我国商业银行经营绩效因子分析

我国商业银行经营绩效因子分析 摘要：商业银行是金融体系不可或缺的组成部分，既承担了银行融通资金的中介职能，又必须遵循企业经营的根本目的获取利润。随着改革开放的不断深入，我国银行间的竞争越来越激烈，商业银行的经营绩效问题也越来越受到关注。建立我国商业银行业的经营绩效评价体系以满足经营需要，有着重要的理论意义和实践意义。通过分析我国商业银行的发展现状及存在的问题，结合15家商业银行年报数据，分析影响我国商业银行经营绩效的因素，找出提升经营绩效的关键并针对性的给出建议。 关键词：商业银行；经营绩效；因子分析 中图分类号：F23 文献标识码：A 文章编号：16723198（2015）13011601 1引言 银行业是金融市场的重要组成部分，其经营的好坏对金融界有着直接性的影响。随着改革开放不断深入，外资银行进入和利率市场化的进程加速，我国商业银行已经处于现代全面开放的金融市场环境中，面临着严峻的内、外部压力，要提高我国商业银行的竞争力，力求其在金融国际一体化的背景下占有一席之地，必须首先完成对商业银行经营活动的有效评价。准确评价自身的经营绩效水平，清楚自己的定位，完善我国银行业绩效考评体系，预防金融风险，是促进其可持续发展的关键。 2我国商业银行发展现状 近十年来我国银行业持续保持了良好的发展态势，截至2013年末，我国银行业金融机构资产总额达到151.35万亿元，与上年末相比增加了17.73万亿元，同比增长13.27%，增速同比下降4.63个百分点；负债总额达141.18万亿元，与上年末相比增加16.23万亿元，同比增长12.99%，增速同比下降4.8个百分点。 由于“十二五”规划期间，经济结构调整预期加大，部分产能过剩行业的不良贷款可能增多，大型商业银行、城市商业银行在存贷款方面，同比增长较多，体现了更具活力的发展态势，因此信用风险防控压力预期将有所增大。根据2013年1月1日执行的商业银行资本管理办法（试行），截至2013年末，我国商业银行核心一级资本7.58万亿元，核心一级资本净额占核心资本净额的81.62%，体现了较高水平的资本质量。这对于我国商业银行运营和风险管理提供了较为坚实的保障。 3模型构建 3.1样本选取 本文选取15家商业银行为研究对象，其中包括5家国有商业银行，7家股份制商业银行和3家城市商业银行，这15家不同规模的商业银行基本代表了我国商业银行的经营情况和发展趋势。 目前，一般企业的经营成果大多采用净利润这个指标来反映，但是不能满足我国银行业经营绩效的分析需要，不能全面反映各行的综合实力以及银行间的竞争力。综合商业银行经济行为的整体评价，全面考虑我国商业银行未来的发展前景，本文从盈利性、流动性、安全性和成长性四个方面来综合考查我国商业银行经营绩效水平。 本文样本数据来源于国泰安数据库各上市银行年报数据、中国金融年鉴、各商业银行的年报以及查询上证交易所和深证交易所各公司年报数据得来。本文采用SPSS软件做因子分析。 3.2模型构建 因子分析通过多变量之间内部依赖关系简化数据的分析方法。通过确定公因子，降低变量维数，得出概括分析指标，简化复杂问题的解释和分析。虽然该方法对样本量要求较高是不可避免的局限，但仍不失为综合指标评价中值得采用的一种方法。 由SPSS软件的输出结果显示，样本数据适合进行因子分析，并且因子分析的结果比较理想（见表1和表2）。相关系数矩阵的特征值以及方差贡献率的结果显示应选取4个公共因子（方差累积贡献率为87763%）。 表1KMO and Bartletts Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy0.648 Bartletts Test of SphericityApprox. Chi-Square105.851 df55 Sig.0.000 表2Communalities 指标提取指标提取指标提取 总资产收益率0.851存贷比率0.934存款增长率0.922 净资产收益率0.88资本充足率0.876贷款增长率0.946 成本收入比0.889不良贷款率0.94资本累积率0.811 采用最大方差法旋转公因子分别得到盈利能力因子、偿债能力因子、资产状况因子和流动能力因子，其特征 值分别为3.262、2.511、2.386和1.495，方差贡献率为 作者简介： 史思（1987-），女，浙江温州人，硕士研究生，温州市鹿城区经济和信息化局企业科科长。 29.657%、22.827%、21.688%和13.591%。因此，可以将原有的11个指标降为这4个银子所代表的综合指标。以上述四个主因子对应的方差贡献率比重为权重，求和得到我国商业银行财务绩效评价的综合评分模型为： Y=（0.29657*Y1+022827*Y2+021688*Y3+013591*Y4）/087763 由上述公式，计算得出样本得分和排名。即我国 15家商业银行的经营绩效得分及排名如表3。 表3我国15家商业银行的经营绩效得分及排名 银行名称综合银行名称综合银行名称综合 得分排名得分排名得分排名 宁波银行29.081兴业银行27.136中国银行24.4811 南京银行28.452浦发银行26.67华夏银行23.9612 中信银行28.193交通银行26.038建设银行23.4213 民生银行27.474光大银行25.899工商银行22.5614 招商银行27.355北京银行25.0810农业银行21.7715 其中宁波银行、南京银行地处长江三角洲地带，该区域拥有丰富的金融资源，使其具有较高的经营绩效，综合得分最高，排名在前；中信银行、民生银行、招商银行早的股份制商业银行，在市场竞争中具有一定的优势，得分较高排名较前。相比较而言，农业银行、工商银行、建设银行三家国有银行的综合得分最低，排名在后。虽然这三家商业银行在规模和市场占有率上占有一定的优势，但是因为经营模式比较固定，业务比较单调，缺乏创新能力而造成的经营效率欠佳。 由分析结果可以看出，我国城市商业银行和股份制商业银行的经营效率优于国有商业银行，可见中小银行对我国不断变化的金融市场的适应能力更好。 4提高我国商业银行经营绩效的建议 4.1提升金融创新能力 近年来，我国的经济环境、宏观政策和市场机制发生了深刻变化。依靠利差和规模扩张获得盈利高速增长的传统模式已经不再具有竞争力。融资渠道多元化，互联网金融快速发展，冲击了传统的商业银行的职能。因此，我国商业银行必须深化改革，改进业务模式和管理机制，改善金融服务，建立差异化优势。 4.2落实稳健的货币政策 我国商业银行要贯彻服务于经济结构调整和转型升级的宗旨，改善服务质量和经营效率，最大限度地提高资金服务于社会的效率。贯彻落实中央有关产能过剩的化解政策，实施差别化信贷政策。注重扩大信贷资产证券化工作，构建更具竞争性和包容性的商业银行运营模式，更好的配置金融资源。 4.3建立风险管理机制 我国商业银行经营绩效面临的最大风险是信贷风险。加强内部管理和流程合规，建立全方位审批流程，控制信贷风险，推进中小企业和农村信用体系的规范化，消除信息不对称带来的隐患，促进重信守诺的氛围形成，为我国商业银行经营绩效的提高，提供必要基础和保障。 参考文献 1上官飞，舒长江.基于因子分析的中国商业银行绩效评价J.经济问题，2011. 2郎自强.我国上市商业银行经营绩效的影响因素及实证研究D.郑州：郑州大学，2011. 3孙玉荣，左婷婷.我国商业银行经营绩效影响因素实证研究J.西南金融，2012. 4何晓群.现代统计分析方法与应用M.北京：中国人民大学出版社，1998. 5郭志刚.社会统计分析方法：spss软件应用M.北京：人民大学出版社. 6中国金融稳定报告2014M.北京：中国人民银行，2015.第 7 页 共 7 页