2024年事务所审计经理岗位职责

2024年事务所审计经理岗位职责第1篇：审计岗位职责审计经理职责 审计岗位职责审计经理职责 1、贯彻执行公司制定的各项规章制度，按照有关法律和公司章程的要求，制订审计工作制度和实施细则，并抓好审计资料的积累、归档和保管工作。 2、负责人员配备，人员考核和审计人员业务学习，岗位培训工作。 3、编制年度审计计划。 4、负责组织实施各项审计计划和其他审计事项。 5、完成审计工作底稿的最后复核。 6、评价审计结果，确定终审结论。 7、完成审计报告的最终修改，签发审计报告。 审计主管职责 1、贯彻执行公司各项规章制度，按照审计制度和实施细则，在审计经理的领导下，组织审计人员完成各项审计计划和其他审计事项。 2、参与制订审计制度和实施细则。 3、参与编制年度审计计划。 4、编制审计项目的审计计划和审计实施方案。 5、编制审计工作底稿，并完成审计底稿全面复核。 6、初定审计结论，草拟审计报告。 审计员职责 1、遵守公司各项规章制度，按照审计制度和实施细则，在审计主管的指导下完成各项审计计任务和其他审计事项。 2、参与制订项目审计计划和审计实施方案。 3、客观、公正、准确地实施各项审计程序。 4、编制、归类、整理审计资料，协助编制审计工作底稿。 5、协助拟定初审结论，参与草拟审计报告。 6、负责审计底稿的归档和保管工作。 回答：2006-09-08 20:20 这里我只能简单地介绍一下我国审计机关的基本职责，首先要介绍一下我国的审计体系，包括三部分：其一是国家审计（国家审计机关）；其二是社会审计（会计师事务所等中介组织）；其三是内部审计（即企事业单位内部审计部门）。 其次简单地说，按照审计法的规定，我国审计机关的基本职责是：依法对国务院各部门和地方人民政府及其各部门的财政财务收支，国有的金融机构和企事业组织的财务收支，以及其他依法应当接受审计的财政收支、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督。 回答：2006-09-08 20:56 审计局是属于国家审计,职责:将绩效审计作为国家审计的一项重要内容。国家审计目标是真实性、合法性、效益性。经过几十年的努力，国家审计在以真实性和合法性目标为基础，打击违法违纪行为，惩罚犯罪分子，纠正会计信息失真等方面取得引人注目的成绩后，社会公众对国家审计的要求进一步提高，人们的注意力从查处舞弊转移到监督财政资金使用的有效性上。特别是在公共财政制度下，预算管理体系发生了一系列变革：预算外资金纳入预算管理，实行“收支两条线”；改革预算编制方法，实行零基预算和部门预算；建立国库集中收支制度；推行政府采购和招标制度等。其最终目的是加强对财政资金支出的监督管理。国家审计在没有力量全面开展绩效审计的情况下，应把财政资金的绩效审计作为一个重点，在预算支出真实性、合法性审计的基础上，以优化公共财政支出结构为目标，重点审计和分析财政投资项目的效益、财政专项资金的去向及效益、预算执行单位的财政资金使用效益。 专项审计调查将越来越重要。专项审计调查是指国家审计依法运用审计手段，向有关部门、单位进行的专门调查活动。目前，国家审计对专项审计调查的重视程度还不够，因此今后必须重视这项工作。专项审计调查针对性强，产生的社会影响力及社会效益往往比一般项目审计要大：第一，可为国家宏观调控服务；第二，可促进政策法规的落实；第三，可为经济决策提供信息。比如，国家对农业的专项投入不断增多，这些专项资金的使用效益如何，是否达到了预期的效果？通过对农业资金的专项审计调查，可以弄清退耕还林（草）政策的实施是否达到了改善生态环境的效果。通过审计发现问题，进一步查找原因，形成专项审计调查报告并向有关部门、领导反映，使有关决策人及时得到决策有用信息，促使政策措施进一步完善、落实，有关问题得到及时纠正和解决。 国家审计要对财务审计后的财务报告发表意见。对财务报告发表审计意见是世界范围内财务审计的主要方式，我国国家审计在这方面还比较欠缺。目前，国家审计只对检查中发现的问题进行了处理，审计结论只在审计机关与被审计单位之间传递。在一般情况下，外界看不到国家审计出具的审计报告、审计意见书和审计决定书，这样，就可能导致重复审计和审计工作成果浪费及审计工作的不规范和审计风险的增加。今后，国家审计在完成审计后，对被审计单位财务报告的真实性、公允性及财政、财务收支的合法性也应发表意见。被审计单位可将审计意见作为财务报告的组成部分，提交有关部门。政府财政管理部门可利用审计结果，了解被审计单位的财务状况，避免重复检查。审计人员因审计结果向社会公开，审计时必将更谨慎、更全面、更透彻，这样当然就可以减少审计风险，提高审计质量了。 第2篇：IT审计经理岗位职责 任职条件: 1、大学本科及以上学历； 2、从事IT行业工作7年以上； 3、正直、诚实，原则性强，具有深度分析能力和较强语言文字能力； 4、善于学习，具有较强的独立思考、解决问题的能力； 5、熟练使用计算机和办公软件； 6、能适应经常出差； 7、具备较强的业务风险和安全管理意识，具备CISA证书者优先； 岗位职责: 1、负责对公司IT业务的审计，保证公司IT系统的安全性、高效性、效益性； 2、负责OA审计专栏的日常维护及审计公告、项目信息等编辑发布； 3、协助开展进行信息系统相关的风险管理和内部控制相关的培训和宣传，提供信息系统相关的咨询服务； 4、负责起草部门年度工作总结、风控规划； 5、参与实施常规和专项审计项目工作； 6、参与公司内部控制的健全性和有效性的审计； 7、审计需要的各种数据提取； 8、完成董事会及审计总监交办的其他有关事项。 第3篇：IT审计经理岗位职责 任职条件: 1、大学本科及以上学历； 2、从事IT行业工作7年以上； 3、正直、诚实，原则性强，具有深度分析能力和较强语言文字能力； 4、善于学习，具有较强的独立思考、解决问题的能力； 5、熟练使用计算机和办公软件； 6、能适应经常出差； 7、具备较强的业务风险和安全管理意识，具备CISA证书者优先； 岗位职责: 1、负责对公司IT业务的审计，保证公司IT系统的安全性、高效性、效益性； 2、负责OA审计专栏的日常维护及审计公告、项目信息等编辑发布； 3、协助开展进行信息系统相关的风险管理和内部控制相关的培训和宣传，提供信息系统相关的咨询服务； 4、负责起草部门年度工作总结、风控规划； 5、参与实施常规和专项审计项目工作； 6、参与公司内部控制的健全性和有效性的审计； 7、审计需要的各种数据提取； 第4篇：审计经理及工程审计主管岗位职责 审计部经理岗位职责 一、贯彻国家、地区有关定额、预算、价格、合同管理等方面的规定，主持工程预算部行政管理的全面工作，做好部门的组织建设，确保部门各项工作有序开展，负责制定部门各项管理规章制度及工作流程。组织实施并监督执行，以控制工程项目的投资。 二、审查工程管理的基础工作： 1.审查成本管理中心、技术中心、招标中心部等部门结算、设计变更、招标资料台帐的建立情况。 2.审查公司各个中心合同资料的管理情况。 3.审查工程中心、项目部材料封样管理、资料管理、归档情况（如工程指令、收发文、工作联系函等文件）。 三、审查整个项目主要工程质量问题及返修整改情况： 1.审查项目主要工程质量问题的原因。2.审查是否落实造成返修工作的责任方。 3.审查返修费用的归属情况，及从责任方扣除情况是否履行完毕。 4.了解交房后的维保责任。 四、审核工程结算情况： 1.审查结算时间与合同要求一致的情况、审查结算价款的审批情况。 2.审查结算合同条款执行情况，如：工程拖期扣款执行情况，质量扣款等（查业主反索赔函件、工程指令、竣工备案等资料）。 1 3.审查变更的原因、合理情况及变更单价的确认情况。4.审查结算付款情况。 五、审查设计、工程及材料、设备的变更情况： 1.审查甲供或甲指乙供材料的变更情况。 2.审查工程变更的原因、理由（查设计变更单、工程指令、会议纪要）。 3.审查工程变更的审批情况（特别是增加造价时是否报公司领导审批后才下发工程指令）。 4.审查工程变更价格合理性及技术的可行性，工程变更对工程成本的影响情况（与原合同价差异对比）。 5.审查工程签证、设计变更流程及制度情况。 六、中期付款审计： 1.审查付款记录表的合同金额与正式合同是否一致。合同付款台帐是否清晰、及时，有无超出合同约定的款项支付。检查合同中约定的奖罚条款是否得到执行。 2.根据业务实际进展情况，检查合同中关于采购、付款、进场 验收、工程进度款支付、工程节点进度的约定是否得到执行。 3.审查变更增加的金额付款，必须有变更确认书或补充协议的签署才能放进付款记录的变更帐内。 4.变更增加付款时，审查保留金的计算须考虑变更追加。 2 5.审查付款审批权限，是否按权限传至相关领导批复，领导签名是否齐全。 七、招投标合理性审计： 1.审查工程、材料设备招标过程中，各项操作是否符合公司制度的要求，是否出现违规操作等情况。 2.总包单位是否在合理的供方管理体系中，是否经过实质的考察和评估。 3.评标过程记录是否完整，技术标、商务标评定方法是否合理，专业深度是否足够。 4.定标程序是否符合集团及公司制度要求，定标理由是否充足。 八、经济审计： 1.对本单位及所属单位的固定资产投资项目、财政收支、财务收支及其有关的经济活动进行审计。 2.对本单位及所属单位预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计。 3.对本单位内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审计。4.对本单位及所属单位内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审。 九、离任审计：包括财务收支审计、经济效益审计、管理制度审计。 1.上任时的公司财务状况，任期内净资产的增减，各项任期目标完成情况和分析。 2.任期内财务收支合规、合法、真实性（会计报表审计内容）。 3 3.任期内重大经营决策和法律诉讼，各项管理制度的健全和执行情况，有无损失、浪费和资产流失情况。 4.任期内公司员工的各项收入变动趋势，对遗留问题的财务清理情况。 十、法务岗位职责： 1.有权依据集团规章制度对各部门在签订合同过程中不符合集团规章制度和违背集团利益的行为提出改正建议，以及行政处分和经济处罚的建议。 2.参与各类重大经济合同的谈判、签约及处理各类诉讼合同，负责办理各类经济纠纷案件。 3.检查公司各项管理制度的贯彻落实情况，合同执行情况，及时反馈问题并提出相应的建议。 4.全面负责审计中心法务的各项日常管理工作，完成审计中心法务年度计划和目标，并负责计划实施。 事务所审计专员岗位职责 事务所审计助理岗位职责 四大会计师事务所审计岗位职责 事务所审计人员工作总结 事务所审计实习报告 第11页 共11页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页