郊政〔2016〕47号

郊政200947号关于铜陵市郊区2008年区本级财政决算情况的报告区人大常委会：现将关于铜陵市郊区2008年区本级财政决算情况的报告随文呈上，请予审议。 二九年六月十七日关于铜陵市郊区2008年区本级财政决算情况的报告主任、各位副主任、各位委员：我受区政府委托，向本次区人大常委会做2008年财政决算情况的报告，请予以审议。一、2008年区本级财政决算情况2008年区财政预算经过区十届人大三次会议审议批准，财政总收入预算为27000万元，区本级财政收入预算为17500万元，区本级支出预算为10069万元。预算执行中，由于受全球“金融危机”和全国经济形势呈下滑趋势的影响，使得我区财政收入增速趋缓，全年财政总收入实现 27088 万元，为预算100.3%，同比增长22%。区本级完成财政收入17577万元，为预算100.4%，同比增长22%。其中大桥经济开发区完成财政收入3000万元。1-12月份区本级收入具体项目完成情况如下：（一）财政收入决算情况全年实现财政总收入27088 万元，为预算（下同）的100.3%，同比增长22%。税收收入26968万元，其中：上划收入15605 万元，为预算的104 %，同比增长32 %；地方收入11363 万元，为预算的100 %，同比增长15 %；非税收入120万元。区本级财政收入完成数为17577万元，为预算（下同）100.4%，同比增长22%。各税种具体完成情况如下：税收收入：增值税13537万元,为预算的107%，增长41%；营业税1827 万元，为预算的84 %，下降7%；企业所得税1221万元，为预算的75%，下降33 %；个人所得税656 万元，为预算的193 %，增长84 %；房产税59万元,为预算的98%，增长16%；印花税88 万元,为预算的136 %，增长33%；城镇土地使用税1 万元,为预算的 4%，减少92 %；车船税25 万元,为预算的29%，下降67%；资源税 9 万元;契税29 万元,为预算的725%，增长38%。其他收入5万元。非税收入：国有资源有偿使用收入14万元。罚没收入 106 万元。（二）财政支出决算情况全年全区共完成财政支出19164 万元，为预算的120 %，同比增长25%。分预算级次看，区本级总支出13664万元（其中包括上年结转支出569万元，市专项补助支出2654万元，区本级支出10441万元），为预算的104 %（超出年初预算372万元，主要是教师的绩效工资预发和公务员阳光工资标准的提高、公安“三基”建设、企业兑现等三部分），同比增长32 %；乡镇办支出5500 万元，增长7%。区本级支出项目执行情况如下：一般公共服务支出2002 万元，为预算的 102%，同比增长3 %； 公共安全支出 972万元, 为预算的122%，同比增长 64%；主要原因是三基建设48万元,罚没收入列支26万元;教育支出1627万元，为预算的105%，同比增长31 %；科学技术支出122万元, 为预算的101%，同比增长 77 %；文化体育与传媒支出43 万元，为预算的80%，同比增长56%，主要原因是年初预算中安排的地方志经费未列支;社会保障和就业支出1756 万元，为预算的99%，同比增长7 %；医疗卫生支出380 万元, 为预算的94%，同比增长70 %，主要原因是农村合作医疗预算安排53万元,列支9万元；环境保护支出28 万元, 为预算的100 %，同比增长136%，计要原因是市补助支出29万元城乡社区事务支出707万元，为预算的73 %，同比增长28%；农林水事务支出639 万元，为预算的 103 %，同比增长115%；工业商业金融等事务支出1517 万元, 为预算的131%，同比增长60%，主要原因是政策兑现资金超支115万元；其他支出534 万元，为预算的85%，同比减少13%。在总支出中，乡镇办完成5500 万元，同比增长7%，其中：灰河乡701 万元，同比增长7%；铜山镇 1297 万元，同比增长20%；安铜办861 万元，同比增长5%；大通镇1641 万元，同比增长4 %；桥南办1000 万元，同比增长16 %。（三）区本级财力平衡情况区本级地方财政收入6095 万元，加上市税收返还和补助收入7618 万元，乡镇办上解收入 2690万元，上年滚存结余796万元，减上解支出412 万元，补助乡镇办支出2547 万元，本级可用财力14240 万元；区本级总支出13664万元。收支相抵结余576 万元，其中专项结余576 万元，净结余 0 万元，收支相抵正好持平。二、2008年财政预算执行特点过去的一年，区政府及财税部门坚持发展为第一要务，围绕“远郊城镇化、近郊城市化、农业精品化、城乡一体化”统筹发展的战略，狠抓财政收入，规范财政管理，依法理财，深化改革，财政保障功能明显增强。（一）财政收入持续稳定增长2008年全区财政收入完成2.7088 亿元，增幅达22%。为确保收入任务完成，我们及时分解年初预算任务，为财政收入的依法征收奠定了基础。为了积极组织协调收入入库，建立健全了财政收入考核激励机制，把各项收入任务落到实处；各征管单位定期进行工作交流，解决工作中遇到的困难和问题；完善财政收入监管制度，按月进行收入形势分析，做到收入均衡入库。国、地税部门加强对重点行业和重点税源的监控，加大税收征管力度，做到了应收尽收，财政部门也通过多种方式加强了对政府非税收入的征缴力度，各项财政收入及时、足额入库，确保了全区财政收入的持续稳定增长。（二）“三农”投入进一步加大争取省、市补助支农专项资金1609 万元用于农村小型农田水利项目建设，区本级财政安排300万元实施等新农村建设项目。通过加大对“三农”的投入，农村水、电、路、田等基础设施得以改善，抵御自然灾害的能力大为提高，促进了农业增效，农民增收。全年向全区农民发放各项财政补贴资金378万元，涉及粮食直补、水稻良种补贴等十七项惠农补贴，所有补贴资金通过“财政补贴农民资金管理系统”直接向受益农户发放，通过各项惠农补贴的发放，提高了农民种粮积极性，使农民和农业的既得利益得以保护。（三）重点建设支出得以保障安排南部城区建设资金700 万元，同时积极筹措资金注册成立南部城区投资公司，搭建融资平台，改善城区基础设施、提升城市形象，推进园区基础实施建设奠定基础，促进了全区招商引资和后续财源建设。及时兑现招商引资优惠政策、引资单位和个人的奖励资金1158 万元，为落户我区的招商引资企业提供了优质的服务，调动了引资单位和个人的积极性。为解决我区中小企业发展融资难题，积极为金诚担保公司增资扩股，股本规模达到5000万元。截止2008年12月底，金诚担保公司累计为区内外企业提供担保贷款14500万元。同时积极争取省开发银行贷款，为工业园区建设、南部城区基础设施建设筹集资金，缓解了区经济开发区建设资金的困难，加快了建设速度。（四）民生工程继续稳步推进继续推进26项民生工程实施，全面落实了农村新型合作医疗制度，全年筹集220 万元，全区2.2万名农村人口参加了新型农村合作医疗，共计3353 人次获得医疗补偿金177万元；全年拨付26项民生工程资金2827万元（其中区级配套资金578 万元），其中拨付农村居民最低生活保障108万元；城镇未参保集体企业退休人员基本生活费22 万元；全区1.7万人参加城镇非职工居民基本医疗保险，拨付区级配套资金15.76 万元；拨付城乡医疗救助资金75万元；拨付城乡卫生服务体系建设资金81万元，支持铜山镇卫生院改造和社区购买公共卫生服务工作；免除杂费公用经费补助133 万元，弥补了学校公用经费缺口；拨付中小学校标准化改造资金338 万元；农村饮水安全工程建设资金456万元，解决1.13 万人农村饮水安全。上述资金均实行专户存储、封闭运行的模式，确保了资金安全、高效，缓解了城乡居民上学难、看病难、生活无保障的困难。三、2008年预算执行突出的困难和问题一是财政保增长的任务艰巨。但是受国际经济危机的影响，我区企业效益下滑，税收增长面临困难，为我区财政收入增长增加了困难。二是资金调度压力依然沉重。由于地方收入在财政总收入的比重仍然不高，可用财力不足。同时，工资等刚性支出增长较快，财政资金调度的压力较重。三是财政对资金的分配、运用、调控的功能有待加强，财政管理水平仍有待进一步提高，深化预算管理、政府采购管理、“收支两条线”管理，加强财政监督依然任重而道远。四是财政保障能力有待进一步增强。由于财政支持社会经济和事业发展的能力有限，需要我们继续树立“过紧日子”的观念。 四、改进措施针对上述客观存在的情况和区审计局在对2008年度区本级财政预算执行情况审计中提出的存在的问题和改进的建议，客观具体，实事求是，对促进财政管理非常必要。区政府十分重视，已责成相关部门逐项认真改进。（一）完善财源建设体系，建立财政收入稳定增长机制从巩固现有财源、壮大骨干财源、扶持新兴财源、挖掘潜在财源、注重速效财源、培植后续财源等六个方面入手，完善财源建设“四大体系”，促进稳定支柱税源建设。一是创新分析体系。密切关注我区财政收入的新形势、新特点、新问题，加强财政调研分析，摸清税源，有效指导我区加强财源建设。二是完善税收征管体系。密切与国、地税部门及各部门的协调和配合，在全区成立协税护税领导小组，加大门市开开票力度，要求各乡镇办加大外劳税收征管，防止税源流失。三是加强对重大项目和重点行业税源跟踪监控，加强属地大企业的配套服务工作，充分发挥如天山矿山公司等大企业的税收吸附作用，吸引新办企业税收就地入库。按照区委、区政府的总体要求，认真落实好相关的财政扶持政策，优化企业经营及纳税环境，加强对纳税大户企业的服务，加快潜在税源向现实税源的转化。四是加强预算外资金收入的管理，特别是土地收益、国有资产有偿使用收益等，要全面纳入财政综合预算，力争预算内与预算外资金合并使用，壮大我区财政收入的来源。五是建立健全财政投融资体系，扩充南部城区建设投融资公司注册资本，发挥财政资金引导作用，多渠道筹集资金，支持南部城区建设和发展。六是遵循市场经济规律，积极探索财政支持与市场机制的对接方式，充分发挥财政政策的引导功能，切实加强银企合作，提升担保公司融资担保能力，扩充担保公司股本，筹建成立景隆小额贷款公司，增加中小企业融资渠道，共同推动我区经济跨越式发展。（二）深化财政预算改革，规范财政支出管理一是进一步细化和完善部门预算的编制、进一步规范部门预算操作规程，使部门预算编制更加公正、公平、透明。二是进一步优化支出结构，全区树立过紧日子的思想，厉行节约，从严控制一般性支出。三是加强对区直各部门行政事业支出管理，从严控制行政事业支出。积极清理债权债务、对于区直各部门的债权，责成相关部门采取积极措施进行催收，必要时诉诸法律。四是加强专项资金管理，修订和完善资金管理办法，加大资金整合力度，在确保专款专用的基础上，发挥财政资金的规模效益。五是继续完善非税收入征管，严格“收支两条线”规定，加强政府采购管理，集中采购范围和规模进一步扩大。六是进一步完善国库集中支付制度改革，加强规范化建设，提高集中直接支付范围。七是继续做好“乡财区管”改革，进一步完善和加强对各乡镇办行政事业支出的管理，大力压缩一般性行政支出、使乡镇办财政支出资金更多的向民生倾斜。（三）加强固定资产管理，处置行政事业单位资金结余，努力打造节约型郊区全面加强行政事业单位固定资产管理，下半年由区财政牵头，拟出台铜陵市郊区行政事业单位固定资产管理办法，按照努力打造节约型机关的要求，从源头上对固定资产的采购、配置、报废、清理、处置制定严格的操作规程，全面加强固定资产管理，强化固定资产管理观念，把管钱管物放在同样重要位置，克服重资金使用，轻实物管理倾向，最大限度地发挥固定资产的使用效益。参照财政部行政事业单位结余资金的处理办法，由区财政部门牵头拟出台铜陵市郊区行政事业单位资金管理办法，加强对预算单位的一般资金结余特别是专项资金结余的管理力度，改变目前我区各行政事业单位大量专项资金结余沉淀的现状，最大限度的提高财政资金使用效益。同时加大对全区行政事业单位预算执行的监督，近期拟对全区重点单位进行监督检查，全面了解区直部门预算资金执行情况，加大监管力度，确保预算执行的严肃性和约束力。（四）坚持依法理财，加强财政监督管理一是把财政监督贯穿财政收支管理的全过程，努力实现对财政资金运行全过程实行动态监控，逐步建立起事前参与预警、事中追踪防范、事后审核问效的多层次、全方位的“大监督”格局，从而实现最大限度的提高财政资金使用效益和资金安全性。二是加强公务接待费用管理，对区直单位招待费用实行总额控制和年度审核，严格规范和控制招待费开支，将招待费限定在政府控制范围之内，促进了党风廉政建设。三是完善专项资金跟踪问效机制的同时，创新监督理念、机制、制度、手段，前移财政监督关口，转变财政监督领域和方式。四是强化会计集中核算和监督职能，严把单位支出报账关，杜绝不符合制度的单据入账。规范支出标准，充分发挥会计核算中心在财务统管中的监督作用，努力在区直机关形成公平、公正的财政支出环境。五是坚持审计等部门的监督管理，加强对预算执行情况的事中检查和监督，依法强化各监管部门对财政性资金的监管，努力提高依法理财、依法行政的水平。主任、各位副主任、各位委员，2008年全区财政工作在区委领导下，在区人大依法监督下，经过财税及其他相关部门的共同努力和配合，圆满地完成了各项工作任务。我们将认真总结经验，落实改进措施，创新工作思路，扎实工作，锐意进取，将全面完成2009年财政预算任务。主题词：财政 决算 报告 铜陵市郊区人民政府办公室 2009年6月17日印发 共印40份122008年1-12月份区本级财政支出分项完成情况表编制单位：郊区财政局单位：万元支 出 科 目总完成数上年结转数市专款数调整后本级执行数年初预算数动支预备费年初预留民生工程调整设备购置费科目调整后预算数完成预算数上年同期比上年同期增减支出总计136645692654104411006900010069103.69%1036031.89%一般预算支出合计 135505692654103271006900010069102.56%1036030.79%一般公共服务206014442002171141211921965101.88%20012.95%外交00#DIV/0!#DIV/0!国防0340#DIV/0!#DIV/0!公共安全104977972586732133794122.42%63964.16%教育19471361841627154191550104.97%148331.29%科学技术124212210714121100.83%7077.14%文化体育与传媒671234338165479.63%4355.81%社会保障和就业20231011661756158091106177798.82%18986.59%医疗卫生7563733938032757140394.29%44569.89%环境保护59229282828100.00%25136.00%城乡社区事务1388506317079403397372.66%108228.28%农林水事务10042281376393949011028622102.73%468114.53%交通运输00#DIV/0!#DIV/0!工业商业金融等事务25221005151711571157131.11%157460.23%其他支出551175341626-300-335-40062585.44%632-12.82%基金支出合计1141140#DIV/0!#DIV/0!