出纳结帐工作流程

上传人：xt****7 文档编号：119766563 上传时间：2022-07-16 格式：DOC 页数：1 大小：27.50KB

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资源描述

出纳结帐工作流程1、目的：明确出纳人员如何进行结帐2、适用范围：财务部出纳流程说明每日结帐a) 复核收款员的现金日报表和单据是否一致b) 编制出纳收支款项的日报表c) 编制银行存款日报表d) 编制收款员、出纳汇总日报表e) 核对帐实相符情况f) 编制装修押金明细表，并与财务核对余额月末结帐a) 每月30日将本月发生的所有款项编制日报表，交财务人员作帐b) 核对现金明细帐与总帐是否一致c) 核对库存现金与帐上结存金额是否一致d) 核对银行明细帐与总帐是否一致编制银行调节表a) 每月10日前核对各银行存款帐与XX银行对帐单是否一致b) 找出银行存款未达帐c) 编制银行存款余额调节表，按银行别编制d) 查明未达帐的原因e) 及时进行处理

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