商业银行的管理(PPT 40页)

商 业 银 行第 一 节 商 业 银 行 的 起 源 与 发 展第 二 节 商 业 银 行 的 性 质 、 职 能 与 作 用第 三 节 商 业 银 行 的 业 务第 四 节 商 业 银 行 的 管 理来 自 资 料 搜 索 网 (), 海 量 资 料 下 载 一 、 商 业 银 行 的 产 生 ： 货 币 交 换 业 务 货 币 保 管 业 务 货 币 支 付 和 兑 换 发 放 高 利 贷 存 贷 款 业 务 采 取 部 分 准 备 金 措 施 早 期 银 行 第 一 节 商 业 银 行 的 起 源 与 发 展 二 、 现 代 商 业 银 行 的 发 展 现 代 银 行 起 源 于 意 大 利 ， 比 较 具 有 近代 意 义 的 银 行 是 1587年 的 威 尼 斯 银 行 ，而 1694年 的 英 格 兰 银 行 标 志 着 现 代 银 行业 的 产 生 。 1845年 的 丽 如 银 行 是 中 国 的 第 一 家现 代 银 行 。 1897年 的 中 国 通 商 银 行是 我 国 自 办 的 第 一 家 现 代 银 行 。 三 、 商 业 银 行 的 形 成 途 径 1、 从 高 利 贷 转 变 而 来 2、 以 股 份 公 司 组 建 （ 英 格 兰 银 行 ） 第 二 节 商 业 银 行 的 性 质 、 职 能 与 作 用 一 、 商 业 银 行 的 性 质 商 业 银 行 是 以 多 种 金 融 负 债 筹 集 资 金 ， 以 多 种 金融 资 产 为 经 营 对 象 ， 能 利 用 负 债 进 行 信 用 创 造 ， 并向 客 户 提 供 多 功 能 、 综 合 性 服 务 的 金 融 企 业 。商 业 银 行 的 性 质1、 商 业 银 行 独 立 核 算 、 自 负 盈 亏 ， 以 盈 利 为 目 的 。2、 商 业 银 行 经 营 货 币 资 金 ， 提 供 金 融 服 务 。3、 商 业 银 行 不 同 于 中 央 银 行 和 其 他 金 融 机 构 。 二 、 商 业 银 行 的 职 能 1、 信 用 中 介 商 业 银 行 通 过 负 债 业 务 把 社 会 各 种 闲 散 资 金 集 中 到 银行 ， 通 过 资 产 业 务 把 它 投 向 需 要 资 金 的 各 部 门 ， 充 当资 金 短 缺 者 和 资 金 盈 余 者 的 中 介 人 ， 实 现 资 金 的 融 通 。作 用 ： 1、 使 闲 散 货 币 转 化 为 资 本 2、 使 闲 置 资 本 得 到 充 分 利 用 3、 续 短 为 长 ， 满 足 社 会 对 长 期 资 本 的 需要 2、 支 付 中 介商 业 银 行 为 客 户 保 管 、 出 纳 和 代 理 支 付 货 币 的 功 能 。支 付 中 介 功 能 与 信 用 中 介 功 能 的 关 系作 用 ：1、 使 商 业 银 行 持 续 获 得 拥 有 比 较 稳 定 的 廉 价资 本 来 源2、 可 节 约 社 会 流 通 费 用 ， 增 加 生 产 资 本 投 入 3、 信 用 创 造 商 业 银 行 通 过 吸 收 活 期 存 款 ， 在 吸 收 活 期 存 款的 基 础 上 通 过 贷 款 业 务 、 投 资 业 务 ， 商 业 银 行 派生 出 数 倍 于 原 始 存 款 的 存 款 。 影 响 信 用 创 造 的 因 素 ： 原 始 存 款 的 数 量 、 贷款 需 求 、 存 款 准 备 金 、 公 众 的 流 动 性 偏 好 、 市 场利 率 预 期 等 。 作 用 ： 通 过 创 造 流 通 工 具 和 支 付 工 具 ， 可 以节 约 现 金 使 用 ， 节 约 流 通 费 用 ， 而 又 能 满 足 社 会经 济 发 展 对 流 通 和 支 付 手 段 的 需 要 。 4、 金 融 服 务 财 务 咨 询 、 代 理 融 通 、 信 托 、 租 赁 、 计 算 机服 务 、 现 金 管 理 等作 用 ： 1、 使 银 行 扩 大 了 社 会 联 系 面 和 市 场 份 额 2、 为 银 行 取 得 不 少 费 用 收 入 三 、 商 业 银 行 的 类 型 1、 按 资 本 所 有 划 分 ： 股 份 制 银 行 、 国 有 制 银 行 2、 按 经 营 模 式 划 分 ： 职 能 分 工 型 银 行 、 全 能 型 银 行 职 能 分 工 型 银 行 指 法 律 限 定 金 融 机 构 必 须 分 门 别 类 ，各 有 专 司 。 只 有 商 业 银 行 能 够 吸 收 使 用 支 票 的 活 期 存款 。 典 型 的 美 国 、 英 国 和 日 本 。 全 能 型 银 行 又 称 综 合 型 商 业 银 行 ， 可 以 经 营 一 切 银行 业 务 ， 包 括 各 种 期 限 和 种 类 的 存 款 与 贷 款 以 及 全 面的 证 券 业 务 等 。 典 型 的 德 国 、 瑞 士 和 奥 地 利 四 、 商 业 银 行 的 组 织 体 制 1、 单 一 银 行 制 又 称 独 家 银 行 制 ， 是 指 所 有 银 行 业 务 通 过 一 个 营业 场 所 提 供 而 不 设 任 何 分 支 机 构 的 制 度 。 2、 总 分 行 制 （ 分 支 行 制 ） 允 许 银 行 在 总 行 之 外 ， 在 国 内 外 各 地 普 遍 设 立分 支 机 构 的 一 种 组 织 形 式 。 3、 代 理 行 制 又 称 往 来 银 行 制 ， 是 指 银 行 相 互 之 间 签 订 代 理协 议 ， 委 托 对 方 银 行 代 办 指 定 业 务 的 一 种 组 织形 式 。 4、 银 行 控 股 公 司 制 金 融 控 股 公 司 制 是 指 由 一 集 团 设 立 一 家 控 股 公 司 ，再 由 该 公 司 控 制 或 收 购 若 干 金 融 子 公 司 的 组 织 形 式 。 以 两 家 或 多 家 银 行 为 子 公 司 的 金 融 控 股 公 司 称为 多 银 行 控 股 公 司 。 只 有 一 家 银 行 为 子 公 司 的 银 行控 股 公 司 称 为 单 一 银 行 控 股 公 司 。 非 银 行 性 持 股 和 银 行 性 持 股5、 连 锁 银 行 制 是 指 由 某 一 个 人 或 某 一 集 团 拥 有 若 干 银 行 的 股份 以 取 得 对 这 些 银 行 控 制 权 的 一 种 组 织 形 式 第 三 节 商 业 银 行 的 业 务一 、 负 债 业 务银 行资 本 普 通 股 和 优 先 股盈 余资 本 性 票 据 和 债 券各 项 储 备银 行负 债 狭 义 负 债 ： 银 行 存 款 和 借 款广 义 负 债 ： 银 行 存 款 和 借 款 以 及 资本 性 票 据 和 长 期 债 务 资 本 支 票存 款 不 付 息 的 活 期 存 款付 息 的 可 转 让 提 款 单 存 款 （ NOWs）超 级 可 转 让 支 付 凭 证 帐 户 （ Super NOWs）货 币 市 场 存 款 帐 户非 交 易存 款 储 蓄 存 款定 期存 款 小 额 定 期 存 款 （ 10万 美 元 以 下 ）大 额 可 转 让 存 单 （ CDs）其 他负 债 向 央 行 借 款同 业 拆 借向 母 公 司 借 款出 售 回 购 协 议借 入 欧 洲 美 元负 债 业 务 框 架 现 金贷 款 其 它 资 产投 资二 、 资 产 业 务 现 金 资 产 库 存 现 金存 放 在 央 行 的 款 项存 放 同 业 款 项应 收 款 项贷 款 工 商 业 贷 款不 动 产 贷 款同 业 贷 款消 费 贷 款其 他 贷 款证 券 投 资 货 币 市 场 投 资 工 具资 本 市 场 证 券创 新 投 资 工 具 资 产 担 保 证 券 共 同 基 金 股 份其 他 资 产 商 业 银 行 自 己 拥 有 的 固 定 资 产 、 在 子 公 司 的 投 资 、 预 付 费 用 等 。 资 产 业 务 框 架 资 产 负 债现 金 资 产 ： 5.4 库 存 现 金 0.9 在 美 联 储 的 存 款 0.6 在 其 他 银 行 存 款 和 在 途 待 收 的 现 金 3.9贷 款 ： 61.7 房 地 产 26.0 工 商 企 业 17.0 消 费 者 11.7 其 他 7.0证 券 ： 23.9 美 国 政 府 18.4 州 和 地 方 政 府 及 其 他 5.5其 他 资 产 ： 9.9 存 款 ： 64.7 交 易 存 款 20.4 非 交 易 存 款 44.3 借 款 ： 16.4其 他 负 债 ： 10.6资 本 项 目 ： 8.3 总 资 产 100.0 总 负 债 100.0 商 业 银 行 资 产 负 债 表 三 、 中 间 业 务 与 表 外 业 务 中 间 业 务 是 银 行 受 客 户 委 托 ， 为 客 户 提 供 各种 服 务 ， 收 取 佣 金 、 手 续 费 、 管 理 费 等 费 用的 一 种 业 务 。 表 外 业 务 是 指 所 有 不 在 银 行 资 产 负 债 表 内 直接 反 映 的 业 务 。 中 间 业 务 表 外 业 务大 多 不 在 资 产 负 债 表 内反 映 （ 除 信 用 证 、 租 赁 等 业务 ） 所 有 都 不 在 资 产 负 债 表内 反 映中 介 人 经 纪 人 或 自 营 商风 险 小 ， 不 会 发 生 表 外业 务 向 表 内 业 务 的 转 化 风 险 大 ， 可 能 会 发 生 表外 业 务 向 表 内 业 务 的 转化 （ 衍 生 金 融 工 具 、 票 据 发 行 便利 、 担 保 等 业 务 ）中 间 业 务 与 表 外 业 务 有 哪 些 区 别 呢 ？ 中 间 业 务结 算业 务 同 城 结 算异 地 结 算租 赁业 务 经 营 性 租 赁融 资 性 租 赁代 理业 务 代 理 收 付 款 业 务代 理 行 业 务现 金 管 理 业 务代 理 保 管 业 务代 理 融 通 业 务信 用 卡 业 务 备 用 信 用 证承 诺业 务 贷 款便 利 贷 款 额 度贷 款 承 诺票 据 发 行 便 利贷 款 出 售资 产 证 券 化衍 生 工 具 交 易表 外 业 务 一 、 商 业 银 行 的 经 营 原 则1、 流 动 性 银 行 具 有 随 时 以 适 当 的 价 格 取 得 可 用 资 金 ， 随 时 满 足 存 款 人 提取 存 款 和 满 足 客 户 合 理 贷 款 需 求 的 能 力 。2、 安 全 性 银 行 具 有 控 制 风 险 、 弥 补 损 失 、 保 证 银 行 稳 健 经 营 的 能 力 。3、 盈 利 性 银 行 在 稳 健 经 营 的 前 提 下 ， 尽 可 能 提 高 银 行 的 盈 利 能 力 ， 力 求获 取 最 大 利 润 。第 四 节 商 业 银 行 管 理 二 、 商 业 银 行 的 资 产 负 债 管 理资 产 管 理负 债 管 理资 产 负 债 综 合 管 理资 产 负 债 表 内 表 外 统 一 管 理 1、 资 产 管 理（ 1） 商 业 性 贷 款 理 论 （ 真 实 票 据 论 ） 为 应 付 存 款 提 取 的 需 要 ， 银 行 资 产 必 须 具 有较 大 的 流 动 性 ， 银 行 只 适 宜 发 放 短 期 的 与 商 品 周转 相 联 系 的 商 业 贷 款 。 （ 2） 资 产 可 转 换 理 论 银 行 能 够 保 持 流 动 性 ， 关 键 在 于 银 行 持 有 的资 产 能 否 转 让 变 现 ， 银 行 资 产 就 不 必 非 限 于 短 期商 业 贷 款 不 可 。 （ 3） 预 期 收 入 理 论 银 行 资 产 能 否 到 期 偿 还 或 转 让 变 现 ， 归 根 到底 是 以 借 款 人 有 未 来 预 期 收 入 为 基 础 。 2、 负 债 管 理 负 债 管 理 理 论 的 核 心 思 想 就 是 主 张 以 借 入 资 金的 办 法 来 保 持 银 行 流 动 性 ， 从 而 增 加 资 产 业 务 ， 增加 银 行 收 益 。 负 债 管 理 开 创 了 由 单 靠 吸 收 存 款 的 被 动 型 负 债方 式 ， 发 展 成 拓 展 筹 资 渠 道 的 主 动 型 负 债 方 式 。 3、 资 产 负 债 综 合 管 理 20世 纪 70年 代 末 80年 代 初 ， 实 践 中 的 人 们 日益 认 识 到 ， 无 论 是 资 产 管 理 还 是 负 债 管 理 ， 都 只是 侧 重 一 个 方 面 来 对 待 银 行 的 盈 利 性 、 流 动 性 、安 全 性 ， 不 全 面 。 资 产 负 债 综 合 管 理 理 论 的 基 本 思 想 是 将 资 产和 负 债 两 个 方 面 加 以 对 照 并 作 对 应 分 析 ， 通 过 调整 资 产 和 负 债 双 方 达 到 合 理 搭 配 。 4、 资 产 负 债 表 内 表 外 统 一 管 理 对 银 行 资 产 和 表 外 业 务 按 其 信 贷 风 险 的 大 小规 定 权 数 和 相 应 的 资 本 充 足 率 ， 巴 塞 尔 协 议 是 西 方 商 业 银 行 资 产 负 债 管 理 和 风 险 管 理 完 善 与统 一 的 标 志 。 一 、 派 生 存 款 创 造 机 制 在 实 行 部 分 准 备 金 制 度 下 ， 商 业 银 行 体 系 可通 过 放 款 活 动 创 造 出 数 倍 于 原 始 存 款 的 派 生存 款 。第 五 节 商 业 银 行 的 派 生 存 款 创 造原 始 存 款 原 始 存 款 +派 生 存 款商 业 放 款原 始 存 款 是 银 行 客 户 以 现 金 形 式 存 入 银 行 的 直 接 存 款 。派 生 存 款 是 由 银 行 贷 款 、 贴 现 和 投 资 而 引 起 的 存 款 。注 ： 原 始 存 款 只 改 变 货 币 的 存 在 形 式 C D， 不 改 变货 币 总 量 ； 派 生 存 款 的 创 造 意 味 着 货 币 总 量 M 1增 加 存 款 准 备 金 是 商 业 银 行 在 吸 收 存 款 后 ， 以库 存 现 金 或 在 中 央 银 行 存 款 形 式 保 留 的 ，用 于 应 付 存 款 人 随 时 提 现 的 部 分 流 动 资 产储 备 ， 它 是 银 行 所 吸 收 的 存 款 总 量 的 一 部分 。注 ： 库 存 现 金 =超 额 准 备 金 ， 完 全 由 商 业 银 行 决 定在 中 央 银 行 存 款 =法 定 准 备 金 ， 完 全 由 中 央 银 行 决 定原 始 存 款法 定 准 备 金法 定 准 备 金 率 原 始 存 款超 额 准 备 金超 额 准 备 金 率 派 生 存 款 创 造 前 提 1、 商 业 银 行 只 有 活 期 存 款 ， 没 有 定 期 存款 2、 商 业 银 行 不 保 留 超 额 准 备 金 3、 商 业 银 行 不 对 储 户 提 现 ， 只 开 银 行 支票 资 产 负 债法 定 准 备 金 + 2000现 金 + 8000 存 款 +10000 资 产 负 债法 定 准 备 金 +1600现 金 +6400 存 款 +8000资 产 负 债法 定 准 备 金 + 1280现 金 + 5120 存 款 +6400A银 行 B银 行C银 行 存 款 总 额 D， 原 始 存 款 R， 法 定 准 备 金 率 r D=R/r 简 单 存 款 货 币 乘 数 d=1/rtrker 1d t完 整 的 派 生 存 款 创 造 乘 数