2019年中级银行从业资格考试风险管理模拟题及答案第八套

2019 年中级银行从业资格考试风险管理模拟题及答案第八套一、单项选择题 ( 本大题共 90 个小题，每小题 0.5 分，共 45 分。在以下各小题所给出的四个选项中， 只有一个选项符合题目要求， 请将正确选项的代码填入括号内 )下列关于风险管理文化的表述，正确的是 ( ) 。风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成制度是风险管理文化的精神核心， 是风险文化中最为重要和最高层次的因素C.风险管理的目标是消除风险并获取最大收益D.风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴某 1 年期零息债券承诺的年收益率为 16.7% ，假设债务人违约后，回收率为零，若 1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG风险中性定价模型得到该债券在 1 年内的违约概率为 ( ) 。商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于 ( ) 。市场风险操作风险C.流动性风险D.声誉风险下列属于按商业银行业务特征和风险诱发原因分类的是( ) 。政治风险和社会风险系统性风险和非系统性风险C.流动性风险和市场风险D.纯粹风险和投机风险期权费由期权的 ( ) 两部分组成。A. 市场价值和内在价值8. 市场价值和时间价值1C.内在价值和时间价值D. 时间价值和利率水平银监会公布的风险监管核心指标不包括 ( ) 。风险水平风险迁徙C.风险抵补D.风险价值某商业银行 2008 年度资产负债表显示， 其在中国人民银行超额准备金存款余额为 40 亿元，库存现金为 8 亿元，人民币各项存款期末余额为 2138 亿元，则该银行人民币超额准备金率为 ( ) 。商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过 ( ) 来进行操作风险缓释。提高电子化水平以取代手工操作制定连续营业方案C.购买电子保险D.IT系统灾难备援外包下列关于流动性风险的说法，不正确的是 ( ) 。A. 流动性风险与信用风险、 市场风险和操作风险相比，形成的原因单一， 通常被视为独立的风险流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险商业银行资产的流动性是指 ( ) 。商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金2C.商业银行流动资产数量的多少D.商业银行流动资产减去流动负债的值的大小下列关于风险监管的说法，不正确的是 ( ) 。A. 监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查， 督促商业银行建立涵盖各类风险的内部管理体系内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线C.建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础D.管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合下列关于商业银行资本的说法，不正确的是 ( ) 。账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等C.监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征，按照统一的风险资计量方法计算得出的D.经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本下列选项中，不属于良好的公司治理应具备的特征的是 ( ) 。公司内部有效的制衡关系和清晰的职责边界完善的内部控制和风险管理体系C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制D.良好的外部条件假定某企业 2008 年的税后收益为 50 万元，支出的利息费用为 20 万元，其所得税税率为 35%，且该年度其平均资产总额为 180 万元，则其资产回报率 (ROA)约为 ( ) 。A.33%B.35%3C.37%D.41%资本充足率压力测试框架以 ( ) 的压力测试为基础。综合风险混合风险C.多风险D.单一风险下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是 ( ) 。金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失C.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移商业银行通常采用 ( ) 方式来应对非预期损失。A.提取损失准备金B.冲减利润C.资本金D.购买商业保信用风险管理领域比较常用的违约概率模型不包括 ( ) 。A.RiskCalc模型B.KMV 的 CreditMonitor模型C.信用评分模型D.KPMG风险中性定价模型在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益进行比较，需要计算产品的 ( ) ，同时考虑复利收益。年化收益率对数收益率C.百分比收益率D.绝对收益率4外汇结构性风险来源于 ( ) 。自营外汇买卖代客外汇买卖C.远期外汇买卖D.银行资产、负债以及资本之间币种的不匹配风险分散化的理论基础是 ( ) 。投资组合理论期权定价理论C.利率平价理论D.无风险套利理论下列不属于单一法人客户的担保方式的是 ( ) 。保证抵押C.信用D.留置与定金关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是 ( ) 。商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包通过业务外包， 商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商， 商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任C.虽然业务可以外包， 但对外包业务可能产生的不良后果，商业银行仍然承担责任D.过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患国内外商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括( ) 。改善公司治理结构预先做好防范危机的准备C.确保各类主要风险得到正确识别和排序D.利用精确的数量模型进行量化从商业银行风险管理部门设置情况看， 普遍做法是按照 “三道防线模式”划分风险管理职责，设置风险管理部门。下列不属于“三道防线模式”的是( ) 。5前台业务部门风险管理职能部门C.人力资源管理部门D.内部审计26.( )具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。市场风险信用风险C.流动性风险D.操作风险如果银行的总资产为 1000 亿元，总存款为 800 亿元，核心存款为 200亿元，应收存款为10 亿元，现金头寸为5亿元，总负债为 900 亿元，则该银行核心存款比例为 ( ) 。商业银行经营管理的“三性原则”不包括 ( ) 。安全性稳定性C.流动性D.效益性现场检查对银行风险管理的重要作用，其体现的方面中，不包括选项中的哪一项 ?( )发现和识别风险档案检查和整理C.反馈和建议作用D.评价和指导作用按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( ) 。对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法6对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法C.对企业客户和个人客户都采用评级方法D.对企业客户和个人客户都采用评分方法31.( )是最常用的风险事前控制手段。风险定价限额管理C.风险资本重新分配D.应急预案企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权， 其中，( )为该期权的执行价格。企业债务的价值股东初始股权投资C.企业资产的市场价值D.企业资产的账面价值风险是指() 。损失的大小损失的分布C.未来结果的不确定性D.收益的分布合格循环零售风险暴露对单一客户最大信贷余额不超过 ( ) 万元人民币。A.100B.200C.300D.400下列关于信用风险的表述，不正确的是 ( ) 。只有违约才能导致信用风险相比信用风险，市场风险数据更容易获得C.信用风险范围不仅限于贷款业务7D.信息不对称可以引发信用风险国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是( ) 。A. 股本收益率 (ROE)B. 资产收益率 (ROA)C.风险调整的业绩评估方法(RAPM)D.风险价值 (VAR)已知某商业银行的资本总额为 20 亿，核心资本为 5 亿，附属资本为 2亿，信用风险加权资产为 80 亿，并且市场风险的资本要求为 20 亿，那么根据商业银行资本充足率管理办法 规定的资本充足率的计算公式， 该商业银行的资本充足率为 ( ) 。A.25%B.6%C.2%D.9%商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的( ) 作为流动性储备。A.15%B.30%C.50%D.80%下列关于风险的说法中错误的是 ( ) 。风险是未来结果出现收益或损失的不确定性风险常用损失的可能性及潜在的损失规模来计量C.风险和损失同时存在，相互依存，相互转化D.没有风险就没有收益，商业银行以经营风险为其盈利的根本手段商业银行风险管理的主要策略不包括 ( ) 。风险分散风险对冲8C.风险规避D.风险隐藏41.1974 年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，甚至影响了全球金融系统的稳定运行。这一事件主要体现了商业银行的( ) 。市场风险信用风险C.操作风险D.流动性风险根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时， ( ) 。该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和C.风险分散效果较差D.风险分散效果较好专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素不包括 ( ) 。声誉杠杆C.收益波动性D.违约概率失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、 相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。 下列 ( )属于这一因素。短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长交易不公开C.意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷D.有组织的劳工活动相比单笔贷款业务而言 . 商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时应特别注意以下风险，即 ( ) 。9宏观经济因素、行业风险、区域风险宏观经济因素、公司风险、个人风险C.宏观经济因素、行业风险、公司风险D.宏观经济因素、区域风险、公司风险市场风险中最主要和最常见的利率风险形式是 ( ) 。收益率曲线风险期权性风险C.重新定价风险D.基准风险影响金融工具久期的因素不包括 ( ) 。金融工具的到期距下一次重新定价日的时间长短C.到期日之前支付金额的大小D.金融工具的发行日期48.( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。系统性风险对冲非系统性风险对冲C.自我对冲D.市场对冲下列关于期权时间价值的理解，不正确的是 ( ) 。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值C.期权的时间价值随着到期日的临近而减少D.期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值50.( )不是全面风险管理模式的特征。全球的风险管理体系全面的风险管理范围C.全程的风险预测过程10D.全新的风险管理方法某股票过去 3 年的年收益率分别为 5%、 -2%和 1%，那么其收益率的样本均值为() 。如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款 50 亿，关注类贷款 30 亿，次级类贷款 10 亿，可疑类贷款 7 亿，损失类贷款 3 亿，那么该商业银行的不良贷款率等于 ( ) 。A.3%B.10%C.20%D.50%下列关于银行资产计价的说法，不正确的是 ( ) 。交易账户中的项目通常只能按模型定价按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型， 计算或推算出交易头寸的价值C.存贷款业务归人银行账户D.银行账户中的项目通常按历史成本计价下列对流动性比率指标的说法错误的是 ( ) 。传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金C.大额负债依赖度不仅适合用来衡量中小商业银行的流动性风险，也适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险D.流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高55. 以下关于市场流动性风险和融资流动性风险的说法中，有误的是( ) 。11市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力B. 融资流动性风险反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力C.商业银行流动性管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性D.零售客户对商业银行的风险状况和利率水平的敏感度一般大于公司/ 机构客户以下关于市场风险中利率风险的各种表述错误的是 ( ) 。A. 重新定价风险也称期限错配风险，源于商业银行资产、 负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异B. 收益率曲线风险是指因重新定价的不对称性，收益率曲线的斜率和形态可能发生变化，从而对商业银行的收益或内在经济价值产生不利影响C.基准风险也称利率定价基础风险。是最主要和最常见的利率风险形式D.期权性风险源于商业银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款57.( ) 对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。个人存款公司存款C.机构存款D.大额存款下列关于远期利率合约的说法，不正确的是 ( ) 。远期利率可由即期利率曲线推断远期利率合约是一项表内资产业务C.债务人通过购买远期利率合约， 锁定了未来的债务成本， 规避了利率可能上升带来的风险D.债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益， 规避了利率可能下降带来的风险59. 商业银行的内部控制必须遵循( ) 的原则。12全面、审慎、有效、相关全程、审慎、有效、相关C.全程、审慎、有效、独立D.全面、审慎、有效、独立下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是 ( ) 。风险管理的目标是消除风险风险管理战略应纳人商业银行的整体战略之中。并服务于业务发展战略C.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段D.商业银行应了解所有风险， 建立和完善风险控制机制。 对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度在市场风险管理过程中， 由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动， ( )一般不具有实质性意义。名义价值市场价值C.公允价值D.市值重估价值内幕交易属于 ( ) 。失职违规滥用授权C.共谋犯罪D.内部欺诈商业银行有效防范和控制操作风险的前提是 ( ) 。建立完善的公司治理结构建立完善内部控制体制C.加强外部监管体制建设D.以上都不是下列关于 VaR 的说法，不正确的是 ( ) 。A. 均值 VaR 是以均值作为基准来测度风险13B. 均值 VaR 度量的是资产价值的平均损失C.零值 VaR 是以初始价值作为基准来测度风险D.零值 VaR 度量的是资产价值的绝对损失以下业务中包含了期权性风险的是 ( ) 。活期存款业务房地产按揭贷款业务C.附有提前偿还选择权条款的长期贷款D.结算业务下列情形中，重新定价风险最大的是 ( ) 。以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源盈利能力监管指标不包括 ( ) 。资本金收益率不良贷款率C.净利息收入率D.资产收益率甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下， 商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率， 这种风险管理的方法属于 ( ) 。风险补偿风险转移C.风险分散D.风险对冲69.( )指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本。直接损失或成本间接损失或成本14C.违约债项D.违约债项的成本下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( ) 。A. 商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整以下关于财务比率的说法中错误的是 ( ) 。盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转化为实际利润的效率效率比率体现管理层管理和控制资产的能力C.杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获取融资的能力D.流动比率用来判断管理层保持资产流动的能力风险管理信息系统中，经过分析和处理的数据主要分为 ( ) 。内部数据、外部数据、中间计量数据内部数据、外部数据、中间计量数据、组合结果数据C.中间计量数据、组合结果数据D.内部数据、外部数据下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是() 。A. 资产风险管理模式阶段， 商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B. 负债风险管理模式阶段， 西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债C.资产负债风险管理模式阶段， 重点强调对资产业务、 负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、 经营目标互相替换和资产分散， 实现总量平衡和风险控制D.全面风险管理模式阶段， 金融衍生产品、 金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理74. 下列关于期权内在价值的理解，不正确的是( ) 。15内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值C.卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值D.价内期权和平价期权的内在价值为零75.A 、B 两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A 的票面利率为 5%，债券 B 的票面利率为 6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则() 。债券 A 的久期大于债券 B 的久期债券 A 的久期小于债券 B 的久期C.债券 A 的久期等于债券B 的久期D.无法确定债券 A 和 B 的久期大小在商业银行的经营过程中， ( ) 决定其风险承担能力。资产规模和商业银行的风险管理水平资本金规模和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平D.资本金规模和商业银行的风险管理水平77.2005 年 6 月 17 日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统” ，包括万事达、 维萨等机构在内的4000 多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于( ) 引发的风险。人员因素系统缺陷C.内部流程D.外部事件在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动产生危机的状况下的假设是() 。A. 市场对信用等级特别重视， 商业银行间及各类金融机构问的融资能力的差距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受到损害B. 商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还， 因此不得不减少相应资产16C.分析商业银行正常状况下的现金流量变化D.商业银行分析现金流人采用较晚的日期，而在分析现金流出时采用较早的日期客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( ) 。金融损失和财务损失正常损失和非正常损失C.实际损失和理论损失D.经济损失和会计损失如果 A 企业与 B 企业的筹资渠道及利率如下， A 企业固定利率融资成本是 10%，浮动利率融资成本是 BOR+2%;B企业固定利率融资成本是 8%，浮动利率融资成本是 BOR+1%。如果 A 企业需要固定利率融资， B 企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资?( ) A .A 企业进行固定利率融资， B 企业进行浮动利率融资B.A 企业进行固定利率融资，B 企业进行固定利率融资C.A 企业进行浮动利率融资，B 企业进行固定利率融资D.A 企业进行浮动利率融资，B 企业进行浮动利率融资资产净利率的计算公式是 ( ) 。A. 资产净利率 =净利润 /( 期初资产总额 +期末资产总额 )/2 10000B. 资产净利率 =( 销售收入一销售成本 )/ 销售收入 100%C.资产净利率 =净利润 / 平均总资产 100%D.资产净利率 =净利润 / 销售收入 100%某交易部门持有 3 种资产，占总资产的比例分别为 20%、40%、40%，3 种资产对应的百分比收益率分别为 8%、10%、12%，则该部门总的资产百分比收益率是() 。A.10%1783.( ) 是指商业银行在一定时间内，以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。安全性流动性C.效益性D.便捷性银行风险管理的流程是 ( ) 。风险控制风险识别风险监测风险计量风险识别风险控制风险监测风险计量C.风险识别风险计量风险监测风险控制D.风险控制一风险识别风险计量风险监测一个债务人只能有 ( ) 客户信用评级，同一债务人的不同交易可能会有 ( )债项评级。A.一个 ; 一个B.多个 ; 多个C.一个 ; 多个D.多个 ; 一个某银行该年贷款应提准备为 1100 亿元，贷款损失准备充足率为 80%，则贷款实际计提准备为 ( ) 亿元。A.880B.1375C.1100D.1000关于巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，以下表述不正确的是() 。A. 置信水平采用 99%的单尾置信区间B. 持有期为 10 个营业日C.市场风险要素价格的历史观测期至少为半年D.至少每 3个月更新一次数据18在持有期为 2 天、置信水平为 98%的情况下，若所计算的风险价值为 2万元，则表该银行的资产组合( ) 。A. 在 2天中的收益有 98%的可能性不会超过2 万元B. 在 2天中的收益有 98%的可能性会超过2万元C.在 2天中的损失有 98%的可能性不会超过2 万元D.在 2天中的损失有 98%的可能性会超过2万元下列哪项不属于流动性的基本要素 ?( ) A. 时间成本C.资产规模D.资金数量按照巴塞尔委员会的分类， ( ) 属于流动性最差的资产。A. 短期内到期的拆放 / 存放同业款项无法出售的贷款C.可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动眭的证券D.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券二、多项选择题 ( 本大题共 40 个小题，每小题 1 分，共 40 分。在以下各小题所给出的五个选项中， 有 2 个或 2 个以上选项符合题目要求， 请将正确选项的代码填人括号内 )影响期权价值的主要因素包括 ( ) 。标的资产的市场价格期权的执行价格C.期权的到期期限D.标的资产价格的波动率标的资产历史平均收益率根据巴塞尔新资本协议 操作风险可以分为七种表现形式， 其中包括 ( ) 。聘用员工做法和工作场所安全性业务中断和系统失灵C.客户、产品及业务做法19D.实物资产损坏外部欺诈下列关于缺口分析的理解，正确的有 ( ) 。缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法某时间段的缺口乘以假定的利率变动， 得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升下列属于市场风险的有 ( ) 。利率风险股票风险C.违约风险D.汇率风险商品风险商业银行内部控制包括的主要要素有 ( ) 。内部控制环境风险识别与评估C.内部控制措施D.信息交流与反馈监督、评价与纠正连续营业方案应该是一个全面的计划，具体包括 ( ) 。业务和技术风险评估面临灾难时的风险缓释措施C.常年持续性 / 经营性的恢复程序和计划D.恰当的治理结构、危机和事故管理持续经营意识培训下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( ) 。能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失20能够确保产品和服务的溢价水平C.能够减少进入新市场的阻碍D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力能够完全避免风险事件和未来损失违约概率和不良贷款率是两个概念， 关于违约和不良两者关系的说法， 正确的有() 。违约是针对客户的，不良是针对款项的一般来说，不良贷款率高于违约概率C.违约借款人的正常资产容易变成不良资产D.不良是违约的判断标准违约概率和不良贷款率都是关于信用风险的主要指标商业银行员工由于知识或技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括() 。A. 在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作B. 意识到自己缺乏必要的知识， 但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况C.意识到自己缺乏必要的知识，积极努力学习，尽快提高自己的业务水平D.意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷意识到本身缺乏必要的知识，提出离开相应的工作岗位商业银行的法人信贷业务包括 ( ) 。法人客户贷款业务贴现业务C.个人生产经营贷款D.商业银行承兑汇票业务消费信贷商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。下列属于定量指标的是 ( ) 。21资本类指标收益类指标C.风险类指标D.零容忍度类指标监测类指标计量违约损失率的方法主要有 ( ) 。市场价值法内部评级法C.回收现金流法D.监管映射法专家判断法国内外商业银行界普遍认为有助于改善其声誉风险管理的最佳操作实践是() 。强化声誉风险管理培训确保实现承诺C.确保及时处理投诉和批评D.从投诉和批评中积累早期预警经验尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致下列关于资产证券化种类的说法正确的有 ( ) 。A. 狭义的资产证券化包括以下四类：信贷资产证券化、 实体资产证券化、 证券资产证券化、现金资产证券化B. 根据产生现金流的基础资产类型不同可分为：住房抵押贷款证券(MBS)和资产支持证券 (ABS)C.从资产质量看可分为：不良贷款( 次级贷款 ) 证券化和优良贷款证券化D.从贷款的会计核算方式看，可分为存量贷款证券化和增量贷款证券化从贷款的形式阶段看，可分为表内贷款证券化和表外贷款证券化零售风险暴露应同时具备 ( ) 。债务人是一个或几个自然人笔数多，单笔金额小22C.对发行方资产或收入具有剩余索取权D.按照组合方式进行管理获取收益主要来源是未来资本利得商业银行常用的风险识别方法包括 ( ) 。制作风险清单B-资产财务状况分析法C.情景分析法D.分解分析法失误树分析法根据巴塞尔新资本协议 的定义，当 ( ) 发生时，债务人即被视为违约。债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务商业银行认定， 除非采取追索措施， 如变现抵押品 ( 如果存在的话 ) ，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务C.债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期30 天以上 ( 含)D.银行停止对债务人贷款计息债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务巴塞尔委员会提出的交易对手信用风险暴露计量方法有 ( ) 。现期风险暴露法市场价值法C.标准法D.内部评估法内部模型法以下属于银行监管的具体目标的是 ( ) 。通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益通过审慎有效的监管，增进市场信心C.通过审慎有效的监管，提高银行盈利能力D.通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解努力减少金融犯罪，维护金融稳定23监管机构对风险计量模型的监督检查内容包括 ( ) 。对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理C.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果D.是否积累了足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序信用衍生产品包括 ( ) A. 总收益互换信用违约互换C.信用价差衍生产品D.股票期权信用联动票据我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。以下关于存贷比表述正确的是( ) 。A. 等于优质流动性资产储备/ 未来 30日净现金流出量 100%B. 该指标不应低于25%C.等于各项贷款余额 / 各项存款余额 100%D.该指标不应高于75%E. 该指标不应该低于100%下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有 ( ) 。期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策核心雇员流失的风险具体体现为 ( ) 。A. 核心员工的知识、技能缺乏B. 缺乏足够后援、替代人员C.相关信息缺乏共享和文档记录D. 缺乏岗位轮换机制24核心员工的欺诈行为不列入交易账户的头寸一般包括 ( ) 。为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸国别风险的主要类型包括 ( ) 。主权风险传染风险C.货币风险D.宏观经济风险转移风险下列关于战略风险的细化说法正确的是 ( ) 。产品成本增加属于产业风险提供电子银行服务属于竞争对手风险C.根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险D.产品研发失败属于项目风险收益下降属于品牌风险28.2007 年底，美国爆发了次级债危机。 长期以来， 有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、 收人证明缺失、 负债较重的人提供贷款， 由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。 危机使信用衍生产品价格大跌， 众多机构的投资受损， 并进一步致使银行间资金吃紧。 危机殃及了许多全球知名的商业银行、 投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。 上述信息包含了 ( ) 等风险。市场风险信用风险25C.操作风险D.流动性风险声誉风险下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有( ) 。交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度， 相应的明确本行交易账户包括的金融工具C.纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略D.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户E. 一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户中国某出口商将于 3 个月后收到货款 100 万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有 ( ) 。远期外汇交易合约货币期货C.货币互换D.期权即期外汇交易集团法人客户的信用风险包括 ( ) 。内部关联交易频繁连环担保十分普遍C.真实财务状况难以掌握D.系统性风险较高风险识别和贷后管理难度大内部审计定期对风险管理体系的组成部门和环节进行 ( ) 的独立审查和评价。26准确性可靠性C.充分性D.效益性有效性以下属于代理业务操作风险的是 ( ) 。内部人员窃取客户资料谋取私利委托方伪造收付款凭证骗取资金C.销售时不恰当的宣传导致误导销售D.计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中数据丢失而引发损失超越委托范围办理业务对于不可管理的风险，商业银行可以采取的办法是 ( ) 。风险分散风险对冲C.风险转移D.风险规避风险补偿影响违约损失率的主要因素包括 ( ) 。清偿优先性抵押品C.借款企业的资本结构D.公司所在行业当前经济处于繁荣还是萧条常用的事后控制方法有 ( ) 。风险转移风险定价C.风险资本重新分配D.风险缓释提高风险资本水平27缺口分析法的局限性包括 ( ) 。计算复杂，应用不便忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异C.未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险D.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响只能反映利率变动的短期影响健康的风险文化至少应包括以下内容 ( ) 。树立正确的风险管理理念加强高级管理层的驱动作用C.创建学习型组织D.加强与外部先进文化的交流建立完善的风险识别和控制体系市场风险是指因市场价格的不利变动而使商业银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括 ( ) 。利率汇率C.工资率D.股票价格商品价格广义上讲，银行机构的市场准人包括 ( ) 。机构准人业务准人C.区域准入D.高级管理人员准入级别准人三、判断题 ( 本大题共 15个小题，每小题 1分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的用A 表示，错误的用B 表示 )股东只能通过股票的购买和赎回， 对银行的资金调度施加压力， 督促银行改善经营，控制风险。 ( )28商业银行对新增贷款通常持有 100%的现金。 ( )同受国家控制的企业必为关联方。 ( )马柯维茨的资产组合管理理论认为， 只要两种资产收益率的相关系数不等于 1 ，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 ( )我国银行的信息披露指上市银行信息披露。 ( )信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上， 还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。 ( )质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。( )良好风险识别应遵循全面性、前瞻性原则。 ( )某商业银行 2008 年末可疑类贷款余额为 400 亿元，损失类贷款余额为200 亿元，各项贷款余额总额为40 000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为600 亿元。 ( )公允价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。 ( )贷款五级分类主要用于贷前审批。 ( )风险管理部门与业务部门相互合作，共同向董事会提交风险报告。( )灾难性损失是指超出预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。 ( )健康的风险文化至少应包括： 树立正确的风险管理理念 ; 加强高级管理层的驱动作用等。 ( )在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与 0.03% 中的较高者。 ( )参考答案解析一、单项选择题1【.答案及解析】A 题中 B 项，该句话应为风险管理理念， 而不是制度 ;C 项，风险管理的目标不是消除风险， 而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的29平衡 ;D 项，风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。故选 A 。2.【答案及解析】 B 违约概率 =1-(1+1 年期无风险年收益率 ) (1+ 零息债券承诺的年收益率 ) 。本题中违约概率 =1-(1+5%) (1+16.7%) 0.1 。故选 B 。【答案及解析】 B 市场交易过程、中的交易或定价错误属于操作风险。故选 B 。4.【答案及解析】 C 根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险及战略风险B 个主要类别。故选C。5.【答案及解析】 C 期权费由期权的内在价值和时间价值两部分组成。故选C。【答案及解析】 D 银监会公布的风险监管核心指标包括：风险水平、风险迁徙、风险抵补。故选 D 。7.【答案及解析】 A 人民币超额准备金率 =( 在中国人民银行超额准备金存款+库存现金 ) 人民币各项存款期末余额100%。该银行人民币超额准备金率=(40+B) 2 138 100 0 0=2.25% 。故选 A 。B.【答案及解析】 A 操作风险缓释有三种方法：业务连续性管理计划，商业保险，业务外包B 、C、D 分别对应这三种方法。故选A 。【答案及解析】 A 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种综合性风险。故选A 。【答案及解析】 A 商业银行资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售。故选 A 。【答案及解析】 B 内部控制是商业银行防范金融风险最主要、最基本的防线，是第一道防线。 B 项错误 ;A 、C、D 三项均正确。故选B 。12.【答案及解析】 D 经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本， D 项错误 ;A 、B、C 三项均正确。故选 D。【答案及解析】 D 除了 A 、B、C 三项外，良好的公司治理应具备的特征还包括两点：一是科学的激励约束机制 ; 二是先进的管理信息系统，能够为产品30定价、成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。在上述对自身公司治理的要求之外，良好的外部环境被普遍作促进稳健公司治理必要条件。故选D。【答案及解析】 B 资产回报率 (ROA)=税后损益 +利息费用 (1- 税率 )平均资产总额 =50+20(1-35%) 180=35%。故选 B 。【答案及解析】 D 资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。故选 D。16.【答案及解析】 C 题中 C 项应为通过资本金来应对非预期损失而不是依靠中央银行救助 ;A、B、D 三项均正确。故选C。【答案及解析】 C 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 ; 利用资本金来应对非预期损失 ; 对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险 ; 但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失 . 则应当采取严格限制高风险业务 / 行为的做法加以规避。故选 C。1B. 【答案及解析】 C 信用风险管理领域比较常用的违约概率模型包括Riskca1C 模型、 KMV的 Credit Monitor 模型、 KPMG风险中性之价模型以及死亡率模型。信用评分模型是商业客户信用评级的一个发展阶段， 与违约概率模型位于同一层次。故选 C。【答案及解析】 A 在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收