加强企业资金管理

加强企业资金管理 一、目前企业资金管理中的现状及问题(一)资金管理观念差，管理手段落后在现阶段的我国，对于大多数企业来说融资比拟困难，尤其是对于一些中小企业来说最为困难，因此，这些企业在融资的时候并不是根据实际情况融资，而是根据其偏好甚至出现冲动融资的情况。在此番的盲目融资过后，又没有合理的投资渠道，造成的资金的严重浪费，资金的管理观念差。在社会宏大的竞争中，追求利润的最大化成为很多企业唯一的目的，虽然因此注重加强消费管理，却忽略了财务管理，导致了外表上企业的营运才能非常强，但是实际上出现了很多问题在企业财务管理上。一些企业在针对流通资金和营运资金的管理这方面处于弱势，他们的目的大多是资产总额等方面出现大幅度提升，而没有关注到良性资金流这一问题，主要表如今应收账款和应付账款等现金流的管理方面。而没有做好现金流管理，最终使得不良现金流产生。(二)资金分散使用，效率低下节约资金是企业运营的重中之重、在当前市场经济条件下,企业运营必须以资金管理为核心,最大限度地追求资金的使用效率。但是由于如今很多企业实行的是集团制和母子公司制，很多企业在使用资金的时候存在着不同程度的矛盾，比方企业集中管理资金与内局部散管理占有的矛盾，从而造成了资金使用率不高。一方面有的企业部门多，都争先开户，导致资金失控，沉淀严重；另一方面有些部门又在困难地筹集急需的小额资金。由于资金管理体制的不全面导致了企业调控掌握资金的才能较差，最终造成了资金没有得到有效地利用。三)信息缺乏真实度，难以为科学决策提供正确合理的根据由于会计核算的随意性，财务报表编制中存在不实在际的情况，再加上其中一些人为因素的影响，使得企业财务会计信息不具有真实性，在现阶段这个企业竞争剧烈，变幻莫测的信息社会当中，企业无法及时掌握最新的市场信息，这造成企业缺乏科学根据，进一步影响了接下来企业做出的一系列科学决策。现代企业管理的根本是信息管理，企业必须及时掌握真实准确的信息来控制资金流。然而，目前我国相当多企业的信息不具有透明公开合理性。企业的高层决策者无法从中获得准确有效地财务信息，搞不清楚下面的情况。让大家更加担忧的是，企业当中存在各个不同层次的部门时不时地截留信息，甚至提供虚假信息，使得最后到达决策者手中的信息存在虚假性。据财政部会计信息质量抽查证实，全国80以上的企业会计信息存在不同程度的失真。不真实的社会资金信息，不仅企业的科学决策起不良作用，也影响了政府宏观管理的效果。二、加强企业资金管理的对策(一)不断完善资金管理制度，进步资金管理程度建立和完善资金预算制度，企业要花大功夫建立起一个较完善的资金管理制度，并且在运营中，不仅严格按照制度执行，而且要在开展过程中，不断总结经历教训，推动管理秩序良好开展。完善结算中心制度，施行资金的集中管理。建立结算中心制度，严格控制多头开户和资金账外循环，保证资金管理的集中统一，企业通过建立财务结算中心，实现了内部资金的集中管理、统一调度和有效监控，并使下属单位资金的出入处于集团的严密监管之下，减少了银行风险，营造了新型的银企关系。(二)创新多种监视方式，确保资金的平安和完好在企业监视方面，加强内审机构的权威和职能，健全内部审计监视控制制度，不仅要制定相应的监视管理制度，强化管理者的内控意识，企业的中高层指导者在履行职务过程中充分发挥自己的作用，对于一些不好的现象与不良的行为要严厉批评指出，不能敷衍了事，还要建立严格的惩罚制度，假如情节严重的，要加大惩罚力度，这样才能保证管理地正常施行，为企业将来的开展创造良好的环境。(三)强化企业资金管理工作这着重强调企业管理者的管理观念与行为。从问题可以看出，现代企业的高层管理者在融资等方面严重缺乏良好的开展意识与观念，冲动行事。这就要求企业在选拔与培养指导者的时候要重点强调管理观念的培养与形成，加大对员工的素质等方面的投入，加强对他们管理的训练。同时经常检查和评价每个财务人员的工作成绩，对员工要多加鼓励，这样会大大进步企业资金管理及控制制度的成效。(四)强化企业资金集中管理工作，进步资金利用率，防止不必要的浪费企业可以对资金进展集中性的管理方式，只有这样才能进步对资金的利用率，提升管理程度。无论是单一企业还是集团企业，资金集中管理是开展的必然趋势。施行企业资金集中管理影响着企业的生死存亡。有助于企业形成完好的资金链，最终实现整体利益的最大化，有利于调整企业运营的战略方向，有效地控制住企业的本钱，整体信誉得到了大幅度提升，进步资金的使用效率。就目前来看，一旦企业进展资金集中管理，企业可以按照自己自身的实际情况与开展目的来管理资金的存放与投入，并进展相应的综合归集。加强内部资金的整合和统筹管理，实现内部资金的互相平衡，进步资金的利用率。(五)加强企业与社会的联络度，确保信息的真实性信息的真实性对于企业与决策者做出科学的决定起着至关重要的作用，不仅是根据之一，也从一定程度上决定了企业将来的开展。因此，在信息真实性上，应当下大功夫。一方面，会计核算的时候，要有专门的监视与审核人员，杜绝人为参假行为，对核算的结果也要反复地检查，尽量做到结果的真实性。另一方面，从底层或者社会中反应的信息应该具有直接性，直接到达决策者的手中，防止中间者的无用参与与截留信息。最重要的是及时性，无论从哪一方面来的信息都应该及时而有效地到达最终端，成为指导者做出正确决策的有效根据。三、完毕语以上是笔者根据目前的社会情况分析出来的问题及施行方案，针对如今瞬息万变的社会状况，以上信息可能无法及时有效地解决企业资金管理问题。虽然总体来说，我国多数企业目前的资金管理形式可以暂时性地适应社会对其开展的要求。但是，随着社会地进步，企业的开展及其规模的扩大，我们绝不能仅满足于当前的形式及方法，而应该不断汲取经历教训，完善和改良现有的形式，以确保企业安康持续快速开展。 董庆 单位：安徽辉隆农资集团股份