固定资产系统流程及功能讲解学习教案

会计学1固定资产固定资产(gdngzchn)系统流程及功能系统流程及功能讲解讲解第一页，共60页。第1页/共59页第二页，共60页。第2页/共59页第三页，共60页。初始化初始化日常业务处理日常业务处理期末处理期末处理基础资料设置系统参数设置初始卡片录入结束初始化卡片新增卡片变动减值准备卡片清理卡片拆分凭证管理报表查询工作量管理计提折旧折旧管理自动对账期末结账第3页/共59页第四页，共60页。第4页/共59页第五页，共60页。第5页/共59页第六页，共60页。变动方式指固定资产(gdngzchn)发生新增、变动或减少的方式，与生成凭证相关第6页/共59页第七页，共60页。nn使用状态是指固定资产(zchn)当前的使用情况，使用状态中可以设置资产(zchn)是否计提折旧，但此设置能否生效还取决于卡片类别属性第7页/共59页第八页，共60页。系统预设(y sh)了9种公式折旧法，同时支持自定义公式折旧法及自定义每期折旧率法第8页/共59页第九页，共60页。卡片类别管理可帮助用户归类整理大量的固定资产数据；关于(guny)折旧的三个互斥选项可控制使用状态能否影响折旧计提；勾选“允许抵扣增值税进项税”，卡片上的【进项税额】字段可录。第9页/共59页第十页，共60页。根据企业(qy)实际情况进行维护即可第10页/共59页第十一页，共60页。可控制当期新增、变动、清理的固定资产如何计算(j sun)归集折旧额，系统依据会计准则预设了常用折旧政策第11页/共59页第十二页，共60页。此功能在结束初始化之后才能使用；同一张卡片只能属于一个资产组；公允价值模式(msh)的投资性房地产不能与其他资产类别的固定资产设置在一个资产组第12页/共59页第十三页，共60页。可通过资产账簿的设置将同一个固定资产实物(shw)在不同的资产账簿中分别维护卡片信息，主账簿以外新增的账簿统称为副账簿。第13页/共59页第十四页，共60页。第14页/共59页第十五页，共60页。可以设置系统的启用期间(qjin)，以及是否与总账系统关联等等，系统参数反映了企业管理固定资产的个性化需要，关系到日后的业务流程处理。第15页/共59页第十六页，共60页。第16页/共59页第十七页，共60页。n始化卡片的录入方法：第17页/共59页第十八页，共60页。第18页/共59页第十九页，共60页。第19页/共59页第二十页，共60页。第20页/共59页第二十一页，共60页。n卡片引出引入功能，将资产从旧账套引入新账套，从而减轻工作量。第21页/共59页第二十二页，共60页。第22页/共59页第二十三页，共60页。第23页/共59页第二十四页，共60页。第24页/共59页第二十五页，共60页。第25页/共59页第二十六页，共60页。如果待修改的字段在生成的凭证中被使用，则必须删除凭证以后方可修改，凭证上没有使用的字段可以直接修改。第26页/共59页第二十七页，共60页。第27页/共59页第二十八页，共60页。n二是不涉及到价值的变动，如变动部门、科目等信息则不需要生成凭证。注意固定资产系统参数【变动使用部门时当期折旧按原部门进行归集】的使用。第28页/共59页第二十九页，共60页。n固定资产系统支持(zhch)在一个会计期间内对同一固定资产卡片进行多次变动。n固定资产变动后如果变动的记录是不符合逻辑的，系统会给予提示不让保存。n系统支持(zhch)批量变动。第29页/共59页第三十页，共60页。7折旧追溯调整-1400；n由于涉及到价值变动，折旧方法必须改为动态方法，就此例而言，需改为动态平均法。第30页/共59页第三十一页，共60页。第31页/共59页第三十二页，共60页。第32页/共59页第三十三页，共60页。n减值准备，建议用户在固定资产系统参数中选择“不允许转回减值准备”选项。n当期新增的固定资产不能在当期计提减值准备。n计提减值准备时的变动方式不允许选择“投资性房地产转换”。n系统支持批量计提减值准备。第33页/共59页第三十四页，共60页。第34页/共59页第三十五页，共60页。当期变动过的资产(zchn)当期不能清理，必须删除变动记录后方可清理。n系统支持对固定资产(zchn)进行部分清理，在清理界面输入清理数量即可。若清理数量为小数，需在系统参数中设置小数位数。n进行固定资产(zchn)清理，一般按照先清理、后折旧的原则，提完折旧后资产(zchn)净值为0。n系统支持批量清理。第35页/共59页第三十六页，共60页。第36页/共59页第三十七页，共60页。第37页/共59页第三十八页，共60页。数据，但不对资产数量进行拆分。n按数量进行拆分：系统会同时拆分数量和金额，系统按照要拆分的卡片数量平均分摊固定资产的数量、原值和累计折旧等。第38页/共59页第三十九页，共60页。n取消拆分：n删除所有子卡片的新增记录；n对原卡片取消清理。第39页/共59页第四十页，共60页。第40页/共59页第四十一页，共60页。第41页/共59页第四十二页，共60页。n在凭证管理界面，点击工具栏的【序时簿】可查询(chxn)固定资产模块生成的凭证。第42页/共59页第四十三页，共60页。取变动方式类别中的的科目信息。n增值税进项税和销项税科目取自于凭证选项设置。第43页/共59页第四十四页，共60页。第44页/共59页第四十五页，共60页。（常用）n折旧汇总表n资产构成表n变动历史(lsh)记录表n资产折旧对比报表n统计报表：n资产清单(qngdn)（常用）n固定资产价值变动表n数量统计表n到期提示表n处理情况表n附属设备明细表n修购基金计提情况表第45页/共59页第四十六页，共60页。第46页/共59页第四十七页，共60页。-第47页/共59页第四十八页，共60页。管理里修改的金额计提折旧，否则按系统计算出来的金额进行折旧。第48页/共59页第四十九页，共60页。(gdngzchn)“本期期初净额”“本期折旧额”“预计净残值”。n虽然本期清理的资产本期仍然计提折旧，但是清理后的固定资产(gdngzchn)卡片在“折旧管理”中无法体现。n修改折旧管理后，如果需要重新计提折旧，必须勾选折旧界面的“保留修改后的折旧额”。第49页/共59页第五十页，共60页。对账检查，如果没有设置默认对账方案或对账不平，系统会给出提示并不允许结账。第50页/共59页第五十一页，共60页。第51页/共59页第五十二页，共60页。第52页/共59页第五十三页，共60页。第53页/共59页第五十四页，共60页。字段字段 说明说明取数规则取数规则已使用期间不同步新增卡片，副账簿已使用期间数预计使用期间数时，同步主账簿卡片的已使用期间数，大于预计使用期间数时系统自动将同步生成卡片的已使用期间数改为0；变动卡片，副账簿已使用期间与主账簿同一致，不同步主账簿修改资产编码不同步主账簿新增卡片编码为01，同步至副账簿后，编辑主账簿01卡片至02，提示同步成功，但是副账簿仍是01。如果修改副账簿的此卡片编码至03，再编辑主账簿卡片编码至02，保存时同步不会将副账簿卡片编码变为03，而是保持02不变。折旧政策不同步取本账簿对应的预设折旧政策 预计净残值 不同步 取本账簿对应的资产类别上默认的属性 第54页/共59页第五十五页，共60页。第55页/共59页第五十六页，共60页。第56页/共59页第五十七页，共60页。第57页/共59页第五十八页，共60页。金蝶软件（中国(zhn u)）有限公司第58页/共59页第五十九页，共60页。感谢您的观看感谢您的观看(gunkn)。第59页/共59页第六十页，共60页。