出差报销制度

精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-出差报销管理制度总则提高外出办事工作效率，公司现对差旅费标准进行规范化、统一化管理，请员工遵照执行。具体条款规定如下：第 1 条：出差类型：分为“长途”和“短途”两种1、短途出差：出差当日可能往返者。短途出差之交通费凭乘车证明实数支给。员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况， 不得报销出租车票。短途出差人员不得在外住宿；但如因实际需要，事先呈报经理核准按长途出差办理。2、长途出差：出差必须在外住宿者。远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租车。3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费；4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则；但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。第 2 条：出差签核程序1、 出差人员应提前2 日办理出差申请，填写出差申请单，并按以下核决权限逐级核准后方可执行：部门主管出差，报请总经理审批；业务或其他人员出差，报请部门主管审批。2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。3、出差员工（总经理及以上人员除外）在出差前须到人事部办理考勤登记。4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请其所属权责单位审核批准；第 3 条：出差费用预支、核销程序一、出差费用预支方式1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的“出差审批单”至财务单位按规定办理费用预支。2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销；二、出差费用核销程序及要求核销规定1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补；由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。2、交际费用额度由总经理核准，未经核准费用自理。3、所有报销项目均需凭发票等票据报销；不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。4、当日出差者不报销住宿费。5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费不给予支付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销；7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。-精品文档 -精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-8、员工出差期间原则上不得报支加班费；节假日出差的， 经其所属权责单位批准并由人力资源部复核后，可酌情安排补休。对报销票据的要求：1、车票： 车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。 如果所附汽车票没有明确标明起止地点的，应自己写上。出租车单据，请出差人员铅笔标注起止地点。对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，将不予报销；对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款。2发票：必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称。例如，“上海克漏建筑防水保温工程有限公司”不能简写为“克漏建筑”或其它名称。跨行业（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可互相混用，餐饮发票用铅笔填上用餐人。发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上进行更正。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖该单位的印章。核销程序1、员工须在出差结束后5 个工作日之内完成差旅费的报销工作。从财务单位领取报销单后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票。填好报销单的所有明细，出差人员签字后，由部门总监签字统一交至财务部，由财务部审核后再呈报总经理签核后由财务部做复核确认。2、财务单位复核程序财务单位人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差审批单”、票据的张贴、金额核实、权责单位核准签字、报销时间等；经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项；对于出差费用的超标部分不得报销；3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明：出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明；报销单中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额；4、凡随总经理出差的所有员工，不能享受出差补贴；5、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本；6、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。第 4 条：附则1、本制度由公司人事部负责解释。2、本制度的拟定、修改由人事部负责，报公司总经理批准后执行，修改后亦同。3、本制度自颁布之日起实施。-精品文档 -精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-第 5 条：附表1、出差申请单出差申请单单位名称：部门名称：填表日期：年月日姓名随同人员交通工具出差时间自年月日起至年月日止，共日出差路线出差要办事项简述出差期间联系方式暂支差旅费出差时间工作代理事项安排部门意见主管领导意见申请人：审核人：填表说明：此表用于对外地出差事项的申报。并由本人填写，员工由部门审批、部门经理由主管领导审批。重点说明：为方便财物审核，在报销发票时，请注意1、 住宿费除了发票请贴上所有酒店开具的资料，并用铅笔轻轻注明入住时间，天数等。2、 餐饮费发票请用铅笔注明大概用餐人。出租车发票，请注明起止地点。3、-精品文档 -