T6操作手册-存货核算

精心整理北京秀洁新兴建材有限公司用友ERP系统存货核算岗位 操作手册手册名称：存货核算操作手册适用部门：仓库、财务部编写人员：版本号1.0编写日期2010年7月1日对口支持业务业务问题、操作问题业务问题、操作问题业务问题、操作问题业务问题技术财 务 部软件问题、错误提示计 算 机 网络、硬件、系统故障 目 录一、部门职责：3二、部门岗位划分：3三、系统业务处理流程：3四、部门日常业务系统处理：41、存货核算系统设置：42、存货核算业务日常处理：54、月末结账：11一、部门职责：仓管记账的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、 在库存管理模块进展日常销售出库、其他出库的单据录入工作。2、 在库存管理模块进展日常选购入库、其他入库的单据录入工作。3、 对单据录入的正确性进展负责。4、 进展库存管理模块的结账工作。财务部门：1、 核对库存单据的正确性。2、 进展选购结算、暂估处理核算选购入库的本钱。3、 进展本钱核算计算销售本钱。4、 编制各种材料的出入库业务凭证。5、 各仓管的登账和期末处理工作。6、 存货核算模块的月底结账工作。二、部门岗位划分：仓管员：依据库存商品日常出入库业务在库存管理模块进展单据录入。本钱会计：对仓管传递过来得单据，核算产销售出库等单据核算本钱，进展登记存货总账、存货明细账，进展制单，传递到总账会计进展科目账登记。三、系统业务处理流程：1、 仓管人员在库存管理模块录入各种日常出入库单据。2、 本钱核算会计对选购入库单进展记账，核算入库本钱；假如没有来发票进展选购结算的选购入库单须要进展暂估处理，以便对销售出库供给比拟精确的本钱。3、 进展仓库的期末处理、制单工作。四、部门日常业务系统处理：1、存货核算系统设置： 1存货科目设置：n 存货对应科目：操作路径：【存货核算】【初始设置】【存货科目】 例：仓库编码仓库名称存货分类编码存货分类名称存货科目编码存货科目名称01材料库121101原材料库02半成品库1241自制半成品03产成品库1124301产成品库04工具库4低值易耗品1231低值易耗品留意：每类物资遵照会计核算要求对应一个会计核算科目。对于此时此刻的设定已经假如以后是增加大类下的具体档案那么不必进展修改增加；假如增加了一级存货大类须要在此进展维护，以便在制单时能自动带出会计科目。n 对方科目设置：操作路径：【存货核算】【初始设置】【对方科目】此功能用于设置本系统中生成凭证所须要的存货对方科目即收发类别所对应的会计科目，因此用户在制单之前应先在此模块中将存货对方科目设置正确、完整，否那么无法生成科目完整的凭证。 (例如：下表为对方科目局部设置) 收发类别名称部门名称对方科目编码对方科目名称暂估科目编码暂估科目名称半成品入库41010101干脆材料领料出库生成车间41010106未指定本钱对象材料领料出库总装车间41010106未指定本钱对象材料盘盈入库191101待处理流淌资产损溢盘亏出库191101待处理流淌资产损溢生产损耗41010106未指定本钱对象材料产品入库41010101干脆材料销售退库5401主营业务本钱材料销售出库5405其他业务支出产品销售出库5401主营业务本钱2、存货核算业务日常处理：主体流程：正常单据记账- 生成凭证 日常业务：n 其他单据 对于产成品入库单的单价是依据手工记算的本钱在产成品本钱安排中统一录入。 对于材料出库单、销售出库单、其他出库单是存货核算模块依据记价方法进展计算得出的，也不必手工录入。n 调整单出入库单据记账后，发觉单据金额错误，假如是录入错误，通常采纳修改方式进展调整。但有时遇到由于暂估入库后发生零出库业务等缘由所造成的出库本钱不精确或库存数量为零而仍有库存金额的状况时，只能运用入库调整单或出库调整单进展调整。 入库调整单：入库调整单是对存货的入库本钱进展调整的单据，它只调整存货的金额，不调整存货的数量；它用来调整当月的入库金额，并相应调整存货的结存金额；可针对单据进展调整，也可针对存货进展调整。【操作流程】 用鼠标单击【日常业务】，选择【调整单据】中的【入库调整单】，进入单据卡片。进入入库调整单，系统自动新增一张空白的入库调整单，显示录入状态。 输入单据头的各项内容，参见【表头栏目说明】；用鼠标单击工具条上的增行按钮或运用快捷键Ctrl+I，系统自动在单据体新增一条空白记录，输入单据体的各项内容，存货：存货必需输入。 被调整单据号：可输可不输；假如用户想针对某一单据的存货调整金额，应输入对应的单据号，假如不输入单据号，那么干脆调整存货，即在明细账中记录一笔只有金额没有数量的记录；假如输入的单据号在本月单据中未找到，那么所输的被调整单据号无效，系统自动清空，并按调整存货方式记账。个别计价方式核算的存货，不能输入被调整单号，即不能对入库单的本钱进展调整。 金额：必需输入，金额可为正数，也可为负数；不允许为零。 如入库调整单填制完毕，发觉有错，可干脆进展修改。 假如入库调整单中有填写了对应单据号的记录，系统只显示记账按钮，用户干脆记账。 假如入库调整单中没有填写对应单据号的记录，那么用户可将单据保存记账，也可在【单据记账】处进展记账。 用户假设在单据卡片选项选择“是否调整对应出库单”为是，那么在入库调整单记账时，那么将调整金额加到对应出库单上。 出库调整单：出库调整单是对存货的出库本钱进展调整的单据，它只调整存货的金额，不调整存货的数量；它用来调整当月的出库金额，并相应调整存货的结存金额；只能针对存货进展调整，不能针对单据进展调整。【操作流程】 用鼠标单击【日常业务】，选择【调整单据】中的【出库调整单】，进入单据卡片。在新增出库调整单时，点击其他那么代表该出库调整单的属性为其他属性；点击销售那么代表该出库调整单的属性为销售属性的出库调整单。 进入出库调整单，系统自动新增一张空白的出库调整单，显示录入状态。 输入单据头的各项内容。用鼠标单击工具条上的增行按钮或运用快捷键Ctrl+I，系统自动在单据体新增一条空白记录，输入单据体的各项内容。 如出库调整单填制完毕，发觉有错，可干脆进展修改。保存后，点击记账按钮，用户可以干脆记账。 用户也可将单据保存，然后在【单据记账】处进展记账。 业务核算：存货系统的业务核算主要功能是对单据进展出入库本钱的计算、结算本钱的处理、产成品本钱的安排、期末处理。1 正常单据记账：按实际本钱核算的入库本钱核算、出库本钱核算。【操作步骤】 用鼠标单击【业务核算】-【正常单据记账】进入此功能。 输入查询条件并确认。仓库、单据类型、日期过滤或收发日期 屏幕显示未记账单据一览表界面，用户在所要记账的单据前选择打勾或在工具栏单击全选，再单击记账，系统自动记账。n 复原记账：复原记账用于将用户已登记明细账的单据复原到未记账状态。【操作步骤】 用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【复原单据记账】进入此功能。 用户依据须要输入“仓库”、“单据类型”“复原记账的日期”等查询条件，单击“确认”铵钮。 屏幕显示“取消单据记账”界面，用户在所要记账的单据前打勾选择或在工具栏单击“全选”，再单击“复原”，系统自动取消记账。 提示：如在取消记账前想查询具体单据明细可点击“具体”，列示单据的具体信息。 对于全月平均、打算价/售价、个别计价核算的方式下，可选择一张单据进展复原。 对于移动平均、先进先出、后进先出核算的方式下，由于核算方式与记账单据的先后依次有关，因此不能单独复原中间的某张单据，应按记账依次从后向前复原。n 暂估业务： 暂估入库本钱录入：对于没有本钱的选购入库单，在这里进展暂估本钱成批录入。对于没有本钱的选购入库单，在这里进展暂估本钱成批录入。【操作流程】 点击【业务核算】菜单，并单击【暂估本钱录入】进入此功能。 录入查询条件后，单击确认进入选购入库单本钱成批录入界面，系统显示满意条件的选购入库单。 单击右上角下拉框选择本钱单价，系统供给打算本钱、参考本钱、上次入库本钱、上次出库本钱、结存本钱供选择。 单击录入按钮，系统自动按所选本钱进展录入，可以修改单价和金额，单击保存按钮即可。留意： 录入暂估本钱时，假如存货、供给商、客户档案已录入停用日期，那么不能再显示此存货、供给商、客户的记录信息，不允许再做任何业务处理。 结算本钱处理：实施方案采纳单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成选购报销入库单。 选购部门进展正常业务处理，假如出现结算以前会计月份入库单状况，须要进展结算本钱处理进展单据回冲。 用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【结算本钱处理】进入此功能。 输入暂估处理查询条件，可选择显示未全部结算完的单据，输入后，点击确认按钮，进入暂估结算表。 选择需进展暂估入库本钱处理的记录，可按全选按钮，选择完毕按暂估按钮进展本钱处理。n 产成品本钱安排： 可随时对产成品入库单供给批量安排本钱。 可从本钱核算系统取得本钱，填入入库单，同时供给去除已安排的数据功能。【操作步骤】 用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【产成品本钱安排表】进入此功能。 选择查询按钮，进入查询界面。 输入查询条件并确认返回，表中将显示符合条件的存货。 输入须要安排的总本钱，或通过全取、取价按钮从本钱核算系统取产成品的本钱。 选择进展安排按钮，把本钱安排到产成品的入库单据上。 用户假设须要去除已安排的本钱数据，那么可以在产成品本钱表中点击复原按钮，即可去除已安排的数据。2 财务核算：系统在进展出入库核算后，下一步就要生成记账凭证。关于凭证的生成、修改、查询操作在此完成。存货核算管理系统生成的记账凭证自动会传递到总账系统，实现财务和业务的一体化操作。【操作流程】 用鼠标单击【财务核算】菜单，并单击【生成凭证】进入，屏幕显示生成凭证界面，选择所需生成的凭证类别，单击工具栏选择铵钮，在查询条件中用户依据须要选择需生成凭证的单据类别，可单项选择，可复选，以及输入相应条件，单击确认。 选择要生成凭证的记录，单击生成按钮或合成按钮。 显示所生成的凭证，用户可修改凭证类别、凭证摘要、借方科目、贷方科目、金额，可以增加或删除借贷方记录，但应保证借贷方金额相平，并等于所选记录的金额。 生成完凭证，选择确认按钮保存此凭证。产成品入库：借：产成品-XX产品 自制半成品贷：生产本钱本钱结转-XX车间 材料出库：借：生产本钱干脆材料 自制半成品 制造费用机物料消耗 贷：原材料 自制半成品 销售出库： 借：产品销售本钱 贷：产成品选购入库： 报销借：原材料 贷：物资选购 暂估借：原材料 贷：应付暂估款 借：原材料 贷：应付暂估款 借：原材料 贷：物资选购调拨单：可以合并制单、削减中间环节 委外 借：委外加工物资 贷：自制半成品 借出 借：借出物资 贷：原材料 借入 借：原材料 贷：借出物资选购管理库存管理固定资产工资管理应付账款总 账存货核算销售管理应收账款本钱核算4、月末结账：n 期末处理：当日常业务全部完成后，对已完成日常业务的仓库/部门/存货做处理标记。 用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【期末处理】进入此功能。 选择要处理的仓库、部门或存货，系统自动显示应期末处理的会计月份。 假如要对期末处理后结存数量为零结存金额不为零的存货，自动生成出库调整单，那么可以选择“结存数量为零金额不为零自动生成出库调整单”选项，选择该选项，期末处理后那么显示零数量/本钱一览表 选择确认按钮，即可对所选对象进展期末处理。 系统供给复原期末处理功能，但是在总账结账后将不行复原。n 月末结账当月月底完毕时，于每月自然月最终一天，存货核算模块的月末结账是将每月的库存处入库单据逐月封存，并将当月的库存数据记入有关账表中。进展系统内业务结账，再有新业务那么为下月单据。结账后本月不能再处理业务。【存货核算】【业务核算】【月末结账】 进展月末结账： 进展月末复原结账：B【留意事项】 存货核算和库存管理、选购管理、销售管理集成运用，只有在选购管理、销售管理、库存管理结账后，存货核算才能进展结账。