金融犯罪及刑事责任

金融犯罪及刑事责任三、法人的分类 企业法人：以营利为目的，独立从事商品生产和和经营活动的法人。机关法人：依法享有国家赋予行政权力、民事权利能力和民事行为能力的国家机关。事业单位法人：从事非营利性的社会各项公益事业的法人（文教体卫新闻等公益事业单位）社会团体法人：自然人或法人自愿组成从事社会公益、文学艺术、学术研究、宗教等活动的各类法人。第1页/共54页二、代理及其种类（考点）1代理的概念代理是指代理人以被代理人（又称本人）的名义，在代理权限内与第三人（又称相对人）所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。第2页/共54页【例题】单选（）是指自然人或法人自愿组成，从事社会公益、文学艺术、学术研究、宗教等活动的各类法人。A社会团体法人 B机关法人 C事业单位法人 D企业法人第3页/共54页【例题】多选法人成立的要件包括（）。A依法成立 B有必要的财产和经费C有自己的名称、组织机构和场所 D必须是以公司形式存在E能够独立承担民事责任第4页/共54页【例题】单选张某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法与李某签订了合同。对于该合同的签订（）。A张某承担民事责任 B王某承担民事责任 C张某和王某共同承担民事责任 D张某和王某均不承担民事责任【答案】B【解析】代理是指代理人以被代理人的名义，在代理权限内与第三人所为的法律行为的民事法律制度；其法律后果直接由被代理人承受。王某是被代理人，承担民事责任。第5页/共54页【例题】单选没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，经过被代理人的追认，（）才承担民事责任。A代理人 B被代理人 C相对人 D人民法院第6页/共54页【例题】单选（）是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有，或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或者权利作为债权的担保。A留置 B质押 C抵押 D保证 第7页/共54页【例题】判断题保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人书面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。（）A对 B错第8页/共54页第八章 金融犯罪及刑事责任第9页/共54页本章考情分析1本章在历年的考试中，考分占比一般在7左右2本章主要内容：金融犯罪概述、破坏金融秩序管理罪、金融诈骗罪和银行业职务犯罪四个部分。3本章重点与难点是：有关金融犯罪和职务犯罪的法律条文。第10页/共54页第一节 金融犯罪概述一、金融犯罪的概念金融犯罪，是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据刑法规定应受惩罚的行为。第11页/共54页二、金融犯罪的种类1.根据金融犯罪的行为方式分：危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。针对银行的犯罪（外部犯罪）和银行人员职务犯罪（内部犯罪）。诈骗型、伪造型、利用便利型和规避型金融犯罪。2.根据金融犯罪侵犯的客体分：3.根据金融犯罪实施主体分：第12页/共54页三、金融犯罪的构成1犯罪客体金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。金融管理秩序是银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等的总称，侵犯其中任何一种秩序都属于侵害金融管理秩序。2犯罪客观方面：违反金融管理法规、具有非法从事货币资金融通的活动。第13页/共54页3犯罪主体：自然人或单位 一般主体（刑法规定不要求以特殊身份作为要件的主体）特殊主体（如从事特定职业者或特定机构在职业活动中构成的业务过失犯罪，渎职罪的犯罪主体限定为国家机关工作人员）4犯罪主观方面：主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。第14页/共54页【例题】单选金融犯罪的客体是（）。A金融机构B金融机构工作人员 C金融工具D金融管理秩序第15页/共54页【例题】多选金融犯罪的特殊主体包括（）。A银行工作人员B银行C其他金融机构D单位E自然人第16页/共54页【例题】单选下列关于金融犯罪说法错误的是（）。A金融犯罪的主观方面不一定是故意 B金融犯罪不一定以非法占有为目的C金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位 D金融犯罪的主体违反了金融管理法规【答案】A【解析】金融犯罪主观方面必定是故意的，因此A选项错误。第17页/共54页金融犯罪的构成客 体客观方面主 体主观方面第18页/共54页第二节 破坏金融管理秩序罪破坏金融管理秩序罪，是指违反国家对金融市场监督、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。第19页/共54页一、危害货币管理罪（2条）（一）金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪 本罪侵犯的客体:国家的货币管理制度。本罪客观方面:一是购买假币；二是利用职务上的便利，以假币换取货币 本罪主体:特殊主体，为银行或其他金融机构的工作人员。本罪主观方面:故意，即明知是假币而购买，或者明知是假币而将其调换为真币。第20页/共54页（二）持有、使用假币罪 本罪侵犯的客体:为国家的货币管理制度。本罪客观方面:持有、使用伪造的货币，数额较大的行为。本罪主体:一般主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人。本罪主观方面:故意，即明知是假币而持有和使用。第21页/共54页二、破坏银行管理罪（10条）（一）非法吸收公众存款罪（p258）本罪侵犯的客体:国家的银行管理制度。本罪客观方面:非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。（p258）本罪主体:一般主体，包括自然人和单位。本罪主观方面:故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。第22页/共54页（二）高利转贷罪 本罪侵犯的客体:国家对贷款的管理制度。行为对象是金融机构的信贷资金。本罪客观方面:套取金融机构信贷资金，并将该资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。本罪主体:一般主体，包括自然人和单位。本罪主观方面:故意。行为人在套取信贷资金时还必须具有转贷牟利的目的。第23页/共54页（三）违法发放贷款罪 本罪的客体:国家对贷款的管理制度。本罪客观方面:违反国家规定发放贷款的行为。P260 本罪主体:特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员。本罪主观方面:故意，并且违法向关系人发放贷款罪中还要求明知是关系人而违法向其发放贷款。第24页/共54页（四）吸收客户资金不入账罪 本罪侵犯的客体:国家对存款的管理制度。客观方面:吸收客户资金不入账的方式，数额巨大或者造成重大损失的行为。本罪主体:特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员。本罪主观方面:故意，不以非法牟利目的为必要。第25页/共54页（五）伪造、变造金融票证罪 本罪侵犯的客体:国家对金融票证的管理制度。本罪客观方面:伪造、变造金融票证的行为 本罪主体:一般主体，包括自然人和单位。本罪主观方面:故意，即明知伪造、变造金融票证的行为会发生破坏金融秩序的结果，并且希望或者放任这种结果的发生。第26页/共54页（六）违规出具金融票证罪 本罪侵犯的客体:国家对金融票证的管理制度。本罪客观方面:违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。本罪主体:特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员。本罪主观方面:故意，即明知违反规定而出具金融票据的行为。第27页/共54页（七）违法票据承兑、付款、保证罪 本罪侵犯的客体：国家对票据的管理制度。本罪客观方面：在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或保证，造成重大损失的行为。本罪主体：特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作人员。本罪主观方面：故意，也可能是过失。对造成重大损失的，行为人不需要明确认识到。第28页/共54页（八）骗取贷款、票据承兑、金融票证罪 本罪客观方面：以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等。本罪的犯罪主体：一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体。本罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”量刑轻于诈骗罪第29页/共54页（八）骗取贷款、票据承兑、金融票证罪本罪与贷款诈骗罪的区别：破坏银行管理罪罪名破坏银行管理罪罪名主观方面主观方面主体主体最高法定刑最高法定刑骗取贷款、票据承兑骗取贷款、票据承兑、金融票证罪、金融票证罪不要求行为人以“非法占有为目的”自然人和单位七年有期徒刑贷款诈骗罪贷款诈骗罪行为人以“非法占有为目的”自然人无期徒刑第30页/共54页（九）背信运用受托财产罪 本罪客观方面：行为主体实施了“违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产”的行为。本罪属于结果犯，必须是“情节严重的”，才构成犯罪 本罪的犯罪主体：特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。“委托理财”第31页/共54页（十）洗钱罪 本罪在客观方面：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得。主观方面：故意犯罪，即明知是犯罪所得而仍然掩饰、隐瞒违法所得及其产生的收益和来源，没有这种故意，也不能构成洗钱罪。第32页/共54页【例题】单选伪造货币罪侵犯的客体是（）。A购买假币罪B金融机构C货币 D国家货币管理制度第33页/共54页【例题】判断洗钱罪是指明知是犯罪的所得及其产生的收益，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，协助将资金汇往境外，或者以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。（）A对 B错【答案】B【解析】只有毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，才能成为洗钱罪的对象；其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象，也就不能构成洗钱罪。第34页/共54页第三节 金融诈骗罪 金融诈骗罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。第35页/共54页 本罪的客体：社会公众的财产与国家的金融秩序。本罪客观方面：非法集资的行为 本罪主体：一般主体，包括自然人和单位。本罪主观方面：故意，且要求是以非法占有为目的。定义：是以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。（一）集资诈骗罪第36页/共54页本罪侵犯的客体：贷款。本罪客观方面表现为：编造引进资金、项目等虚假理由；使用虚假的经济合同；使用虚假的证明文件；使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；以其他方法诈骗贷款。定义：是以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。（二）贷款诈骗罪 第37页/共54页（二）贷款诈骗罪 本罪主体：一般主体，单位不能构成本罪。银行：贷款诈骗罪的共犯 or 职务侵占罪或贪污罪的共犯本罪主观方面：故意，并且必须具有非法占有目的。如果行为人不具有非法占有目的，只是在申请贷款时使用了欺骗手段，如果造成贷款重大损失或情节严重的，则不构成本罪（欺骗贷款罪）第38页/共54页 本罪侵犯的客体：信用证项下关系任何一方当事人的财产 国家的金融管理制度。本罪客观方面：行为人实施了利用信用证进行诈骗的行为：使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件；使用作废的信用证；骗取信用证的；其他方法。定义：是使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。（三）信用证诈骗罪 第39页/共54页（三）信用证诈骗罪 本罪主体：一般主体，包括自然人和单位。本罪主观方面：故意，并且要求具有非法占有的目的。第40页/共54页（四）信用卡诈骗罪 本罪所侵害的客体：侵犯了国家有关的信用卡管理制度，侵犯了银行以及信用卡的有关关系人的公私财产。本罪客观方面：为使用伪造、变造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额较大的行为。本罪主体：一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。本罪主观方面：故意，并且必须具有非法占有目的。第41页/共54页（四）信用卡诈骗罪 信用卡诈骗罪：为使用伪造、变造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额较大的行为。注意：盗窃信用卡并使用时，定盗窃罪而非本罪！第42页/共54页（五）票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪1票据诈骗罪定义：是以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。侵犯的客体：狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。第43页/共54页本罪客观方面：明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用；明知是作废的汇票、本票、支票而使用；冒用他人的汇票、本票、支票；签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物；汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物。第44页/共54页（五）票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪1票据诈骗罪本罪主体：一般主体，包括自然人和单位。本罪主观方面：故意，并且必须具有非法占有目的。第45页/共54页2金融凭证诈骗罪 本罪的客体：金融凭证！注意：从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为本罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。除了客体不同，本罪的其他构成要件及处罚均与票据诈骗罪相同。第46页/共54页【例题】判断信用卡诈骗罪主观方面是故意，但不必须具有非法占有目的。（）A对 B错【答案】B【解析】信用卡诈骗罪主观方面是故意，并且要求具有非法占有的目的。全部的金融诈骗罪都是具有非法占有的目的。第47页/共54页第四节 银行业相关职务犯罪一、职务侵占罪本罪在客观方面：行为人利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。本罪犯罪主体：特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。定义：是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。第48页/共54页二、挪用资金罪 本罪客观方面：利用职务上的便利，擅自挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人使用的行为。本罪犯罪主体：为特殊主体，即非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。第49页/共54页三、非国家工作人员受贿罪 本罪在客观上表现：利用职务上的便利，索取或者收受贿赂的行为，或在经济往来中，违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的行为。本罪的犯罪主体：特殊主体，只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。第50页/共54页四、签订、履行合同失职被骗罪 本罪侵犯的客体：公司、企业的管理秩序与国家财产。本罪属于渎职犯罪。渎职是负有某种法定或约定职责的人员未能尽到职责，或在执行职责时犯了严重过失的行为。本罪客观表现：在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失。本罪主体：特殊主体，为国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员。本罪主观方面：过失。第51页/共54页【例题】单选下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（）。A受贿罪 B票据诈骗罪 C变造货币罪 D签订、履行合同失职被骗罪【答案】D【解析】签订、履行合同失职被骗罪主观方面是过失，而非故意。第52页/共54页【例题】单选（）指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物占为已有，数额较大的行为。A职务侵占罪 B签订、履行合同失职被骗罪 C票据诈骗罪 D挪用资金罪第53页/共54页