出纳与会计的岗位职责

出纳与会计的岗位职责 出纳与会计的岗位职责1在会计主管的领导下，负责现金收付和银行结算业务，保管现金、有价证券、印章、空白支票和收据。1、办理现金支付和银行结算业务。严格按国家现金管理条例和银行结算办法规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大开支项目，必须经过会计主管人员、分管领导审核签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。收入现金及时存入银行，不得坐支。库存现金不得超过银行核定的金额，超过时应及时存入银行。不得以“白条”或借条抵冲库存现金，更不准挪用现金。2、严格控制签发空头支票，如应特殊情况确需签发不填金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途，签发日期、规定限额和报销期限，并有领用支票人在专门登记簿上签章。逾期未用的空白支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票应加盖“作废”戳件，与存根一并保存。支票遗失时，要及时办理挂失手续。3、登记现金和银行存款日记帐。根据办理完毕，审核无误的记帐凭证或原始凭让，逐日逐笔登记现金和银行存款日记帐，并做到及时、准确、帐帐相符、帐实相符。4、保管好库存现金，有价证券、有关印章、空白支票和收据等。保守保险箱密码秘密，保管好钥匙，未经领导批准，不得转交他人。对分管的有关印章应妥善保管，严格按规定用途使用，但签发支票的印章不得有出纳一人保管。发现现金和有价证券短缺或遗失应及时向领导报告查处。5、认真做好银行帐的钩兑工作，每月编制“银行存款余额调节表”使帐面余额和银行对帐单的余额调节相符。对超过一个月以上的未达帐项，要及时查询，尽快解决。6、每天或定期编制收支记帐凭证，为单位的正常运转提供保障。7、空白支票必须严格管理，设置专用登记簿登记，并及时办理领用注销手续。8、在办理收付款业务时，有权对收付款原始凭证进行复核，发现不符和规定的收支凭证有权拒绝办理。对领用的空白支票有权督促当事人及时报销，对不及时报销的人员有权拒绝其再次领用空白支票。出纳与会计的岗位职责2一、职务标准：精通会计业务，有会计人员资格证书，懂得财经政策，熟悉餐厅业务，有较强的原则性。二、工作标准：严格执行财务制度，遵守财经纪律、监督领导执行财务制度，账目清楚，开支合理，为教学服务。三、岗位责任：1、在勤工俭学处主任领导下，负责学校餐厅财务工作，搞好伙食费的收支及盘点。2、记帐及时，准确无误，账目清楚，审批手续齐全，严格杜绝不合理开支。3、当好领导参谋，定期向勤工俭学处，学校领导及上级有关部门汇报餐厅财务情况，配合学校领导安排好财务收支。4、负责餐厅售饭卡的管理工作。5、负责学校日用品商店的财务工作。6、负责学校“校园消费一卡通”系统的财务工作。7、协助餐厅管理员搞好餐厅工作。8、认真执行现金管理制度，大量现金要及时存入银行，时刻注意安全工作，餐厅采购借款及时结帐。9、完成领导交办的其它工作。出纳与会计的岗位职责3一、职责范围在单位领导下，具体负责本单位的财务预算、决算、记帐、报帐、报表分析和财务管理工作。认真执行国家政策、法令和财经制度，维护国有资产的完整。加强财务管理，正确反映学校收支情况，促进资金使用效果。二、工作内容1、照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划，预算，遵守各项收入制度、费用的开支范围的开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。2、按照国家会计制度的规定记账、算帐、报帐。做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，日清月结，按时报帐。3、按照银行制度规定，合理使用货币资金，加强现金管理，督促出纳人员按规定存入收入款，支领备用金。4、按照经济核算的原则，定期检查，分析财务计划预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，提高资金使用效果。发现财务管理中存在的问题，及时向领导提出建议。5、按照国家会计制度的规定，及时整理，妥善保管好会计凭证、帐簿、报表等会计档案资料。6、按照劳动人事部门的要求，制定劳动工资计划，编制工资表和劳动工资报表。严格按规定计算、扣缴各种保险基金和公积金，并及时与有关部门进行核对工作。三、权限1、有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算。遵守国家财政纪律和财务会计制度，如有违反，会计人员有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并向本单位领导人报告。对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违法乱纪行为，会计人员必须坚决拒绝执行，并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。会计人员对于违反制度、法规的事项，不拒绝执行，又不向领导人或上级机关、财政部门报告的，应同有关人员负连带责任。2、有权参与本单位编制计划，指定定额，签定经济合同，参加与财务会计工作有关的会议。对单位领导和有关部门提出的涉及有关财务开支的经济效果方面的问题和意见，要认真考虑，合理的意见要加以采纳。3、有权监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用的财产管理、收发、计量、检验等情况，有关部门要提供真实资料，如实反映实际情况。出纳与会计的岗位职责41、审核签章的记账凭证办理现金银行存款的收付结算业务。2、负责日常的费用报销工作。3、及时登记现金银行日记账，做到日清月结，账实相符。4、负责餐馆的采购及对接供应商。5、负责每天核算人员工资。6、负责员工的考勤，发放员工薪资。7、完成领导交代的临时工作安排。出纳与会计的岗位职责51、根据会计准则及企业财务管理制度，负责日常银行转账，每天及时更新登记资金日报表;2、管理第三方代付公司的付款申报和下发;3、月末汇总分析相关资金报表4、做好有关单据、合同、凭证等会计资料的整理、归档工作5、完成领导交代的其他事宜出纳与会计的岗位职责61、能够独立处理出纳的相关工作(包括但不限于收付款、审核票据、开具发票等)，2、熟知财务知识及工作流程、熟悉财务相关法律法规、会计准则等;3、能够协助上级完善业务流程;4、严格遵守财务纪律及各项制度，及时发现问题并上报领导;5、能够自主完成成本会计工作或者有意愿学习成本会计的相关专业知识，了解成本会计的工作内容(包含但不限于库房盘点、成本维护、出具报表等);6、协助公司完成维护金碟、erp软件工作;7、完成上级交办的其他工作;出纳与会计的岗位职责71、根据财务出纳的信息登记商品付款、入库、来票一览表，每天更新。2、每天根据内勤开出的销售清单登记销售明细，与清单要核对一致，3、登记核对库存商品明细账。4、负责进项、销项税票的流转事宜。5、工资核算，发放等其他事项出纳与会计的岗位职责81、负责审核资金收付凭证;2、负责编制转账凭证;3、负责账薄登记工作，并进行账账、账实核对;4、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜;5、具体管理公司内部的统计工作，分别向公司及政府有关部门报送统计报表;6、负责凭证的装订及保管;7、负责公司税收的相关事宜8、完成财务部经理临时布置的各项任务出纳与会计的岗位职责9一、严格按照国家财经政策和公司财务制度的规定办理现金收付和银行结算业务，认真审核原始凭证。二、按规定留存库存现金，超过部分及时存入银行，不得以“白条”抵库，不得坐支。三、加强支票的管理，严格按支票签发程序签发支票，不得签发空白支票，及时督促报销。四、根据审核过的凭证，登记现金日记帐、银行日记帐，做到日清日结，并在月底对库存现金进行盘点，做到帐实相符。五、及时核对银行各帐户余额表与银行日记账金额，编制各账户的银行余额调节表，报财务负责人审签，负责现金银行日记账打印、银行对账单及余额调节表装订事项。六、负责现金、有价证券、印鉴章的保管工作，做好银行支付凭证使用记录和注销，下班时锁好保险箱，并加密码。七、登记各种借款、银票的增减变动情况，提前向部门负责人、融资岗位通报到期的业务。八、完成领导交办的其他工作。出纳与会计的岗位职责101，要认真审查各种报销或支出的原始凭证，要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。2、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。3、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。4、负责作好工资、奖金的造册发放工作。负责编造每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。5、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。出纳与会计的岗位职责111、负责公司员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐；2、负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录；3、协助公司上级做好各种财务的处理工作；4、按照公司要求及时编制各种财务报表；5、配合上级做好公司财务预决算、核算、会计监督等相关管理工作；6、配合上级完成公司税务管理工作，及时完成税务申报、纳税以及年度审计工作，正确开具各类发票，做好来票保管工作，月底核算进销项认证发票；7、审核原始凭证并及时做好会计凭证、财册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；8、根据会计制度规定，正确设置科目，及时登帐，做到账目清楚，数字准确，登记及时，帐证相符，及时更正错误；9、按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种核算和其他业务应收、应付工作；10、编制、核算每月的工资、奖金发放表；11、解释、解答与公司的财务会计有关的计件方式、法规和制度等；12、完成公司安排的其他临时性事务。出纳与会计的岗位职责12会计出纳岗位职责：1、对每天发生的收支业务及时记账、核对，做到日清月结，保证账实相符；2、按财务制度要求，对员工费用报销单据进行收集和审核；3、对已审核的各种费用报销通过现金、银行支付并登记；4、定期办理银行对账，归整回单以及对账单等财务资料；5、保管及签发支票及各种票据，设立明细进行登记。出纳与会计的岗位职责13主要工作：第一条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。第二条 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写资金日报表，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。第三条 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。第四条 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。第五条 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。第六条 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制银行存款余额调节表。第七条 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。第十一条 负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的.领取和支付现金。第十二条 根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。第十三条 及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。第十四条 根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。会计人员岗位职责会计人员的职责是指参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。主要职责有：第一条负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。第二条负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。第三条协助经理编制并执行全院预算。第四条认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。第五条上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。第六条定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。第七条月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。第八条协助出纳作好工资、奖金的发放工作。第九条负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。第十条按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。第十一条 加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。第十二条 严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。按公司规定的工作程序做好项目付款第十三条 定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。第十四条 对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。第十五条 负责向上级部门和政府有关部门报送财务报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。第十六条 保守本公司的商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不能私自向外界提供和泄露公司的会计信息。第十七条 每月负责公司各项目成本费用的收集工作，认真检查成本核算的原始数据，保证其准确性。第十八条 认真执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算、并确保核算结果的准确、规范。第十九条 会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。第二十条 各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表，对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。第二十一条加强税务知识的学习，为公司合理避税提供可操作性方案。出纳与会计的岗位职责141.负责公司日常的费用报销、审计，核实；2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账；3.定期核对公司银行账目，编制成表；4.定期核对现金/银行存款日记账的发生额与余额；5.每月配合人事行政人员编制好工资表，并协助发放。出纳与会计的岗位职责151、负责公司税务相关的会计核算，编制纳税相关报表，负责纳税申报工作;税局日常涉税事项工作;2、编制会计凭证，整理相关财务档案。3、编制公司各类财务报表，包括会计报表、利润分析表、公司内部各项销售报表统计及核算，提供成本核算报表进行财务分析等等。4、定期核对往来账款，及时清算应收应付款;5、负责公司费用报销、费用核算、销售收入、销售成本及利润的核算;6、办理银行提现、存款、转账付款业务。熟悉发票管理和税务工作，开具销项发票，管理及核对进项发票。