构成及考核薪筹构成及考核职位工资考核基本奖金考核超额奖金考核公司高管根据公司制度（如事假、病假、违规等）在月工资中扣除根据岗位考核合同、考核指标、全年考核得分（满分100分）确定：基本奖=奖金额度*考核得分/100各岗位奖金额度由董事会决定净利润超出1-200万元提30%净利润超出200-500万元提40%净利润超出500万元提50%30%中层干部30%普通职员40%1.收入构成：总收入工资基本奖金超额奖金2.考核办法：1.1.高管人员月薪按照现行水平，年终考核高管人员月薪按照现行水平，年终考核2.2.中层管理人员月薪按照现行水平，每半年考核一次中层管理人员月薪按照现行水平，每半年考核一次3.3.普通员工按月考核，年终奖根据公司完成经营目标情况，由总经理确定在月工资水平普通员工按月考核，年终奖根据公司完成经营目标情况，由总经理确定在月工资水平1-31-3倍以内浮动并报董事会批准倍以内浮动并报董事会批准薪筹构成及考核职位工资考核基本奖金考核超额奖金考核公司高管根80路漫漫其悠远路漫漫其悠远锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂锲而不舍，金石可镂薪筹构成及考核（续）薪筹构成及考核（续）3.3.考核实施细则考核实施细则（1）高管人员：XXXX高管层的考核激励方案，由重实战略管理部提出，和年度经营计划一起与XXXX董事长、总经理充分沟通后，报重实董事会审批；重实战略管理部根据考核细则，按季度考核，年底总评，考评结果与被考核人见面，考核结果报董事会批准后，第二年春节前兑现；个人总收入按照年薪制分为工资与奖金，其中工资按月发放，所有个调税自行解决。工资是完成公司正常工作的基础；奖金分为基本奖和超额完成任务奖，根据业绩考核指标由重实战略部按季考核，年底根据考核结果发放，工资和奖金进入公司当期成本。（2）普通员工：普通员工的个人总收入分为工资与奖金，其中工资按月发放，所有个调税自行解决，工资是完成公司正常工作的基础。XXXX普通员工的工资、奖金发放方案由XXXX总经理提出，报XXXX董事会批准后执行，总的原则是略高于原公司的收入水平；员工工资、奖金随公司的效益增长适当增长。为鼓励员工的创新和追求务实成果，可推出特殊贡献奖，即在工资和奖金之外，对员工作出的特殊贡献，一事一议。具体办法是由总经理提出详细的奖励原因和实际成绩评价，由董事会考核评定后，决定奖励方式（如