中国某银行信贷客户评价报告

中国建设设银行信贷客户户评价报告（有效期期自年月日至年月日）客户名称称：分行（处处）：直接评价价人：评价审查查人：评价审定定人：审定行公公章信用等级级审批认认定行公公章声明与保保证我们在此此声明与与保证：此报告告是按照照中国国建设银银行信贷贷客户评评价暂行行办法和和有关规规定，根根据借款款申请人人提供的的和本人人收集的的资料，经经我们审审慎调查查、核实实、分析和和整理后后完成的的。报告告全面反反映了客客户最主主要、最最基本的的信息，我我们对报报告内容容的真实实性、准准确性、完完整性及及所作判判断的合合理性负负责。直接评价价人签字字： .年月日评价审查查人签字字： .年月日评价审定定人签字字： .年月日目录一、结论二、基本本情况三、信用用等级四、授信信量分析一、结论论1、评价价结论（对对基本情情况、竞争力力、流动动性、管管理水平平等进行行总结评评价）:行业：净资产：万元主导产品品：信用等级级得分：S= ;C= ;L= ; MM= ;PP=信用等级级：帐户类型型：银企关系系：客户重要要性：授信控制制量（CCL）：万元授信总量量建议值值：万元直接评价价人签字字:2、评价价审查人人意见其中，信信用等级级得分：，建议客户户信用等等级为：级 建议授授信总量量：万元元评价审查查人签字字：3、评价价审定人人意见其中，信信用等级级基本得得分：，建议客户户信用等等级为：级建议授信信总量：万元评价审定定人签字字:二、基本本情况 1、客客户详细细地址邮邮政编码码 2、法法人营业业执照号号码贷款款卡（证证）号码码主营业务务兼营业业务行业规模模（净资资产、销销售收入入、生产产能力）（净资产产和生产产能力按按近期情情况填写写，销售售收入情情况按上上年度情情况填写写）资质等级级法人代码码证号基本帐户户行 3、法法定代表表人国籍籍电话授权代理理人国籍籍电话财务主管管国籍电话话 4、客户所所有制类类别：国有企企业集体企企业民营企企业中外合合作企业业中外合合资企业业外商独独资企业业客户组织织类别：有限责责任公司司有限责责任公司司（联营营）国有独独资公司司股份有有限（上上市）股份有有限（未未上市）合伙股份合合作客户与政政府关系系类别：具有行行业管理理职能的的公司与政府府机关有有关的服服务公司司政府机机关无隶隶属或附附属关系系 5、客客户注册册资本实实收资本本实收资资本/注册资资本=客户主要要投资人人实际投投资额占占实收资资本其余投资资人企业上级级主管部部门或隶隶属于。企业组织织结构（附附组织结结构图）全资子公公司个，控控股公司司个，参股公司司个，附附属厂个个关于组织织结构其其他需要要说明的的事项：6、企业业文化特特点 7、企业历历史沿革革:8、资产产负债表表和损益益表主要要财务数数据企业财务务报表类类型：事务所所审计过过报送税税务机关关调整过过未调整整审计部门门事务所所审计报报告结论论时间年年月日审计意见见类型无保留留保留否定拒绝发发表意见见财政部门门审批意意见：填报日期期：年月日单位：万元上二年上一年本年总资产固定资产产净值在建工程程无形和递递延资产产流动资产产货币资金金应收票据据应收账款款净值存货其他应收收款长期投资资流动负债债应付帐款款其他应付付款实收资本本资本公积积盈余公积积未分配利利润销售收入入销售成本本销售毛利利利润总额额净利润9、对银银行负债债情况截止日: 单位位：万元元（万美美元）序号项目本行其它商业银行备注（1）固定资产产贷款余余额RMBUSD（2） 其中中：逾期期RMBUSD（3）流动资金金贷款余余额RMBUSD（4） 其中中：逾期期RMBUSD（5）贴现余额额（6） 其中中：逾期期（7）现汇、外外汇转贷贷款余额额RMBUSD（8） 其中中：逾期期RMBUSD（9）进出口贸贸易融资资（不含含开证）余余额RMBUSD（10） 其中中：融资类类余额RMBUSD（11） 其中：逾期RMBUSD（12）非融资资类余额额RMBUSD（13）其中：垫垫款RMBUSD（14）信用证开开证余额额RMBUSD（15） 其中中：垫款款RMBUSD（16）承兑余额额（17） 其中中：垫款款（18）保证余额额RMBUSD（19） 其中中：垫款款RMBUSD（20）各类信用用余额合合计RMBUSD（21） 其中中：表内内信用RMBUSD（22）其中:逾逾期/垫垫款RMBUSD（23） 表外外信用RMBUSD说明： 本表中“固定资资产贷款款”含房地地产开发发贷款,“进出口口贸易融融资（不不含开证证）”中“融资类类”含打包包贷款、押押汇、贴贴现等融融资类业业务，“非融资资类”含保函函、承兑兑、提货货担保等等非融资资类业务务; 有关栏目目中的“RMBB”填写本本外币信信用总额额（单位位为人民民币，美美元按11:8.3折合合人民币币），“USDD”仅填写写外币信信用总额额（单位位为美元元），其其他栏均均为人民民币信用用总额；主要项项目的关关系为：（20）=（1）+（3）+（5）+（7）+（9）+（144）+（116）+（188）（21）=（1）+（3）+（5）+（7）+（100）+（113）+（155）+（117）+（199）（22）=（2）+（4）+（6）+（8）+（111）+（113）+（155）+（117）+（199）（23）=（122）+（114）+（166）+（118）-（133）-（115）-（177）-（119）（20）=（211）+（223）评论（主主要从负负债业务务类型结结构、不不同银行行之间负负债比例例结构等等方面是是否合适适进行说说明）：10、对对外或有有负债分分析截止日：单位：万元（万万美元）笔数对象余额到期日企业垫款款的可能能性对外担保保承兑商业业汇票被担保/承兑企企业简况况(市场地地位，经经营状况况，资金金实力，资资信情况况，前景景等)企业对外外不良担担保将对对企业产产生的影影响 ：11、其其他重要要项目情情况分析析（主要要是对客客户存在在异常情情况的资资产、负负债项目目作出说说明，如如财务报报表是否否真实，如如何调整整？客户户有无作作假账问问题？是是否参与与股票市市场、期期货市场场交易等等。）三、信用用等级（一）市市场竞争争力分析析1、客户户经营的的市场定定位：2、主导导产品(服务)：最大的几几个客户户情况，所所占比例例，与大大客户的的关系如如何？产产品质量量在同行行业中的的水平如如何？房房地产、建建筑施工工企业的的优良品品率是多多少？3、主要要产品和和服务的的特点主要产品品和服务务所在行行业的行行业特点点和结构构(竞争情情况、竞竞争方式式、市场场分割、定定价政策策或行业业规范)4、客户户的成本本结构，主主要竞争争优势和和劣势：5、客户户主要竞竞争对手手及其基基本情况况（优势势、劣势势）：1）2）3）6、客户户的上游游（如制制造业企企业的原原材料，零零配件供供应、商商贸企业业的商品品供应者者）的具具体情况况和存在在的问题题分析：7、客户户经营环环境分析析（从国国家政策策、地方方政策、法法律环境境、环保保政策、地地理位置置等方面面进行分分析）8、客户户的经营营设施如如何（从从技术、设设备、装装备水平平等经营营设施是是否带给给企业竞争优势势分析）9、客户户的质量量管理水水平如何何？有哪哪些质量量管理措措施？通通过了哪哪些质量量认证？企业质量量管理体体系是否否存在不不完善的的问题？10、客客户的市市场拓展展能力如如何？销销售网络络、渠道道情况如如何？处处于何种种水平？11、近近3年是否出出现较大大的经营营或投资资失误：12、目目前的经经营情况况、存在在的主要要问题和和未来展展望（1）过去限制企业发展的因素是什么？现在是否有改善？（2）决定企业过去成功的因素是什么？是否现在还存在？将来能否持续下去？（3）对进一步发展有重大影响的因素是什么？近两年内可否实现？）13、指指标分析析指标上两年上一年增长率销售毛利利率（销销售毛利利销售售收入）销售利润润率（营营业利润润利销销售收入入）（二）流流动性分分析1、流动动性指标标分析指标上二年上一年增长率流动比率率（流动动资产/流动负负债）速动比率率（流动动资产-存货）/流动负负债存货周转转率（销销售成本本/平均存存货）应收帐款款周转率率=销售收收入净额额/（应收收帐款平平均余额额+应收票票据平均均余额）利息保障障倍数=净利利润+折旧+摊销财务费费用-（应收收及预付付款项增增加存存货增加加应付付及预收收款项增增加）/财务费费用经营现金金净流量量筹资现金金净流量量投资现金金净流量量经营现金金流动负负债比率率（经营营现金净净流量/流动负负债）分析与评评论（主主要从发发展趋势势，变化化原因，行行业比较较，与竞竞争对手手比较等等方面评评论、预预测）：2、应收收款项分分析（1）、应应收帐款款帐龄分分析截止日期期：年月日帐龄户数金额（万万元）比例（%）半年以内内6个月-12个个月一年-两两年其他合计（2）、其其他应收收款截止日期期：年月日帐龄户数金额（万万元）比例（%）半年以内内6个月-12个个月一年-两两年其他合计企业应收收款项质质量分析析及其对对企业的的影响3、坏帐帐准备金金的提取取和使用用情况4、客户户是否有有备用流流动资金金（增资资扩股、银银行已经经承诺的的信用支支持、变变现能力力很强的的有价证证券等）？如果有有，量是是多少？分析与评评论（主主要从发发展趋势势，变化化原因，行行业比较较，与竞竞争对手手比较等等方面评评论、预预测）：（三）管管理水平平1、企业业主要领领导简历历及评价价(从业务务素质、领领导能力力、创新新精神、道道德品质质等方面面进行评评价，比比如对潜潜在的竞竞争如何何认识的的？准备备采取那那些策略略？是否否有能力力控制增增长、提提高市场场占有率率？是否否有广阔阔的视野野、策略略是否有有深度和和远见？能否及及早辨认认出问题题所在，以以及快市市场一步步洞悉有有利的机机会？)2、企业业领导人人的业绩绩如何？他们是是如何处处理重大大事项，如如银根紧紧缩、法法律诉讼讼、主要要对手挑挑战、监监管机构构的压力力？与同同业相比比，企业业各项业业务的回回报率如如何？在在经济周周期以及及有关该该行业的的科技、供供求、信信贷和其其他周期期的不同同阶段，企企业的表表现如何何？3、客户户的管理理结构如如何？主主要从企企业班子子结构是是否优良良（年龄龄、文化化、专业业水平、开开拓创新新、团结结等方面面分析）、企企业内部部信息是是否流通通顺畅、激激励约束束制度是是否落实实、人力力资源配配置是否否合理等等方面进进行分析析4、企业业主要的的领导岗岗位是否否主要由由有亲缘缘关系的的人员担担任？ 是否说明如下下：5、指标标分析指标上二年上一年增长率资产报酬酬率(利润总总额+财务费费用)年平平均总资资产贷款按期期偿还率率（当期期归还银银行贷款款本金数数额当当期累计计应归还还银行贷贷款本金金数额）贷款利息息按期偿偿还率（当当期归还还银行贷贷款利息息数额当期累累计应归归还银行行贷款利利息数额额）贷款本息息按期偿偿还率（当当期归还还银行贷贷款本息息数额当期累累计应归归还银行行贷款本本息数额额）分析与评评论（主主要从发发展趋势势，变化化原因，行行业比较较，与竞竞争对手手比较等等方面评评论、预预测）：（四）其其他方面面1、指标标分析指标上二年上一年增长率资产负债债率（负负债/资产）销售收入入销售收入入增长率率分析：2、客户户主导产产品处于于发展的的哪一阶阶段？分析：3、客户户所在行行业的周周期性和和稳定性性如何？行业前前景情况况如何？分析：4、重大大事项1）重大大建设项项目：分析：2）重大大体制改改革分析：3）重大大法律诉诉讼分析：4）重大大或有项项目、对对外担保保责任风风险分析：5）重大大的人事事调整分析：6）重大大事故和和赔偿分析：7）其他他分析包括：对对企业经经营构成成重大影影响的生生产经营营环境变变化，订订立可能能对公司司资产、负负债、权权益和经经营成果果的一项项或多项项产生显显著影响响的重要要合同，经经营政策策或经营营项目发发生重大大变化，发发生重大大债务、发发生重大大经营性性或非经经营性亏亏损，资资产遭受受重大损损失、自自然或人人为原因因造成的的生产经经营中断断和较大大损失严严重，影影响公司司财务的的利率、汇汇率变动动等。分析：5、贷款款风险分分析：（1）已已有的贷贷款风险险状况（结结合贷款款五级分分类结果果分析）分析：（2）风风险分析析（现实实、潜在在风险）分析：6、相关关效益分分析：（1）客客户是否否我行基基本结算算户？是否否在建行资资金结算算率为:%（2）客客户是否否和我行行建立主主办银行行关系？是否是否签定定银企企合作协协议？已签定定有意向向未签定定（3）客客户在我我开户行行（处）存存款记录录：开户日期期：年月开户种类类：基本结结算户一般存存款户专用帐帐户临时帐帐户近二个月月日均本本币存款款额：。近二个月月日均外外币存款款额：。（4）中中介业务务与其他他业务收收益分析：风险和效效益评价价总结：分析：7、其他他需要说说明的情情况分析：总结：信信用等级级1、客户户信用等等级基本本得分计计算表指标计分标准准比率值或或说明得分市场竞争争力C经营环境境5分企业得到到国家、地地方的多多方面支支持，交交通、信信息等软软硬条件件很好，所所在行业业竞争环环境、地地区法律律环境好好得5分，虽虽然得到到一定的的支持，但但条件有有限，环环境一般般得2分，经经营环境境不好不不得分。经营设施施的先进进性5分采用的技技术手段段、技术术设备、经经营装备备等很先先进，企企业的经经营设施施良好，带带给企业业较强的的竞争优优势得55分，使使企业具具有竞争争优势的的，得44分，经经营设施施处于中中上水平平得3分，经经营设施施一般22分，较较差不得得分。质量管理理体系55分通过ISSO90000系系列质量量管理认认证或未未参加认认证但企企业有严严格、十十分规范范的质量量管理制制度得55分，有有规范的的质量管管理制度度得4分，有有较规范范的质量量管理制制度得33分，企企业质量量管理体体系不完完善得11分，没没有质量量管理体体系不得得分。市场拓展展和销售售渠道55分企业市场场拓展能能力强，拥拥有很好好的销售售网络和和经营渠渠道，运运作良好好得5分，市市场拓展展能力较较好，具具有较好好的经营营渠道得得4分，市市场拓展展能力一一般，销销售网络络和经营营渠道初初具规模模得3分，市市场拓展展能力较较差，销销售网络络和经营营渠道存存在一定定问题得得1分，市市场拓展展能力差差，缺乏乏有效的的经营渠渠道不得得分。小计流动性LL流动比率率5分5（比比率-不允许许值）/（满意意值-不允许许值）速动比率率5分5（比比率-不允许许值）/（满意意值-不允许许值）应收帐款款周转率率5分5（比比率-不允许许值）/（满意意值-不允许许值）利息保障障倍数55分5（比比率-不允许许值）/（满意意值-不允许许值）小计管理水平平M主要管理理人员的的素质和和经验55分企业领导导人有丰丰富的管管理经验验，管理理能力很很强，经经营历史史业绩显显著，个人有有良好社社会声誉誉得5分，企企业领导导人管理理能力强强，有较较好的管管理经验验，得44分，企企业领导导人管理理能力强强，有一一定的管管理经验验，得33分，企企业领导导人管理理能力、管管理经验验一般，但但其信誉誉较好得得2分，其其余不得得分，管理结构构的合理理性5分客户有合合理的班班子结构构（班子子年龄结结构合理理、文化化程度较较好，专专业水平平高、富富于开拓拓创新等等），领领导班子子团结，相相对稳定定，信息息流通顺顺畅，内内部监督督制度完完善，激激励约束束制度健健全，人人力资源源配置合合理得55分，上上述方面面较好，但但存在某某些的不不足得44分，上上述各方方面中个个别方面面存在一一定的缺缺陷得22分，在在上述各各方面存存在较大大缺陷不不得分。资产报酬酬率5分5（比比率-不允许许值）/（满意意值-不允许许值）贷款本息息按期偿偿还率55分5（比比率-不允许许值）/（满意意值-不允许许值）小计其他P资产负债债率5分5（比比率-不允许许值）/（满意意值-不允许许值）销售收入入5分销售收入入有稳定定的来源源，并保保持很好好的增长长势头得得5分，收收入稳定定得3分，销销售收入入来源不不稳定，下下降严重重不得分分。行业的稳稳定性和和前景分分析5分行业稳定定且前景景较好得得5分，行行业稳定定且前景景一般或或行业不不稳定但但前景较较好得33分，行行业变动动大且前前景差不不得分，其其他得11分。重大事项项分析55分重大事项项对企业业有积极极的正面面影响，基基本没有有负面影影响得55分，正正面影响响较大得得3分，负负面影响响比较明明显，企企业面临临很多问问题不得得分。小计总计注:信用用等级评评定采用用年度财财务报表表。2、信用用等级建建议得分S竞争力得得分C流动性得得分L管理水平平得分MM其他得分分说明建议客户户信用等等级为：级四、信用用量分析析（一） 资金需求求量分析析1. 流动资金金类资金金需求增增量分析析（选用用扩大指指标估算算法或分分项详细细估算法法）（1）扩扩大指标标估算法法测算客客户流动动资金需需求增量量：（根据客客户经营营特点，选选择销售售收入、经经营成本本或产量量之一测测算）去年销售售收入量量a=去年经营营成本量量a=去年产量量a=去年流动动资金合合理占用用b=去年流动动资金合合理占用用b=去年流动动资金合合理占用用b=销售收入入今年预预测量cc=经营成本本今年预预测量cc=产量今年年预测量量c=流动资金金需求今今年预测测增量dd= d = b（c/aa1）流动资金金需求今今年预测测增量dd=d = b（c/aa1）流动资金金需求今今年预测测增量dd=d = b（c/aa1）测算流动动资金合合理占用用b，可可采用资资产负债债表中流流动资产产合计一一项的金金额，并并扣除流流动资产产中：（1） 短期投资资、一年年内到期期长期债债权投资资、待处处理流动动资产净净损失等等不直接接参与企企业经营营周转的的流动资资金项目目，和（2） 直接参与与经营周周转的流流动资产产项目中中不合理理资金占占用部分分，如过过量沉淀淀的货币币资金、帐帐龄过长长的应收收款项、长长期积压压的存货货、其他他应收款款项目中中的不合合理部分分等。b值确定定依据如如下：据此测算算，客户户流动资资金类资资金需求求增量为为万元。（2）分分项详细细估算法法测算流流动资金金需求增增量：测算依据据如下：以上合计计，客户户流动资资金类资资金需求求量增量量万元。2. 固定资产产类资金金需求分分析：结合固定定资产贷贷款项目目评估报报告，扣扣除已到到位的资资金，客客户固定定资产类类资金需需求增量量预计为万元。依依据如下下（评估估报告完完成机构构、时间间，评估估人员）：3. 合理资金金需求增增量须调调节（增增/减）万元。说明如下：4. 综合以上上三点，客客户全部部资金需需求增量量万元。（二） 资金来源源量分析析：1.根据据对客户户流动负负债稳定定性的分分析，客客户流动动负债类类资金来来源增量量预计为为万元。测测算依据据如下：中商业业负债类类资金来来源增量量预计为为万元，来来自其它它银行（除除建行外外）的流流动负债债类资金金来源增增量预计计为万元元，其他他资金来来源增量量预计为为万元。2.根据据对客户户长期负负债的分分析，客客户长期期负债类类资金来来源增量量预计为为万元。测测算依据据如下：根据中中客户对对其它银银行（除除建行外外）负债债情况的的分析，客客户从其其它银行行获得的的长期负负债类资资金来源源增量预预计为万万元,债债券资金金来源增增量预计计为万元元,其他他长期负负债类资资金来源源增量预预计为万万元。3.根据据对客户户预计一一年内折折旧、摊摊销等非非现金成成本及利利润、增增资情况况等的分分析，未未来一年年内客户户折旧、摊摊销等非非现金成成本及权权益类资资金来源源增量合合计万元。具具体如下下：4.其他他可转化化为资金金来源的的项目为为万元。具具体如下下：(1) 压缩帐帐龄过长长的应收收款项、长长期积压压的存货货、其他他应收款款项目中中的不合合理部分分，启用用过量沉沉淀的货货币资金金，带来来的资金金来源增增量为万万元；具具体如下下：(2) 收回投投资（包包括短期期投资、一一年内到到期长期期债权投投资等），产产生的资资金来源源增量为为万元；具体如如下：(3) 处置固固定资产产、无形形资产及及其他长长期资产产，造成成的资金金来源增增量为万万元。具具体如下下：5.综合合以上四四点，客客户的资资金来源源合计万元。（三） 信用需求求量分析析：客户对建建行的资资金需求求增量为万元（）。建行目前前对客户户信贷余余额万元。客户对建建行的信信用需求求量为万万元。（）（四） 授信控制制量测算算：13CL = L + (K V - PP) E（五） 授信总量量建议：根据上述述信用量量需求分分析测算算，信贷贷人员（直直接评价价人）在在存量基基础上，结结合信用用需求增增量、资资金来源源增量及及测算的的授信控控制量，并并综合考考虑客户户现金流流量及其其它必需需信息，对对客户建建议授信信总量为为：万元元。理由由：33