2023年医院内部报告5篇

2023年医院内部报告5篇 书目 第1篇医院内部存在不规范行为的自查报告 第2篇医院内部审计工作安排报告 第3篇医院内部限制基础性评价报告 第4篇公立医院审计报告与内部限制分析 第5篇2023年医院内部审计工作安排报告格式 医院内部存在不规范行为的自查报告 20xx年08月01日，上级单位到我院检查督导，发觉本单位内部存在不规范行为，为进一步完善、规范院内制度，提高工作与服务质量，现本单位做出针对性自查、自纠，订正不规范行为，以响应上级单位督导。 1、督导期间，发觉一位患者不在院，针对此状况，我院特设定期、定时查房制度，以确保患者住院期间不离院，该职责交由信息核对人员专项负责，并加强入院宣教，要求患者有陪护人员，得以保持患者长期在院。 2、督导期间，发觉病历书写不规范、不刚好，针对此状况，要求科主任无条件依据病历书写规范严格管理，设奖罚制度，如若再次出现类似状况，必严惩，院内成立督查小组，由院领导亲自带队，严格把关，做到病历书写规范刚好。 3、督导期间，发觉个别库存药品与实际药品不符，针对此状况，院内该专项负责人重新核对、盘查药品，确定不符药品种类，并要求严格管理，建设良好工作制度、流程，设奖罚制度，组织各成员学习并遵守该制度、流程。 此次督查发觉问题实属本单位监管不力，感谢上级单位督导发觉问题，今后我院将接着在上级单位领导下接着为人民服务，让广阔患者享受到最好医疗技术及服务，做好管理工作，进一步强化质量管理，提高服务意识和服务水平，加强医德医风建设，真正做到“以病人为中心，以质量为核心”的基本宗旨。 医院内部审计工作安排报告 医院内部审计工作安排报告 20xx年全县医院内部审计工作坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深化实行科学发展观，紧紧围绕卫生中心工作，以创新的工作思路、科学的工作方法、务求实效的工作看法，切实履行监督职责，充分发挥医院内部审计作用，促进我县卫生事业又好又快发展。今年重点做好以下几项工作： 一、突出财务收支和项目资金审计，切实发挥审计监督职能 全年安排对4个乡镇卫生院实施常规审计，对财务收支、项目资金管理、政府选购、国有资产管理及票据、物价等就地开展绩效审计。从会计基础工作规范和项目资金规范管理方面入手，检查工作中不规范的做法和存在的问题，提出建议和整改措施，建立长效管理机制，规范管理，增加领导干部的财经法规意识和经济责随意识。 二、运用审计成果，加强对审计发觉问题的督促整改 科学分析和梳理审计结果，有效发挥监督与服务职能，立足发展，着眼整改，充分运用好审计结果。加大审计后续跟踪力度，刚好了解被审计单位对审计中所查出问题的整改状况，在整改过程中，注意加强内限制度建设，不断完善财务管理制度，确保内部管理规范有序。同时督促未被审计的单位比照其它被审计单位暴露出的问题，组织自查整改。 三、推动内部审计沟通，提升内部审计效率 加大对本系统内审工作的力度，深化进行调查探讨，总结沟通阅历，促进内审工作的深化开展和审计工作水平的提高。加强单位之间相互学习和沟通，不断提高本系统内部审计的实力。 加强与审计机关之间的沟通与沟通，创新审计思路，改进审计方法，努力提高卫生系统内部审计工作效率。今年安排请审计部门对公立医院进行内部审计工作。 四、强化内审队伍建设，加大业务培训力度，提高审计人员政治素养和业务水平 加强审计人员政治思想教化，提高审计人员的综合素养和业务水平。组织审计人员仔细学习，不断提高业务实力;提高审计人员职业道德，树立剧烈的事业心和责任感，主动而公正地履行审计职责。 医院内部限制基础性评价报告 医院内部限制基础性评价报告范文一 南宁市红十字会医院在4号楼6楼会议室召开内部限制基础性评价工作动员部署和专题培训会。院长杜慎华，副院长蔡彦，卢青副院长，院党委副书记、纪委书记李碧玉和全体中层干部参与会议。 卢青副院长在会上组织学习南宁市财政局关于报送行政事业单位内部限制基础性评价报告的通知(南财会202329号)文件精神，有针对性地对全院中层及以上干部进行了行政事业单位内部限制建设及基础性评价工作的工作目标、基本原则、主要任务;我院内部限制领导小组、职责，内部限制制度、措施;各部门、各科室在单位内部限制中的责任与协作等内容的培训。 杜慎华院长在培训后进行了强调，一要高度重视。将内控实施及评价工作作为提高医院内部管理水平的重要手段，根据文件要求仔细落实各项工作任务。二要加大宣扬培训力度。仔细组织学习评价指标、要点、要求等，树立人人都是内部限制建设参加者、执行者和监督者的意识。三要制定方案，明确职责。以评促建、以评促管，保证内部限制基础性评价工作整体有序推动。四要加强组织领导，健全工作机制。加强监察审计、内部监督和财务检查，形成监管合力;各部门加强协调，亲密协作，建立分工明确、运行顺畅的工作机制。五要统筹协调，务求实效。要与医院实际工作相结合，进一步提高医院内部管理水平。 此次会议标记着医院内部限制基础性评价工作的全面启动，明确了下一步医院内部限制建设的重点和改进方向，通过开展内部限制基础性评价工作对比发觉医院内部限制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，以进一步提高医院内部限制水平和效果。 医院内部限制基础性评价报告范文二 根据工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。分析整理出公司各部门在日常工作中须要留意的风险点，切实提高公司抗风险实力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。 一、内部工作进展状况 依据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的企业内部限制基本规范及配套指引(企业内部限制应用指引、评价指引)，以及中国证监会公告202341 号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于 2023 年 5 月 28 日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。截至目前，公司开展的主要工作有： (一)高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机构 为确保公司内部限制体系建设有组织、有安排、扎实有效 地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。成立内部限制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。 (二)制定公司内控实施实施方案 第一步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任;其次步：依据访谈内容搭建公司流程框架;第三步：指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明;第四步：搭建公司内控风险矩阵;第五步：测试流程可行性。目前公司内控流程框架已搭建完毕，依据公司内控领导小组统一部署支配，公司各个部门已起先进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。 (三)组织公司内控专员进行培训 为提高各部门内控专员的内控专业学问公司于2023年6月3日组织各部门内控专员参与内控培训，培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写方面进行了培训，并规定了本周的工作任务及完成上交时间。 (四)依据工作方案制定内部限制规范具体工作安排，明确工作内容和目标依据工作方案要求细心筹划，分阶段实施。本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施： 第一阶段 项目安排与启动。明确各部门内控专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。内控实施领导小组负责组织内控工作按要求实施，并负责组织各部门专员参与内控学问培训。 其次阶段 内控流程梳理。通过对公司内部限制关键业务流程进行梳理，了解公司管理现状，建立公司内部限制文档(流程 图、流程描述、输出文档)，识别关键业务限制，找出各个流程中的风险点，加强各风险点的管控。 第三阶段 内部限制检测与评价。通过对标监管要求及企业管理实践，编制风险限制矩阵及自查表，评价公司内部限制执行有效性;依据设计有效性和执行有效性评价结果编制内控缺陷汇总表。 目前，水电四局投资公司内控实施工作正在有序推动中。 二、下一步内控实施工作安排 第一、接着根据内部限制实施工作方案稳步推动，按安排目 标完成内部限制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺当进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。 其次、深化贯彻实施公司内部限制体系，公司将制定完善的 公司相关内部限制管理制度，有助于公司进一步完善公司治理，更有效的实现公司发展战略，有助于公司进一步健全战略风险 、财务风险、运营风险、市场风险等方面的管控措施，防范各类风险，提升公司管理水平，夯实公司发展基础，为可持续发展供应强有力支持。 第三、进一步加强全员学习、培训，共同参加。通过加强宣扬、培训等方式，促进公司各部门、各级员工要深刻领悟内部限制规范体系要求，更新管理理念、驾驭内控方法，在全公司形成 “人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛，促进公司建立系统、规范、高效的内部限制管理机制。 三、内部限制实施体会 依据上述工作，我们总结了一些基本阅历，主要有以下方面： (一)正确相识内部限制规范实施的重要意义，明确内部限制建设工作的指导思想和工作目标;实施以全面风险管理为导向的企业内部限制规范，全面提升企业管理水平，更有效的实现公司的发展战略，实现公司发展方式转变和可持续发展。因此，规范的内部限制实施既是政府强化市场监管的有效措施，更是公司可持续发展的内生动力。全面实施企业内部限制规范，建立健全以风险管理为导向的公司内部限制体系，有助于进一步完善公司治理，健全战略风险、财务风险、合规风险、平安生产风险、环境风险等方面的管控措施，防范和化解公司内、外部的各类风险，有利于维护社会公众合法权益。实施内部限制规范的是现代公司制度落实到位的重要标记，是加强公司管理，是公司实现全面、协调、可持续发展的内生动力，是企业强化规范经营提升管理的须要，也是外部监管机构监督保障的须要。水电四局投资开发有限公司，严格执行加强内控体系建设的工作目标，以规范管理、防范风险为目标，从建立健全内部限制制度入手，依据内部限制规范的相关要求，系统梳理公司已有的内部限制程序并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追 究，形成公司健全有效的内部限制体系，确保公司战略目标的实现和可持续发展。 (二)管理层高度重视、全员主动参加。公司成立内部限制规范实施工作领导小组，邀请深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对公司内控工作进行指导和培训，同时明确牵头部门，支配专人负责此项工作，形成了以公司高管决策、协调，各业务部门为制度建设主体，职能部门协调、组织的工作机制;内控规范实施工作小组详细负责对内部限制设计、运行的监督检查，并跟踪改进状况，反馈相关信息;各部门、各建设部负责职责范围内相关业务风险管控流程的梳理，管理制度的完善、执行，内部限制自我评价以及内部限制缺陷的整改等。 (三)广泛学习内部限制规范，主动开展业务培训，营造学内控，讲内控，守规章的氛围; 2023 年5月公司高管、职能部门、建设部及各业务部门的业务人员先后参与了公司召开的内控工作指导与培训专题会议，同时公司为各部门、各建设部配备了内部限制规范权威的学习资料，要求各部门组织员工学习。通过学习和培训，更新管理理念，培育内控文化，驾驭内控方法，在部门内部营造良好的开展内控氛围。 公立医院审计报告与内部限制分析 公立医院审计报告与内部限制分析 公立医院审计报告与内部限制分析 关键词:公立医院:审计报告:内部限制 医院的经营活动中的各个不同环节，均可能存在问题，这些问题在发生的范围和时间上也都有着不确定性，最终可能会导致医院的经营出现问题，影响经济效益。由于医院审计工作可以保证财务报表等其他经济活动资料的合法与真实性，起到监督、防范风险的作用，刚好将经济活动引发的问题歼灭在萌芽中。与此同时，内部限制也具有合理保证医院财务报告的牢靠性、运营的效率和效果以及对法律法规的遵守等重要功能。了解被审计医院的内部限制是识别和评估重大错报风险、设计和实施进一步审计程序的基础。所以加强公立医院的审计报告与内部限制的相关工作就极为重要。 一、公立医院经济活动中存在的问题 纵观我国公立医院的经营现状，通过对公立医院的审计报告进行分析，其中存在不少内部限制方面的问题，产生这些问题的缘由是多方面的，现将这些问题进行总结和分析。主要为以下几个方面。 1，内部限制环境的问题 医院的内部限制环境是医院内部限制的基础。首先问题体现在组织结构以及责任的划分上，公立医院领导多为上级任命，这样简单出现的状况是使大部分权利都集中在院长手里，而部门分管的领导权力较小，不利于协调和管理。在应对风险时，集权过大会导致院长的决策风险加大，一旦出现错误，损失严峻，再加之权利过大简单产生询私舞弊的行为。再加上会计人员可能为了听从领导意图办事，为了某些非法目的，有意不根据医院会计制度规定进行账务处理，造成会计信息失真，财务报表不实等问题;其次医院的管理者大部分为学科带头人，对财务方面的学问了解甚少，再加上一些医院由于缺乏专业的管理人才，对风险的意识普遍不足，责任心不强致使医院出现会计档案管理不规范问题。 2，限制活动和信息沟通中存在的问题 除了内部限制环境中存在问题之外，在内部限制活动中夜巡也存在问题。部分医院内控建立与运行问题方面的内部限制制度不健全。医院内部限制不完善没有相应的规章制度，或是制度之间相互冲突。再者，由于医院的特别性，医院各部门之间财务信息难以做到完全公开与共享，致使许多部门的.工作划分不清，医院管理部门和财务部门也只注意自身的管理，与运用科室缺少沟通。 3，内部监督力度不够 在医院运营过程当中，持续而有效的内部监督有利于发觉风险，识别缺陷。但是经过对我国公立医院的现实工作状况的分析，由于医院内部实行院长负责制，简单造成内部治理机制不完善，内部审计部门简单受到相关利益集团的干扰。同时，若医院内部审计人员数量不足，素养不高，缺乏专业性的审计学问，使内部监督不能充分发挥监督与限制作用，并使内部监督流于形式。 二、加强内部监督的策略 优化内控环境。首先应当转变医院领导重医疗轻管理的管理理念，加强会计、审计等部门建设以及专业人员配备，重视审计监督工作，使事前、事中、事后审计不再流于形式。另一方面，加强医院管理者财务、审计等专业理论学问的学习。另外，全面提高财务人员以及其他各部门人员的素养。医院应创建条件组织人员进行相关工作的专业学问学习，通过技能等多方面的培训，刚好更新学问，提高业务实力，仔细学习各项规章制度，除此之外，强化全员参加内部限制的思想意识，使每个员工都能够自觉根据内部限制的制度要求规范自己的意识与行为。 三、加强限制活动和信息沟通 医院应结合自身状况，在各个方面建立健全规章制度，加强医院各流程各环节的内部审批制度，确保国家法律法规和医院规章制度的贯彻执行，保证医院内部限制制度的有效实施。在强化明确各部门工作职责的同时，医院审计部门与会计部门，管理部门与财务部门等各部门之间要相互协作，为领导层供应有效的财务信息。加强医院对运用部门信息沟通。 四、加强内部监督 加强内部审计，确保医院经营目标的实现，并定期对内部限制的有效性进行评价。设立医院经济活动管理目标，并编写内部限制自我评价报告。加强各部门限制监督、检查以及经济问责制度，做好工程建设、选购、基金、往来款项等各类专项项目的审计工作。此外还应对医院经济活动合法合规性进行定期检查，并对盘点资产工作加强监督，刚好发觉问题，提出解决措施，追究责任人并要求刚好改正，以达到规避风险的目的。 五、结束语 总而言之，经过对我国公立医院审计报告的分析，其中存在不少的问题，问题贯穿在经济活动的各个环节，牵涉着各个部门，本文经过对各方面的问题进行总结与分析，最终给出了相关的改进建议，充分发挥公立医院的内部限制工作的职能，削减由于内部限制出现问题带来的损失，使得医院得到更好地发展。 参考文献: 刘雪玲.试论公立医院财务内部限制体系的完善与创新j.现代经济信息，,2023(7) 陈玲娣.公立医院内部限制管理现状思索j.河南职工医学院学报,2023(6) 3郝玉贵.医院财务报表审计利益相关者分析j.中国注册会计师，2023(4) 2023年医院内部审计工作安排报告格式 一、集团公司内部审计工作总体思路: 1、今后5年公司审计工作的总体目标是:由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部限制审计、经济合同审计等并重。 2、20xx年审计工作重点是:以内限制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计看法的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 二、20xx年度集团公司内部审计工作安排如下: 1、完善审计内限制度,促进集团内控管理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业务类型，打算建立集团公司内部限制制度审计方法、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同管理审计方法三项内审制度。 内限制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的限制系统，20xx年内审工作应当建立在公司内部限制的基础上，对其执行状况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内限制度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便刚好发觉管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计看法，促进下属企业健全和完善内限制度，保证其经营活动正常运行。 通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失了安排性，部分项目突破预算范围。审计将协作财务等相关部门，建立与健全各项费用管理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，刚好发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和看法，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是:经营业绩审计肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成状况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计): 通过对下属企业20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。 通过对20xx年的半年度预算执行审计，发觉预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其订正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。 结合经营开展经营专项审计，促进内限制度贯彻与执行 收入合同审计 集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。 在各项成本费用支出进行跟踪审计 集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算限制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。 工程项目的竣工结算审计 近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的询问公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。 三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计看法落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。 1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要刚好进行回访，监督审计看法的落实，使企业存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。 2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部驾驭的相关信息刚好通报，避开管理、监督、考核脱节。 四、加大宣扬力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。 1、20xx年审计队伍人员出现流淌，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，须要领导支持与相关部门协作，按岗位设置配备审计人员，充溢审计队伍力气。 2、帮助与协作相关部门健全与完善内限制度，使管理有制度，审计有依据，惩罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参加经营管理作用。 3、利用公司刊宣扬内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让全部员工了解内审在企业中的作用，特殊是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。 4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营状况，更好服务企业。 5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参与国际内审师资格考试等，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的须要。