陈建国-福禄尊享基业长青.ppt

讲师：陈建国 曾于大学期间攻读保险、经济管理、 工商管理等专业，中山大学硕士研究生毕业； 曾获高级经济师、高级人力资源管理师、理财规划师、寿险管理师、培训师、公估人与经纪人等资格； 曾在金融行业工作近十年，对家庭理财、财务规划等有深入研究。,基业长青,我们的顾虑,如何让我的钱始终值钱？ 如何让我的钱跟我始终？ 如何让我随时有活用钱？,关注中国新富群体,创富后时代的三大风险,通胀的风险 投资的风险 税收的风险,直面通胀危机,中国今年前三季度GDP 为27万亿，您觉得中国 广义货币（M2）余额应为： A、27万亿 B、50万亿 C、60万亿 D、70万亿,当人民币超发43万亿之后,2009年 比 1978年 GDP增长92倍 货币供应增长705倍 全国人大财经委副主任吴晓灵直言： “过去30年，我们是以超量的货币供给推动了经济的快速发展。”,美国要大量印钱了,破解通胀的难题,财富如逆水行舟，不进则退。 投资，应对通胀的唯一方法，使资产增值的速度超过货币贬值的速度。 即使投资有风险，也必须投资，要在投资的过程中，建立防范风险的财富管理系统。,投资收益与风险管理,认识周期，尊重规律。 所谓成功，不过是无论什么情况发生，都有下一手的准备。 作最好的努力，作最坏的安排。 人生无绝对，建立财富管理系统。,财富管理系统,寿险（2030%）,储蓄（2030%）,投资（3060%）,资 产,中华人民共和国保险法,经营有人寿保险业务的保 险公司，除因分立、合并 或者被依法撤销外，不得 解散。 第八十九条规定,1995年10月1日颁布,沉浮史玉柱,中华人民共和国保险法,任何单位和个人不得非法 干预保险人履行赔偿或者 给付保险金的义务，也不 得限制被保险人或者受益 人取得保险金的权利。 第二十三条,受益权债权继承权,高怀煤矿：2004年建设，贷款2亿，现政府改制收购评估折价仅6000万。 2006年购买1000万的分红保险。 预计未来清算了煤矿的所有资产，但这1000万元的保险金受法律保护，债权人却无法以此为由起诉。,李高怀与高怀煤矿保险保全财富,避债的功能使人寿保险成为规避企业经营风险的最佳选择,事业冲刺的关键期。 事业成熟的传承期。 经济波动的动荡期。,你一旦知道，便应立即行动！ 让人生拥有第二次机会！,我的国家我的税,税收是一门技术，如何拔最多的鹅毛，听最少的鹅叫。 -哥尔柏,五、深化财税体制改革出台资源税改革方案，统一内外资企业和个人城建税、教育费附加制度，逐步推进房产税改革，研究实施个人所得税制度改革，完善消费税制度，研究开征环境税的方案。,中国首善陈光标呼吁向富人征收60%以上遗产税,为什么近几年呼吁国家尽快开征遗产税的声音这么高 ?,1.我们国家经过三十年的改革开放，两极分化越来越大，贫富悬殊，社会矛盾越激化越深； 2.保障体系不健全，福利不完善； 3.公益和慈善事业发展的滞后问题；,调节过高收入，完善个人所得税制，开征遗产税等新税种。 规范收入分配，使收入差距趋向合理，防止两极分化。,遗产税开征需具备的条件,个人存款实名制 （2000年4月1日） 金卡工程（银联卡的普及） 银税工程（银行与税务部门并网）（2004年1月） 个人财产登记 -物权法立法 （2007年10月1日） -第二代身份证推广 （2008年1月日） -年收入12万个税申报（2007年7月7日） -物业税 （2009年5月提出）,了解遗产税,假如遗产税开征,20万为起征点 20-1000万： 征收税率40% 1000-3000万： 征收税率50% 3000万以上： 征收税率80%,假设有5000万资产 （包含存款、房产、企业动产与不动产等） 预计征税计算： 5000-204980万元（应征额度） 100040%=400万元（一千万40%） 2000 50%=1000万元（三千万50%） 1980 80%=1584万元（三千万以上80%） 合计缴税： 2984万元（现金税收、遗产拍卖）,我未来可以移民 不用交中国的遗产税啦！ ?,无论是中国人，外国人，无国籍人。去世后在中国境内留有资产（动产 不动产 金融资产），其继承人都需在中国交遗产税（税法草案第1条）,中国遗产税税法解析,中国遗产税税法解析,我生前把资产转移给子女, 去世后身无分文，就不用交遗产税了！?,去世前五年内所赠与的财产要计算在遗产总值内 （税法草案第2条）,合理合法不用交遗产税您愿意吗！?,做慈善和公益事业的捐献免交遗产税 以古董和字画的形式遗留给自己的继承人,被继承人投保人寿保险所得的保险金 （税法草案第五条第4点）,无继承人，无人接受遗赠。（税法草案第四条）,中国遗产税税法解析,张国荣遗产税超过4000万,25年在香港打拼，生前资产积累3亿港元的华人影星张国荣最终选择了自己的方式进入天国。身故前的张国荣先生除最后一笔保险金无效外，生前的寿险保额充分抵缴了遗产税，张先生生前勤奋节俭，可遗憾的也有一件事，就是金融风暴席卷香港期间，储蓄的800万存款因银行的倒闭而血本无回。,由于蔡万霖避税有方，使得782亿的遗产税变成区区5-6亿，旗下的国泰金控、国泰人寿、国泰世华银行、国泰世纪产险、国泰综合证券、国泰建设、国泰医院等庞大遗产与事业版图可以顺利传与子孙。,台湾财政部表示：蔡万霖遗产税5-6亿,蔡万霖避税的方法包括： 一次购买数十亿元新台币巨额寿险保单 申设投资子公司名义，逐步把财产转移 增资股票发行时，用面值转让给子女认购,面对遗产税如何节税？,合计5000万遗产，用1500万购买人寿保险，保额放大至3000万。 剩余部分50001500=3500万 3500-203480万元（应征额度） 100040%=400万元（一千万40%） 2000 50%=1000万元（三千万50%） 480 80%=384万元（三千万以上80%） 合计缴税： 1784万元（现金税收、遗产拍卖） 遗产合计：3000万保险金（现金）1784=1216万 3500万（企业固定资产及流动资金）+1216（保险金）=4716万 合计避税：2984-284=2700万,财富再思考,如果不能留住钱， 赚钱又是为什么？,为何人寿保险拥有如此特殊的地位？,社会的稳定器 国家资金融通重要机构之一 本国保险公司特殊的战略地位,人寿保险的独特功能,规避投资风险 合理合法避税 抵御通货膨胀,人寿保险的独特功能保全资产,1、保险受益金不用于抵债合同法 2、人寿保单不纳入破产债权公司法 3、保单是不被查封罚没的财产保险法 4、保单不存在争议的财产分配继承法 5、保险收益免纳个人所得税人个所得税法 6、保单是规避遗产税的最好工具遗产税（草案）,寻找财富的金蛋,8220亿 中国人寿市值居全球寿险公司之首,中国人寿最擅长投资工商银行最能赚钱,国内最大的机构投资者之一,中国人寿主要投资渠道,中国人寿 投资项目,2009年，国寿未上市股权投资取得新突破,资金投向: 金融商贸业 、高新技术、现代冶金、空港物流、海洋及循环经济、海港物流、化学工业 、休闲旅游 ； 代表：发起成立秦皇岛港股份有限公司,90亿PE，投资于渤海产业基地首期建设,中国人寿挣钱跟客户有什么关系,保单持有人-可以分享保险公司的经营成果，保单持有人每年都有权获得建立在保险公司经营成果基础上的红利分配。 简单的说，就是分享红利，享受公司的经营成果。 按照中国保监会的规定，分红保单对客户的分红比例，不得低于70%。 中国人寿在纽约、香港、上海三地上市，按照上市公司要求，财务信息真实、公开。,稳健收益,分红十年 国寿贺彩,相知多年 值得托付,2011贺岁巨献-福禄尊享,中国首款富人险,财富基金计划,周总，45岁 财富管理系统 要求： 生活无忧 资产保全 儿子周鑫鑫，14岁,福禄尊享 财富永恒,周总，45岁，为自己投保福禄尊享 财富基金 = 总资产30% 财富基金 = 600万元 年交保费：财富基金3 = 200万元/年 共交3年，共计600万元,福禄尊享 财富永享,一张福禄尊享保单=四张存折,定期存折 每2年领一次 201260元,活期存折 每年派送一次红利 469067元 （累计生息 零存整取）,固定存折 终身身价保障金 600万 （亦可中途借支）,周转存折 保单借款 保单生效后10天 现价的80%,福 禄 尊 享,周鑫鑫（周总儿子）18岁考上大学,定期存折 201260 2次 =402520元,鑫鑫 25 岁-要结婚了,乐享晚年：周总夫妇55105岁,活期存折 46906750 = 23453350元,定期存折 20126025 = 5031500元,乐享晚年 总计28484850元 平均每年569697元,福禄尊享 基业长青,固定存折 600万,免税,55岁,养育孩子,善待老子,恩泽孙子,1200万元,2600万元,一张保单 三代受益,福禄尊享富过三代的保险,奋斗目标,创富 守富 永富,福禄尊享,是人生的态度 是家庭的责任 是事业的保险杠 是税收的避风港 是未来的安全感 是财富的长青树 是收租免税的不动产投资 是零风险高回报的抗通胀方案,福禄尊享 基业长青,