担保业务流程及项目尽职调查课件

担保业务流程及项目尽职调查2010年8月担保业务流程及项目尽职调查2010年8月1担保业务流程及项目尽职调查开展业务基本程序开展业务基本程序：（一）申请与受理；（二）项目调查；（三）项目评审；（四）合同签定；（五）保后检查；（六）项目解责。担保业务流程及项目尽职调查开展业务基本程序：2担保业务流程及项目尽职调查一、担保业务受理一、担保业务受理三种情况三种情况（一）银行推荐（二）本公司开发（公司向银行推荐）（三）企业申请担保业务流程及项目尽职调查一、担保业务受理3担保业务流程及项目尽职调查客户受理条件客户受理条件（一）依法注册登记，具有独立法人资格；（二）重合同、守信用，有较高的资信等级，有好的领导班子和较高的经营管理水平；（三）原则上连续经营二年以上，并能依法经营，无重大民事和经济纠纷；担保业务流程及项目尽职调查客户受理条件4担保业务流程及项目尽职调查（四）项目符合国家产业政策；（五）单一客户累计在保额不超相关规定。（六）担保业务金额不超过该客户有效净资产的70%；（七）无重大不良信用记录，提供的资料真实、有效；（八）反担保措施合法、有效、安全；（九）公司认为必备的其他条件。担保业务流程及项目尽职调查（四）项目符合国家产业政策；5担保业务流程及项目尽职调查五个基本问题五个基本问题（一）借款主体（二）借款金额及期限（三）资金用途、还款来源（四）基本经营情况（五）反担保措施担保业务流程及项目尽职调查五个基本问题6担保业务流程及项目尽职调查申保书及资料清单申保书及资料清单项目经理请客户按要求填写企业申保书，提供包括但不限于资料清单中的资料担保业务流程及项目尽职调查申保书及资料清单7担保业务流程及项目尽职调查 二、项目调查二、项目调查项目调查的主要对象包括：项目调查的主要对象包括：（一）客户生产、经营现场；（二）客户主要控制人及财务、基建、生产、供销等部门的负责同志；(内部）（三）客户财务报表及其他有关材料；（四）客户关联单位、人员等方面情况；（五）客户的相关开户银行、辖区工商机关、税务机关等。（外部、客观）担保业务流程及项目尽职调查 二、项目调查8担保业务流程及项目尽职调查 项目调查的方式：项目调查的方式：（一）项目调查方式以实地调查为主，查看客户账务和有关证明材料，并辅以访谈、发询证函，及其他有效调查方式。（二）相关情况调查：从客户提供的有关资料、国家有关政策以及公众媒介等渠道获得相关情况，并对此进行调研。担保业务流程及项目尽职调查 项目调查的方式：9担保业务流程及项目尽职调查调查前的准备调查前的准备（一）电子版的企业经营情况介绍（二）纸质基础资料（三）通过网络、股票系统等方式或渠道对需调查企业的行业相关知识有所了解，记录一些重要的基本数据，以备在调查中和调查后对比分析。担保业务流程及项目尽职调查调查前的准备10担保业务流程及项目尽职调查现场实地考察注意事项：现场实地考察注意事项：安排好时间，提前与企业沟通好本次考察需要约见的有哪些部门及个人需要带走的资料（前期未提供齐全的）现场拍照、问题记录合理分工准备好的问题要提出、对企业提供的纸质资料中的重要数据或内容现场进行询问核对 担保业务流程及项目尽职调查现场实地考察注意事项：11担保业务流程及项目尽职调查客户基本情况的调查：客户基本情况的调查：（一）法人注册登记情况；（二）法人资产及股东情况（审查验资报告）；（三）发展历史及发展趋势分析；（四）资产总额、净资产额、固定资产原值等基本财务状况；担保业务流程及项目尽职调查客户基本情况的调查：12担保业务流程及项目尽职调查（五）生产能力、职工人数、分支机构、客户的产品销售量、盈利水平及在同行业所处的地位；（六）客户所享受的优惠政策等；（七）其他重要情况，主要包括：企业未来发展战略、近期重大投资计划及股东、股本的变化情况，其他重要改革措施或计划担保业务流程及项目尽职调查（五）生产能力、职工人数、分支机构13担保业务流程及项目尽职调查客户素质调查：客户素质调查：客户素质调查：（一）领导素质：主要指实际控制人的工作经历、业绩、管理能力、个人信用、年龄、专业与学历、职称、培训及在同行业中的建树等；（二）职工素质：主要是指职工的文化素质、知识结构、年龄结构及技术水平；担保业务流程及项目尽职调查客户素质调查：14担保业务流程及项目尽职调查（三）技术装备水平：主要指生产设备状况、工艺和产品技术水平、劳动装备水平以及在同行业中的比较情况；（四）研究开发能力：主要指客户新产品研究开发情况，包括客户技术人员人数、技术投入金额、年开发新产品种类及数量、年新产品实现收入占总收入的比例等。担保业务流程及项目尽职调查（三）技术装备水平：主要指生产设备15担保业务流程及项目尽职调查客户所在行业有关情况的调查客户所在行业有关情况的调查（一）行业的成本结构；（二）行业的生命周期；（三）行业受经济周期性的影响；（四）行业的赢利性；担保业务流程及项目尽职调查客户所在行业有关情况的调查16担保业务流程及项目尽职调查（五）客户对供应商、购买方的依赖性；（六）产品的可替代性；（七）国家有关的政策、法规及产业政策导向；（八）经济、技术环境对客户所在行业产生的影响；（九）行业竞争程度及行业壁垒（包括资金、技术）等担保业务流程及项目尽职调查（五）客户对供应商、购买方的依赖性17担保业务流程及项目尽职调查客户信用情况调查客户信用情况调查（一）主要管理人员是否有违法、违纪记录；一）主要管理人员是否有违法、违纪记录；（二）客户是否受到司法及工商税务等机关的处罚；（二）客户是否受到司法及工商税务等机关的处罚；（三）提供资料的真实性；（三）提供资料的真实性；（四）是否如实提供所有贷款及贷款本息归还情况；（四）是否如实提供所有贷款及贷款本息归还情况；（五）合同履行情况；（五）合同履行情况；（六）股东、主要管理人员的资信状况；（六）股东、主要管理人员的资信状况；（七）主要领导人和财务负责人的稳定性。（七）主要领导人和财务负责人的稳定性。（八）其他有关情况（八）其他有关情况担保业务流程及项目尽职调查客户信用情况调查18担保业务流程及项目尽职调查资金需求原因的调查：资金需求原因的调查：应从客户季节性销售高峰、销售持续增长比应从客户季节性销售高峰、销售持续增长比例、资产效率下降、固定资产替换或扩张、贸易例、资产效率下降、固定资产替换或扩张、贸易信用改变、负债重组、利润下降、分红要求以及信用改变、负债重组、利润下降、分红要求以及一次性或非预计的支出等方面来分析其借款原一次性或非预计的支出等方面来分析其借款原因。因。担保业务流程及项目尽职调查资金需求原因的调查：19担保业务流程及项目尽职调查客户财务状况的调查客户财务状况的调查包括：客户财务报表的审查、主要财务账户（科目）的审查以及关联方交易审查。客户财务报表的审查主要包括以下几方面：（一）核对本年度调查基准日的财务报表、总账、明细账是否相符；担保业务流程及项目尽职调查客户财务状况的调查20担保业务流程及项目尽职调查（二）核对最近三年财务报表的年初、年末数核对是否相符；（三）核对客户提供的财务报表与经会计师事务所审验过的财务报表是否相符，看是否有差异，并分析差异所在；（四）比较客户最近月份的总资产与年初是否有较大变化；担保业务流程及项目尽职调查（二）核对最近三年财务报表的年初、21担保业务流程及项目尽职调查（五）比较分析客户损益表和资产负债表，审查客户资产、负债及所有者权益变化的合理性与可靠性；（六）分析客户现金流量表，审查并确定客户经营活动的现金流量；（七）审查与分析客户财务报表，对客户未来财务状况进行预测。担保业务流程及项目尽职调查（五）比较分析客户损益表和资产负债22担保业务流程及项目尽职调查客户生产经营情况的调查客户生产经营情况的调查（一）客户的总体特征：1、客户所处的经营发展阶段；2、生产、经营运行状况。（二）产品与市场情况：1、产品的市场供求状况；2、产品参与市场竞争的能力，是否具有独创性、先进性；担保业务流程及项目尽职调查客户生产经营情况的调查23担保业务流程及项目尽职调查 3、顾客的集中程度等。（三）客户采购环节情况：1、客户受原料供给影响情况；2、客户原料采购的经济合理性等。（四）客户生产情况：1、客户生产的连续性、技术水平；2、是否有生产季节性，及对其影响程度。担保业务流程及项目尽职调查 3、顾客的集中程度等。24担保业务流程及项目尽职调查（五）主营业务情况：1、主导产品的销售区域、市场占有率、产品销售率、客户的促销能力、客户销售的灵活性及与同行业的比较；2、客户主营业务在总体业务中的重要性等。担保业务流程及项目尽职调查（五）主营业务情况：25担保业务流程及项目尽职调查（六）其他情况，主要包括：1、客户“三废”排放是否达标；2、职业安全、卫生及消防是否达标；3、生产定员和人员培训情况等；4、行业准入资格证书。担保业务流程及项目尽职调查（六）其他情况，主要包括：26担保业务流程及项目尽职调查客户管理情况的调查：客户管理情况的调查：（一）组织、管理结构及决策程序；（二）职工工资及各种保险的支付情况；（三）产品质量保证体系的建设、执行情况及与同行业的比较；（四）是否有比较完善的财务成本核算、费用控制和财务分析制度；（五）以往经营目标的完成情况等。担保业务流程及项目尽职调查客户管理情况的调查：27担保业务流程及项目尽职调查客户融资能力的调查：客户融资能力的调查：（一）贷款银行、贷款金额及历史信贷记录；（二）融资的主要手段；（三）最近三年的借款增长情况等。或有负债情况：审查客户对外担保，接受的商业承兑汇票、内部集资、其他担保公司借款等情况。担保业务流程及项目尽职调查客户融资能力的调查：28担保业务流程及项目尽职调查还款能力的调查还款能力的调查:现金流量调查分析：分析企业现金流量表，对经营性现金流入及非经营性现金流出进行重点分析。（重点内容）担保业务流程及项目尽职调查还款能力的调查:29担保业务流程及项目尽职调查 对同意申报的项目，项目经理在项目审批表上签署同意意见后，提交担保业务部经理审核并签署意见。担保业务部同意的项目，风险控制部对项目合法、合规性和具体方案的合法、有效性进行调查。经调查同意的项目，风险控制部法务人员、经理在项目审批表上签署同意意见。担保业务流程及项目尽职调查 对同意申报的项目，项目经理30担保业务流程及项目尽职调查三、业务评审三、业务评审 提交评审委员会审议的项目，风险控制部将有关材料交评审委员会主任，根据评审委员会主任的安排，将项目资料至少于会议前一天（或前几天）交给各位委员。评审委员会遵循集体评审原则。评审委员会评审通过的项目，由评审委员会主任在项目审批表上签字，报公司领导审批。担保业务流程及项目尽职调查三、业务评审 31担保业务流程及项目尽职调查项目最终审批后，项目经理根据最终审批意见，准备相应的合同及相关手续，经公司法务人员审核后，报有权人签批。一般情况下，最高审批权人只有一票否定权，没有一票赞同权。项目经理根据批准的反担保方案，认真落实各项措施及核保工作。担保业务流程及项目尽职调查项目最终审批后，项目经理根据最终审32担保业务流程及项目尽职调查四、签定合同四、签定合同合同填写合同填写合同应在核保人员落实（反）担保措施前依照要求填写。合同填写应用黑色钢笔或签字笔书写，不得使用圆珠笔或铅笔书写。合同填写应字迹清楚、端正、不得草书和涂改，不得简写、缩写。（合同的严肃性）担保业务流程及项目尽职调查四、签定合同33担保业务流程及项目尽职调查名称或姓名填写：自然人的姓名和法人的名称填写须完整、准确。自然人姓名以身份证为准，法人名称以核准登记的营业执照为准。日期填写：与银行授信期限一致。金额填写：金额应大写，且顶格填写。担保合同按照主债权金额填写。合同中有空白的地方一律打“”，不得留有空白。担保业务流程及项目尽职调查名称或姓名填写：自然人的姓名和法人34担保业务流程及项目尽职调查在公司正式对外签署业务合同之前，必须按公司担保审批通知书中的要求先办理、落实反担保措施，否则不得对外签约。特殊情况下需要先对外签署合同才能办理反担保措施的，则按照公司出具放款通知书的程序办理。担保业务流程及项目尽职调查在公司正式对外签署业务合同之前，必35担保业务流程及项目尽职调查合同签订合同签订对于合同对方为自然人的，应工整签名。签名后加盖右手食指指印。合同应由对方的法定代表人签章并加盖 单位公章后才能生效，其他任何人的签章和除单位公章之外的任何章都无效。若是授权代理人签字，要有授权委托书（必须经过公证），还要核实授权委托书中授权范围、权限和时限等。担保业务流程及项目尽职调查合同签订36担保业务流程及项目尽职调查盖章单位的印章应与单位名称一致。所有的签字或盖章都必须清晰可辨。（不能重叠、覆盖）涉及到股东代表、法人代表、董事会成员、保证人（自然人）签字盖章的情况，应当由二人当面现场进行。担保业务流程及项目尽职调查盖章单位的印章应与单位名称一致。所37担保业务流程及项目尽职调查核保核保核保实行双人核保制度，由项目经理和风险控制部核保人员共同核保。核保目的是确保合同对方及相关人员身份、签名的真实性；核保的范围包括公司所有的担保文书；担保业务流程及项目尽职调查核保38担保业务流程及项目尽职调查风险控制部核保人员应按照本办法要求核保，项目经理应完成核保准备工作。风险控制部核保人员承担核保任务的主要责任，项目经理承担核保任务的次要责任。核保无误后，客户按收费办法和标准交费，签订相关合同。银行项目经理核保，签订相关合同。担保业务流程及项目尽职调查风险控制部核保人员应按照本办法要求39担保业务流程及项目尽职调查落实反担保措施：落实反担保措施：项目实施过程中如需对原有反担保措施进行变更的，由项目经理另行提出变更申请报风险控制部，并由风险控制部上报项目评审会主任，经批准后实施。担保业务流程及项目尽职调查落实反担保措施：40担保业务流程及项目尽职调查档案管理档案管理 相关合同、文件签署完毕后，项目经理登记业务台帐。办理完担保签约手续后，项目资料按档案管理办法进行整理，十五日内由风险管理部移交综合部，双方办理交接手续。担保项目进入担保监管阶段。担保业务流程及项目尽职调查档案管理 41担保业务流程及项目尽职调查五、保后检查（事中监管）五、保后检查（事中监管）按公司事中监管办法，做好事中监管工作。撰写简单的事中监管报告，主要以企业变化为主。项目经理对担保项目进行日常管理。保后次月第一次保后检查。担保业务流程及项目尽职调查五、保后检查（事中监管）42 在事中监管过程中如发现企业存在风险点，应及时汇报，经项目评审委员会讨论决定相应的对策、措施。可能涉及法律诉讼，应及时通知法务人员。担保业务流程及项目尽职调查课件43担保业务流程及项目尽职调查具有下列情形之一的，担保业务部将其列入预警项目：（一）资金实际使用未按业务申报时的用途使用；（二）项目或企业技术竞争水平下降；（三）连续二年，该项目未能达到工作预测目标。担保业务流程及项目尽职调查具有下列情形之一的，担保业务部将其44（四）项目承担企业提供虚假资料或具有欺诈行为；（五）公司认定项目承担企业出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现潜在风险。担保业务部负责填报下月到期业务统计表，提前一个月对客户发出业务到期通知书。（四）项目承担企业提供虚假资料或具有欺诈行为；45担保业务流程及项目尽职调查六、项目解责六、项目解责贷款到期后，受保客户按期归还贷款，担保责任解除。担保责任解除后，公司向协议银行出具保证责任解除函，由协议银行签章确认。对已解除责任的担保项目，由风险控制部办理项目终结手续，注销抵、质押登记，将代保管权证、文件退还客户，并由客户签收。担保业务流程及项目尽职调查六、项目解责46谢谢大家！担保业务流程及项目尽职调查课件475、世上最美好的事是：我已经长大，父母还未老;我有能力报答，父母仍然健康。6、没什么可怕的，大家都一样，在试探中不断前行。7、时间就像一张网，你撒在哪里，你的收获就在哪里。纽扣第一颗就扣错了，可你扣到最后一颗才发现。有些事一开始就是错的，可只有到最后才不得不承认。8、世上的事，只要肯用心去学，没有一件是太晚的。要始终保持敬畏之心，对阳光，对美，对痛楚。9、别再去抱怨身边人善变，多懂一些道理，明白一些事理，毕竟每个人都是越活越现实。10、山有封顶，还有彼岸，慢慢长途，终有回转，余味苦涩，终有回甘。11、人生就像是一个马尔可夫链，你的未来取决于你当下正在做的事，而无关于过去做完的事。12、女人，要么有美貌，要么有智慧，如果两者你都不占绝对优势，那你就选择善良。13、时间，抓住了就是黄金，虚度了就是流水。理想，努力了才叫梦想，放弃了那只是妄想。努力，虽然未必会收获，但放弃，就一定一无所获。14、一个人的知识，通过学习可以得到;一个人的成长，就必须通过磨练。若是自己没有尽力，就没有资格批评别人不用心。开口抱怨很容易，但是闭嘴努力的人更加值得尊敬。15、如果没有人为你遮风挡雨，那就学会自己披荆斩棘，面对一切，用倔强的骄傲，活出无人能及的精彩。5、人生每天都要笑，生活的下一秒发生什么，我们谁也不知道。所以，放下心里的纠结，放下脑中的烦恼，放下生活的不愉快，活在当下。人生喜怒哀乐，百般形态，不如在心里全部淡然处之，轻轻一笑，让心更自在，生命更恒久。积极者相信只有推动自己才能推动世界，只要推动自己就能推动世界。6、人性本善，纯如清溪流水凝露莹烁。欲望与情绪如风沙袭扰，把原本如天空旷蔚蓝的心蒙蔽。但我知道，每个人的心灵深处，不管乌云密布还是阴淤苍茫，但依然有一道彩虹，亮丽于心中某处。7、每个人的心里，都藏着一个了不起的自己，只要你不颓废，不消极，一直悄悄酝酿着乐观，培养着豁达，坚持着善良，只要在路上，就没有到达不了的远方！8、不要活在别人眼中，更不要活在别人嘴中。世界不会因为你的抱怨不满而为你改变，你能做到的只有改变你自己！9、欲戴王冠，必承其重。哪有什么好命天赐，不都是一路披荆斩棘才换来的。10、放手如拔牙。牙被拔掉的那一刻，你会觉得解脱。但舌头总会不由自主地往那个空空的牙洞里舔，一天数次。不痛了不代表你能完全无视，留下的那个空缺永远都在，偶尔甚至会异常挂念。适应是需要时间的，但牙总是要拔，因为太痛，所以终归还是要放手，随它去。11、这个世界其实很公平，你想要比别人强，你就必须去做别人不想做的事，你想要过更好的生活，你就必须去承受更多的困难，承受别人不能承受的压力。12、逆境给人宝贵的磨炼机会。只有经得起环境考验的人，才能算是真正的强者。自古以来的伟人，大多是抱着不屈不挠的精神，从逆境中挣扎奋斗过来的。13、不同的人生，有不同的幸福。去发现你所拥有幸运，少抱怨上苍的不公，把握属于自己的幸福。你，我，我们大家都可以经历幸福的人生。14、给自己一份坚强，擦干眼泪；给自己一份自信，不卑不亢；给自己一份洒脱，悠然前行。轻轻品，静静藏。为了看阳光，我来到这世上；为了与阳光同行，我笑对忧伤。15、总不能流血就喊痛，怕黑就开灯，想念就联系，疲惫就放空，被孤立就讨好，脆弱就想家，不要被现在而蒙蔽双眼，终究是要长大，最漆黑的那段路终要自己走完。5、从来不跌倒不算光彩，每次跌倒后能再站起来，才是最大的荣耀。6、这个世界到处充满着不公平，我们能做的不仅仅是接受，还要试着做一些反抗。7、一个最困苦、最卑贱、最为命运所屈辱的人，只要还抱有希望，便无所怨惧。8、有些人，因为陪你走的时间长了，你便淡然了，其实是他们给你撑起了生命的天空；有些人，分开了，就忘了吧，残缺是一种大美。9、照自己的意思去理解自己，不要小看自己，被别人的意见引入歧途。10、没人能让我输，除非我不想赢！11、花开不是为了花落，而是为了开的更加灿烂。12、随随便便浪费的时间，再也不能赢回来。13、不管从什么时候开始，重要的是开始以后不要停止；不管在什么时候结束，重要的是结束以后不要后悔。14、当你决定坚持一件事情，全世界都会为你让路。15、只有在开水里，茶叶才能展开生命浓郁的香气。5、世上最美好的事是：我已经长大，父母还未老;我有能力报答，48