投资担保有限公司信用评级的调查报告

关于湖北投资担保有限公司信用评级的调查报告（中大型企业适用）一、企业基本情况 二、 企业经营情况 目前该公司成立以来在银行授信情况如下： 合作银行名称合作业务品种保证金缴存比率授信额度2月28日在保余额在保客户分布，担保业务发生明细：行业类别户数占总户数的比重金额（万元）占总担保额的比重序号协作银行名称企业名称行业担保金额（万）担保费比率担保费金额12345678910111827三、企业融资情况截止目前，申请人没有融资。四、企业内部经营管理风险分析 1经营记录： 申请人贷款卡状态正常，征信内无不良贷款、欠息、银承垫款、资产剥离、诉讼等不良信贷信息记录。（2）结算往来：申请人暂未在我行开立结算账户。经查询，4月，在各家银行存款余额xxxx万元，明细如下：项 目期末余额备 注现 金汉口银行合 计 （3）负面信息：通过工商、税务、媒体等途径了解，申请人无环保污染、欠薪、走私、偷漏税、劳动经济纠纷等负面信息。（4）关键人有无不良信用违法违规记录：经实地调查、了解，申请人的法人代表、主要股东、实际控制人等关键人无违规违纪事件、涉诉事件等不良记录。（5）信用记录：经人行征信系统查询，谢远忠，身份证号（429003197310155412）于2011年10月8日申请的贷款还款正常；于2007年11月19日申请的贷款已于2012年4月全部结清；2009年1月17日发放的贷记卡于2011年4月发生的逾期记录，金额168元，现已全部结清，该账户已于2011年5月撤销；2009年3月11日发放的贷记卡于2010年5月发生的逾期记录，金额168元，现已全部结清，该账户已于2010年6月撤销；逾期系记错还款日期造成，并非有意拖欠。（6）有无投机偏好：申请人的法人代表、主要股东、实际控制人等关键人无大额资金投入股市，无涉黄、吸毒、赌博等不良嗜好，公司或关联公司未参和投资控股、兼并收购等资本运作。2经营能力（1）管理水平评价： 法定代表人姓 名性 别文化程度出生年月身份证号出生地户口所在地家庭住址联系方式学习工作简历及主要业绩有无从事违法活动的记录无其他说明事项无为防范担保风险,规范担保操作，根据湖北融森投资担保有限公司章程，成立审保委员会，审保委员会成员由股东会决定，目前审保委员会成员有：谢远忠、朱黎明、潘玉双、刘兴旺、施继东、张琪、郭文毓。其中总经理朱黎明、副总经理潘玉双两人在会计审计及评估行业从事多年经营和管理工作，朱黎明同时具有注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、注册房地产估价师等五种执业资格及多年企业管理工作经营，潘玉双同时注册会计师、注册房地产估价师两种执业资格。副总经理刘兴旺从事多年的财务及行政管理工作，客户经理张琪、郭文毓从事多年证券期货类管理工作，风控经理施继东在金融机构从事多年财务及信贷工作。高管人员大多数从事过银行或担保公司业务，风险意识强，业务素质较高，经验丰富，均具有较强的风控管理水平。该公司业务经营规范，反担保措施在把控风险的前提下多样灵活，较好的为中小企业解决融资问题。主要业务特点为：1、在担保品种和反担保措施方面，进行了积极努力的探索和执行，湖北融森投资担保有限公司采取的反担保措施有：房产抵押、土地抵押（可进行剩余价值抵押），动产抵押，重要机械设备抵押；应收账款质押、股权质押、仓单质押；开采权、经营权、租赁权、商标权等特种行业的经营许可进行抵押；关联公司连带责任保证、认可的第三方保证等；2、在风险防范上，也采取了实际有效的防范措施成立了具有专业知识的授信审批部门和具有法律专业的合规部门 ：公司于2010年年末和2011年年初，聘请了两名有一定经验的坐班制专业律师，修正了各种合同文本、规范了法律审查程序，强化对贷款申请材料、调查材料和所签合同协议文本的法律审查，确保真实、合法、有效。规范了保前调查。保前调查重点考察企业法人代表个人的道德素质、管理水平，企业从事的行业风险，企业提供的反担保抵押质量、变现能力以及企业的经营情况和财务状况。对于法人代表社会声誉不佳、行业风险较大、管理水平差的企业，采取谨慎态度或不予担保。保前调查由两人共同进行，并撰写调查报告，再由调查人签字后存档，以作为风险责任追究依据。规范了项目风控评审：常规审保会：对担保项目评审参照银行贷审会的操作办法，坚持“集体评审、独立表决、少数服从多数”的评审制度，评审部全体人员表决并签字，同意票数达三分之二以上的为评审通过。评审通过的项目报决策人审核批准，避免了担保的个人主观臆断。规范了保后管理。一般在企业获得贷款的一个月内，到企业进行第一次保后调查，了解企业的贷款到位情况、资金使用情况等。此后，每两个月到企业进行保后跟踪管理，重点查看企业库存、经营状况、资金回笼等情况，同时，对企业的经营管理提出意见和建议，发现问题及时处理。（2）主营业务成长性：近三年申请人主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润快速增长，其中主营业务成本比重按比例增长，主营业务收入呈现大幅上升。具体情况如下： 年份主营业务收入（万元）主营业务成本（万元）主营业务利润（万元）主营业务收入增长率201020112012（3）公司治理和内部管理：公司依法设立，制定了规范的公司章程，有科学的公司组织架构和治理结构，按规定设立股东会、执行董事、经理、监事，行使公司的决策及执行、经营管理、监督等职能。管理架构适合企业的规模及其所经营的业务；内部有书面的健全的财务管理制度，岗位责任制明确；内部管理信息系统均采用电脑财务软件管理 （4）公司成立年限：湖北融森投资担保有限公司成立于2005年4月26日，注册资本10200万元。（5） 多元化经营情况：公司经营范围为对中小企业或个人提供贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保、其他融资性担保业务、诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付等履约担保业务；和担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介业务；以自有资金进行投资。（6）融资能力：融资能力分析该公司截止2012年12月31日总资产为20563万元，具体资产构成情况如下：资产金额所占比例负债及所有者权益金额所占比例货币资金应付工资其他应收款应交税金流动资产合计其他应付款固定资产净值负债合计固定资产合计实收资本盈余公积未分配利润所有者权益总计资产总计负债和所有者权益总计资产方面该公司货币资金占总资产比例达98.34%，固定资产净值占总资产比例为0.47%；在负债及所有者权益项目中，负债水平非常低占总资产比例只有1.21%，所有者权益占总资产比例为98.79%，从上述指标可以看出，该公司自有资本充足，融资能力较强。3担保能力担保能力分析目前该公司主要的经营优势在于：（1）规模优势：湖北融森投资担保有限公司和湖北远达会计师事务有限公司、湖北远达房地产估价有限公司实行联合经营，发挥资源共享、优势互补的特点，业务范围集“融资、担保、审计、评估、企业管理咨询”于一体，我们致力于为企业的运营问题提供各种解决方案，打造中小企业孵化成长平台。我们的业务覆盖了企业从成立、运营、成长到变革等全过程，企业可以在我公司得到全套的一站式服务。目前襄阳本土的会计事务所、评估公司、担保公司等，大都还停留在单一业务层面，仅有我公司一家综合服务机构，能够为客户提供“审计、评估、担保”一系列服务，大大节约时间成本和经济成本。2012年11月23日召开的温州金融综合改革试验区实施方案新闻通报会上，全文公布了浙江省温州市金融综合改革试验区实施方案，其中第六条就是创新发展金融产品和服务，组建小微企业融资综合服务中心，集聚银行、担保、会计法律评估、咨询、协会等机构提供信用调查、资产评估、法律咨询等服务。而我公司正是这种企业金融咨询及管理咨询服务综合体，由此也可以看出，我公司始终走在金融行业发展前沿，具有高度的战略眼光和前瞻性。（2）资源优势：我公司成立至今为襄阳几千家企业提供过融资、担保、审计、评估等相关服务，积累了丰富的客户资源。公司设有市场部，专门负责客户资源的维护、管理和开发，专业的市场营销人才及专业的市场开发策略，让我公司的客户量不断增大。（3）管理优势：公司在金融、财务服务方面积累了丰富的经验，无论是制度建设、流程制定，还是组织划分、人才配备都很完善，从各个角度保障担保业务的健康发展。制度措施上，公司建立有完善的信用评估制度、风险控制机制、运行监督制度、工作责任制度等；流程上，从保前审查、保中过程监控到保后跟踪，都有严格的业务操作规范和流程管理制度；组织结构上，根据业务流程科学划分组织结构，合理制定分工协作机制，提高团队工作效率；人才保障方面，配备各种专业人才，由注册会计师分析企业财务状况，资产评估师对企业的资产情况进行分析评估，严格把握企业信用情况和还款能力，有效控制担保风险。公司以发展担保、服务社会、促进信用秩序和风险投资的健康发展作为经营宗旨，致力于发展成为管理科学化、经营规模化、业务专业化的一流企业。（4）人才优势：公司造就了一支相当规模、具有较高素质的专业人员队伍，担保公司现有员工36人，80%的员工具有大学本科以上文化程度，所学专业包括会计、财务管理、金融、市场营销、法律等，其中具有初级职称人员2人、中级职称5人、注册会计师资格的4人、注册资产评估师3人、其他专业人员22人。公司高管人员均有多年的财务、金融工作经验，并拥有广泛的社会资源，具备较高的职业道德。公司着重进行人才队伍的建设和专业人才的培养，真正做到“专业机构、专业人才、专业服务”的服务理念。公司的财务情况该公司近三年的财务报表审计报告均不存在保留意见，无异动科目，截止2012年12月31日大额的科目主要为货币资金，该公司货币资金充足，担保能力强；近三年的收入及盈利情况如下：项目名称2012年12月2011年12月2010年12月一、主营业务收入65950002786700.001585500.00减：营业成本0.00营业费用848658.36106236.658695.36营业税金及附加375915.00158841.9090373.50二、主营业务经营利润（亏损以-号表示）5370426.642521621.451486431.14加：其它业务利润（亏损以-号表示）0.00减：管理费用2897532.681416982.96863525.55财务费用399.20-1635.52525.87其中：汇兑损失0.00三、经营利润（亏损以-号表示）2472494.761106274.01622379.72加：投资收益（损失以-号表示）0.00期货收益（损失以-号表示）0.00补贴收入0.00营业外收入0.00减：营业外支出0.00加：以前年度损益调整（调减负号表示）0.00四、利润总额（亏损以-号表示）2472494.761106274.01622379.72减：所得税588676.54276568.50155594.93少数股东损益0.00五、净利润（亏损以-号表示）1883818.22829705.51466784.79公司近三年的收入分别为:2010年xxxx万元，2011年xxxx万元，2012年xxxx万元，收入增长幅度大，特别在2012年增幅非常大，收入增长率为xxxx%，增幅的原因为公司在2012年增加了多家入围银行，使业务开展面大幅拓展。公司近三年的主营业务净利率分别为:2010年29.44%，2011年29.77%，2012年28.56%，三年呈下降趋势，主要原因为业务大力拓展，前两年基收入及费用基数较小，各项费用增加幅度较大，高于收入的增长幅度，但总体每年的净利润增长非常大，其中2011年净利润增长率为77.75%，2012年的净利润增长率为127.05%。最近三年的现金流量具体如下：项目名称2012年12月2011年12月2010年12月一、经营活动的现金流量收到担保费收入6595000.002786700.001585500.00收到的税费返还0.00收到增值税销项税额和退回增值税款0.00收到的除增值税以外的其他税费返还0.00收到的其他和经营活动有关的现金703701.35经营活动产生现金流入小计7298701.352786700.001585500.00购买商品、接受劳务支付的现金0.00经营费用现金支出0.00支付给职工以及为职工支付的现金196531.00426985.36368956.65支付的各项税费964591.54支付的所得税款0.00276568.50155594.93支付除增值税、所得税以外的其他税费0.0037868.3321737.11支付的其他和经营活动有关的现金4236700.43711770.63546727.38经营活动产生现金流出小计5397822.971453192.821093016.07经营活动产生的现金流量净额1900878.381333507.18492483.93二、投资活动的现金流量收回投资所收到的现金0.00分得股利或利润所收到的现金0.00取得债券利息收入所收到的现金0.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额0.00收到其他和投资活动有关的现金0.00投资活动现金流入小计0.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额536537.76283475.00120991.07投资所支付的现金0.004500000.00支付的其他和投资活动有关的现金0.00投资活动现金流出小计536537.764783475.00120991.07投资活动产生的现金流量净额-536537.76-4783475.00-120991.07三、融资活动的现金流量吸收投资所收到的现金9800000092000000.00发行债券所收到的现金0.00借款所收到的现金0.00收到其他和筹资活动有关的现金9077030.92筹资活动现金流入小计107077030.9292000000.00偿还债务所支付的现金0.00发生筹资费用所支付的现金0.00分配股利、利润、偿付利息所支付现金0.00-1635.52525.87融资租赁所支付的现金0.00减少注册资本所支付的现金0.00支付的其他和筹资活动有关的现金0.00筹资活动现金流出小计0.00-1635.52525.87融资活动产生的现金净流量107077030.9292001635.52-525.87四、汇率变动对现金的影响额0.00五、现金及现金等价物净增加额108441371.5488551667.70370966.99公司的经营活动产生的现金流量净额2010年为xxxx万元，2011年为xxxx万元，2012年为xxxx万元，2011年经营活动产生的现金流量净额增长率为xxxx%，2012年经营活动产生的现金流量净额增长率为xxxx%，经营活动产生的现金净流量逐年递增，且增长幅度大，主要因素是因为每年主营业务收入增长幅度大，从而带动经营活动产生的现金净流量大幅增长。综上所述，该公司资金充裕，收入及盈利增长迅速，处在高速发展阶段，担保能力较强。五、企业外部经营管理风险分析 1法律政策影响：申请人经营相关手续合法、合规，不涉及房地产、两高一剩、投融资平台等国家宏观调控的范围，经营符合环保、特许经营、城市发展规划等方面要求。2上游行业有无不利情况：无3下游行业有无不利情况：无六、财务分析 1、 货币资金项 目期末余额备 注现 金汉口银行合 计2、 其他应收款其他应收款期末余额为人民币xxxx元，明细如下：单位名称期末余额备 注合 计其他应付款系公司工程材料款：1、预付谢明志装修款190万元。2、预付孙延钹装修及材料款397423.6元 3、 固定资产（1） 固定资产原值分 类期初余额本期增加本年减少期末余额办公设备合 计 办公设备：（2） 累计折旧项 目期初余额本期计提额本期减少额期末余额累计折旧 ( 3 ) 固定资产净值合计项 目期初余额本期增加数本期减少数期末余额办公设备合 计4、 其他应付款其他应付款期末余额为人民币xxxx元，明细如下：项 目金 额备注合 计陈国军的其他应付款为武汉装修未付款5、实收资本投资者期末余额性质或内容合 计 实收资本：该公司截止2012年12月末，余额为xxxx万元，全部出资到位，无抽逃现象发生6、未分配利润截止2012年12月31日，本年未分配利润余额为xxxx元。7、主营业务收入截止2012年12月31日，主营业务收入为xxxx元。8、营业费用截止2012年12月31日，营业费用为848,658.36元。9、管理费用截止2012年12月31日，管理费用为2,897,532.68元。财务报告质量：2010年、2011年、2012年财务数据经过会计师事务所（湖北远达会计师事务有限公司）审计，财务报表（月报、季报、半年报）能及时提供，报表完整，主要财务数据勾稽关系匹配。 七、在我行往来情况 1近年日均存款： 无2近年信贷业务：无 3近年在我行违约：无 调查人在此声明和保证：此报告是按照汉口银行的有关规定，根据借款申请人提供的和本人收集的资料，经审慎调查、核实、分析和整理后完成的。报告全面反映了客户最主要、最基本的信息，调查人对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。 八、评级情况 通过我行MIS系统评级分数为65.16分，评级结果为BBB。其中定性分数为28.68分，定量分数为36.48分，均为企业真实情况数据所得，评定结果合理。调查人（签字）： 2012年月日15 / 1515 / 15