小公司规章制度范本与小公司财务制度及流程

小公司规章制度范本与小公司财务制度及流程小公司规章制度范本一:考勤管理制度1, 目的:加强公司劳动纪律的管理，维护企业正常的生产、工作 秩序。2, 考勤范围：2.1公司在册员工。2.2特殊原因员工不考勤须总经理批准。3, 考勤方法：3.1公司实行考勤机刷卡与部门考勤相结合的考勤办法；3.2考勤工作由办公室专人负责，门卫与各部门配合做好考勤过 程中的监督和管理工作，同时由门卫承担员工出入门、请假等情况的 记录、上报等工作。4, 考勤打卡时间：4.1冬季：白班上午7:50至11:30,下午13:00至17:00晚班17:30 至 23:30夏季：白班上午7:50至11:30,下午13:30至17:30晚班18:00 至 24:005, 有关规定：5.1考勤规定5.1.1由办公室为每位员工编制考勤卡卡号，每天上下班应依次 排队进行刷卡，每个人只能刷本人的考勤卡才有效，如出现托人刷卡 或替人刷卡时，均给予双方各50元的处罚。一次不打卡者罚款10元。5.1.2因公外出办事无法返回或忘打卡者，次日必须填写出门单 说明原因，部门主管确认后由员工本人递交门卫。次日不填写出门单视同没打卡处理。5.1.3员工必须自觉遵守劳动纪律，不迟到、不早退。迟到、早 退10分钟内扣5元，1小时内扣10元，以此类推;迟到、早退又不 打卡双重罚款。上午下班早退、下午上班迟到、中途离岗，视同迟到、 早退处理。5.1.4连续旷工三天或一个月内累计旷工6天，给予除名处理；5.1.5旷工半天以上者，取消当月奖金；5.1.6旷工的扣罚标准旷工天数0.5天1天1.5天2天2.5天3天扣月工资（含计件）10%25%40%60%80%100%5.1.7持卡的员工必须保管好自己的考勤卡，如发现损坏或丢 失，应马上向办公室人员申请补领考勤卡，并支付工本费10元。若 丢失后不及时补领，空缺的考勤记录视同无打卡处理；5.1.8办公室应对考勤工作进行全方位的监督与检查、落实，及 时协调与处理工作中出现的问题，对严重违反制度及时处理。5.1.9上班时间不许串岗闲聊、就餐吃零食，厂区内除经理室与 销售部接待室可吸烟外，其他地方一律严禁吸烟，违者一次罚款10 元，（休息时间食堂可吸烟）。5.2请假、外出手续5.2. 1员工因公外出、或请病、事假、事先向部门（车间）办理书 面请假手续。特殊情况口头请假事后补办。5.2.2请假时间二天，由所在车间或部门经理签字审批。超过二 天的，车间员工须由生产部经理审批，连续或续请假超过二周需报办 公室审批，其他行政管理人员请假超过二天报副总经理审批。技术人 员和中层干部请假超过3天的须由副总经理审核，总经理审批。5.2.3请假同意后请假单一联交值班门卫后方可离开公司， 请假一天扣减一天工资。临时请假（如请假半小时、1小时等）每月进 行累计扣工资。未办请假手续擅自离岗的作旷工处理。5.2.4上班时间内，若员工需外出办事，必须凭经部门主管签具 的出门单方可出门，中层以上干部需经副总经理批准。若未办理 手续出门，按离岗处理。当班门卫必须如实记录员工进出、请假、各 项记录，报办公室核实若发现弄虚作假或失职现象，予以50 - 200元 的罚款处理；5.2.5因工作需要经常出入的人员（如销售外勤、司机、采购人 员等），可持经总经理或副总经理特批的出门证出入，不必另行签具 出门单。5.3探亲假、春假、婚假、丧假、产假、工资、路费、报销制度5.3.1在本企业连续工作满1年、配偶居住外地的中层以上干部 和专业技术人员（中级职称），每年可享受15天探亲假（包括星期天）， 可分2次休假，路费报销1次来回（温州至配偶地）。探亲假期工资照 发，奖金按绩效工资管理制度执行，不影响效益工资。5.3.2外地员工（不包括温州三区及各县）春节期间可享受10天 春假，假期工资照扣，奖金按奖金制度执行。凡在本企业连续工作满 半年（当年 月 日前进厂上班）的外地员工（包括温州市三区以外 的各县员工）春节期间探亲，可报销路费1趟。中干、专业技术、本 科以上学历可报路费来回。5.3.3探亲路费报销要凭合法的票据，路程温州至某市某县。县、 市内交通费自负。报销标准以火车硬座、普通客车、轮船三等舱为限， 不包括市内交通费，超支部份自负；副总、总工可报机票。5.3.4探亲报销手续:经办公室审核、登记，报总经理审批。5.4婚假：法定婚龄（男年满22周岁，女满20周岁）员工，凭合法结婚证， 婚假3天，晚婚假期6天。婚假期间工资照发，奖金按绩效工资管理制度执行，不影响 效益工资。5.5丧假：员工的配偶、父母、子女，可申请丧假三天。丧假期间工资照发，奖金按绩效工资管理制度执行，不影响 效益工资。5.6产假：女员工符合计划生育条例，产假为90天。工资、绩效工资和效益工资按天数扣发。5.7销售外勤和其他人员出差、逢节假日补休制度。5.7.1销售外勤人员出差期间逢节假日回厂后原则上不作补休， 但如学汽车驾驶、结婚、病假可以补休，补休必须办理有关手续，先 打补休单，经部门负责人批准，累计补休超过12天的，由部门负责 人报公司总经理批准;超出天数按事假处理；5.7.2补休期间工资照发，但超出时间一律照扣工资，擅自超假 作旷工论处；5.7.3具体考勤办法由部门考核，门卫监督，公司办公室执行。5.8其他售后服务和技术人员因公出差，逢节假日计算加班费 （年薪制除外）委外培训不按上述规定。二. 绩效考核第一节绩效考核基本分析一、绩效考核范畴绩效考核，是对员工在工作过程中表现出来的工作业绩、工作能 力、工作态度以及个人品德等进行评价，并用之判断员工与岗位的要 求是否相称。绩效考核公式:P二f（s、m、o、e）。各因素的含义。绩效考核的分类:按照绩效考核性质划分;按照绩效考核主体划 分;按照绩效考核的工作 形式划分;按绩效考核的时间长度划分。二、绩效考核内容英美等国家考核制度的“考勤”（工作态度）与“考绩”（工作成 果）；国外企业考核项目的“个人特征”、“工作行为”和“工作结 果”三大方面。我国公务员绩效考核的“德、能、勤、绩”四个方面。在绩效考核中，要建立考核项目指标体系，确定各项目的分值分 配，并规定各项目的打分标准。三、绩效考核的原则（一）公平公正原则（二）客观准确原则（三）敏感性原则（四）一致性原则（五）立体性原则（六）可行性原则（七）公开性原则（八）及时反馈原则（九）多样化原则（十）动态（范本）性原则第二节绩效管理流程一、制订考核计划1. 明确考核的目的和对象。2. 选择考核内容和方法。3. 确定考核时间二、进行技术准备绩效考核是一项技术性很强的工作。其技术准备主要包括确定考 核标准、选择或设计考核方法以及培训考核人员。三、选拔考核人员在选择考核人员时，应考虑的两方面因素。通过培训，可以使考核人员掌握考核原则，熟悉考核标准，掌握 考核方法，克服常见偏差。在挑选人员时，按照上面所述的两方面因素要求，通常考虑的各 种考核人选。四、收集资料信息收集资料信息要建立一套与考核指标体系有关的制度，并采取各 种有效的方法来达到。生产企业收集信息的方法。五、做出分析评价（一）确定单项的等级和分值（二）对同一项目各考核来源的结果综合（三）对不同项目考核结果的综合六、考核结果反馈（一）考核结果反馈的意义（二）考核结果反馈面谈1. 建立和谐的面谈关系的几个方面2. 提供信息和接受信息，进行反馈的技巧、七、考核结果运用考核结果的运用，也可以说就是进入绩效管理的流程。第三节常用的考核方法一、简单排序法（一）简单排序法的含义简单排序法也称序列法或序列评定法，即对一批考核对象按照一 定标准排出“1234”的顺序。该方法的优点和缺点。（二）简单排序法的操作首先，拟定考核的项目。第二步，就每项内容对被考核人进行评定，并排出序列。第三步，把每个人各自考核项目的序数相加，得出各自的排序总 分数与名次。二、强制分配法（一）强制分配法的含义强制分配法，是按预先规定的比例将被评价者分配到各个绩效类 别上的方法。这种方法根据统计学正态分布原理进行，其特点是两边 的最高分、最低分者很少，处于中间者居多。（二）强制分配法的适用性三、要素评定法（一）要素评定法的含义要素评定法也称功能测评法或测评量表法，是把定性考核和定量 考核结合起来的方法。该方法的优点与缺点。(二)要素评定法的操作(1) 确定考核项目。(2) 将指标按优劣程度划分等级。(3 )对考核人员进行培训。(4) 进行考核打分。(5) 对所取得的资料分析、调整和汇总。四、工作记录法工作记录法一般用于对生产工人操作性工作的考核。该方法的优点和缺点。五、目标管理法(一) 对于目标管理的认识1. 目标管理的含义目标管理法(MBO)是一种综合性的绩效管理方法。目标管理法由 美国著名管理学大师彼得德鲁克提出。目标管理是一种领导者与下属之间的双向互动过程。2. 目标管理的优点目标管理法的优点较多，也有一定的局限性。(二) 目标的量化标准目标管理要符合“SMART”的原则，其具体含义。(三) 目标管理法的实施步骤1. 确定工作职责范围2. 确定具体的目标值3. 审阅确定目标4. 实施目标5. 小结6. 考核及后续措施六、360度考核法（一）360度考核法的含义360度考核法是多角度进行的比较全面的绩效考核方法，也称全 方位考核法或全面评价法。（二）360度考核法的实施方法首先，听取意见，填写调查表。然后，对被考核者的各方面做出评价。在分析讨论考核结果的基础上双方讨论，定出下年度的绩效目 标。（三）360度考核法的优缺点第四节绩效管理操作一、控制考核误差绩效考核误差可以分为两类:一类与考核标准有关，一类与主考 人有关。（一）考核标准方面的问题。包括:考核标准不严谨、考核内容不 完整。（二）主考人方面的问题。包括：晕轮效应、宽严倾向、平均倾向、 近因效应、首因效应、个人好恶、成见效应。二、考核申诉的处理（一）考核申诉产生的原因（二）处理考核申诉的要点包括：尊重员工的申诉;把处理考核申诉作为互动互进过程;注重 处理结果。小公司财务制度及流程一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现 金。2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。 现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的 责任。3、不准用“白条”入帐。4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时， 需由两名人员乘坐公司汽车前往。6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库 和钥匙。7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财 物不得存放入内。8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅 助帐户的开户和公司各种银行结算业务。2、公司必须认真贯彻执行中国人民银行法、票据法等相 关的结算管理制度。3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票（现 金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托 收款（仅限于水费、电费、电话费结第，除上述结算方式外，其他不 予使用。5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳 员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季 度末做出银行核对余额调节明细表。7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原 因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。 造成的帐帐不一致，应尽快解决。8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记， 记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及 时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记 有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门 进行核对，保证双方账账核对一致。2、其他应收款的管理:公司各部门形成的出差借款、采购借款、 各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年 月中旬进行清理。 各部门备用金于每年 月份中旬清理，进行还旧借新。3、应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进 行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账 核对一致。四、内部牵制：1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3、库存现金和有价证券每季抽查一次。4、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。五、本制度自下发之日起执行。小公司财务流程1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做 记账凭证时一定要有财务有签字权的人签字后你在做），然后月末或 定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目 汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记 账凭证登记明细账。2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业 开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是 制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用 年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就 是提取税金及附加、有城建税、教育费附加等。3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录:将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业 务收入（投资收益、其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录:借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加、 其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税， 如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税二贷方差额 所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金-应交所得税， 借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不 交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正 数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法 时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时， 存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。4、最后根据总账的资产（货币资金、固定资产、应收账款、应收 票据、短期投资等）负债（应付票据、应附账款等）所有者权益（实收资 本、资本公积、未分配利润、盈余公积）科目的余额（是指总账科目上 的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇 总表的损益类科目（如管理费用、主营业务成本、投资收益、主营业 务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。财务流 程。5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类。6、注意问题：以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末 进行。月末结现金、银行账款，一定要账证相符，账实相符。每月月 初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报 税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的 当月入账。每 月分析往来的账龄和金额，包括:应收账款、应付账款、其他应收款。如果大家还有其他的法律疑问，不妨来 找寻专业律师具体解 答一下，他们能帮助到你。