银行个人理财管理知识及答案分析

2013年上半年银行从业资格考试个人理财真题及答案一、单项选择题1.2007年以来，由于国内的消费物价指数屡创新高，中国人民银行从2007年3月18日开始连续6次加息，金融机构一年期存款基准利率由252%升至4.14%，预期未来利率水平仍将上升，此时的理财策略调整建议可以采取（www.TopS）。A增加股票配置B增加外汇配置C增加股票型基金配置D增加存款配置答案D解析在利率已是处于比较高的水平、预期未来利率水平仍将上升的情况下，国内企业的生产成本比较高，利润下降，此时股票和基金会面临下跌风险。利率上升，人民币处于升值的态势，回报增加，此时不宜将人民币兑换成外币，应减少外汇资产的配置、增加存款等固定收益类产品的配置。2.影响金融市场长期走势的唯一因素是（www.TopS）。A宏观经济因素B行业发展状况C企业经济效益D国际经济形势答案A解析宏观经济因素是影响金融市场长期走势的唯一因素，其他因素可以暂时改变金融市场的中期和短期走势，但改变不了金融市场的长期走势。3.张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10000元的债券型基金，年收益率为8%，则10年后张先生准备的这笔储蓄金为（www.TopS）元。A14486.56B67105.4C144865.6D156454.9答案C4.就投资而言，投资项目的优劣可以用收益和风险来衡量，下列指标可以用来衡量项目优劣的是（www.TopS）。A方差B标准差C预期收益率D变异系数答案D解析收益可以用持有期收益率和预期收益率来衡量，风险通常可以用标准差和方差进行衡量。单纯的考虑收益和风险，不能评估某项投资的优劣。变异系数描述的是彩。得单位的预期收益必须承担的风险。变异系数越小，投资项目越优。D项符合题意。5.20世纪60年代，（www.TopS）提出了著名的有效市场假说理论。A哈里马柯维茨B尤金法玛C夏普、特雷诺和詹森D理查德罗尔答案B解析20世纪60年代，美国芝加哥大学财务学家尤金法玛提出了著名的有效市场假说理论。1952年，哈里马柯维茨发袁了一篇题为证券组合选择的论文，标志着现代证券组合理论的开端。夏普、特雷诺和詹森三人分别于l964年、1965年和l966年提出了著名的资本资产定价理论(CAPM)。1976年，理查德罗尔提出套利定价理论(APT)。6.在（www.TopS）中，投资者寻求历史价格信息以外的信息，可能取得超额回报。A弱型有效市场B半弱型有效市场C半强型有效市场D强型有效市场答案A解析在弱型有效市场中，证券价格充分反映了历史上一系列交易价格和交易量中所隐含的信息，从而投资者不可能通过分析以往价格获得超额利润。也就是说，使用当前及历史价格对未来作出预测将是徒劳的。要想取得超额回报，必须寻求历史价格信息以外的信息。7.一般选择开放式指数基金、大型蓝筹股股票等的投资者属于（www.TopS）。A稳健型B成长型C进取型D平衡型答案B解析成长型的客户一般是有一定的资产基础、一定的知识水平、一定的风险承受能力较高的人士，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会像进取型的人士过度冒险投资那些具有高度风险的投资工具。因此，他们往往选择适合长期持有，既可以有较高收益、风险也较低的产品，如开放式股票基金、大型蓝筹股票等。成长型客户可以投资除了高风险理财产品外的理财产品和投资工具。8.直接标价法下：1美元一7元人民币、1英镑一2美元，则直接标价法下人民币元与英镑的汇率为（www.TopS）。A14B0.0724C3.5D0.2857答案A解析人民币的汇率采取的是直接标价法，英镑和美元采取的是间接标价法。1英镑兑换2美元，1美元兑换7元人民币，则l英镑可以兑换成14元人民币。9.下列金融交易中不属于资本市场交易的项目是（www.TopS）。A某企业从银行获得了3年期贷款B某人在银行购买了10000元的短期国库券C普通股价格上涨，为此某人买人100股这个公司的股票D某人获得了一笔年终奖金，买入15000元证券投资基金答案B解析资本市场是筹集长期资金的场所。因此，购买短期国库券不属于资本市场交易。10.股票价格指数期货是为了适应人们管理股票的投资风险，尤其是管理（www.TopS）的需要而产生的。A.系统性风险B非系统性风险C信用风险D财务风险答案A解析股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的股票指数为基础资产的期货交易合约。股票价格波动幅度大，给持有人带来巨大的风险，在现货市场和股票价格指敬期货市场做相反的操作，可以在一定程度上抵消股票价格变动的损失，因此是管理系统性风险的需要。11.消费者物价指数上涨了，则债券投资者承担的风险是（www.TopS）。A价格风险B再投资风险C通货膨胀风险D违约风险答案C解析消费者物价指数上涨，说明通货膨胀加剧了，故债券投资者承担了通货膨胀风险。12.下列关于预算与实际的差异分析的应注意的要点，错误的是（www.TopS）。A总额差异的重要性小于细目差异B要定出追踪的差异金额和比率门槛C依据预算的分类个别分析D如果实在无法降低支出，就要设法增加收入答案A解析差异分析应注意的要点如下：总额差异的重要性大于细目差异；要定出追踪的差异金额和比率门槛；依据预算的分类个别分析；刚开始做预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善；如果实在无法降低支出，就要设法增加收入。13.下列各项中，不属于在制订保险规划前应考虑的因素的是（www.TopS）。A适应性B客户经济支付能力C客户风险承受能力D选择性答案C解析分析客户保险需要是制定保险规划的原则，在制定保险规划前应考虑以下三个因素：适应性、客户经济支付能力、选择性。14.下列各类别的银行理财产品中，投资者面临风险最小的是（www.TopS）。A货币型理财产品B贷款类银行信托理财产品C股票挂钩类结构性理财产品DQDI1基金挂钩类理财产品答案A解析货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，投资方向是具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低、流动性风险小。信托贷款对银行和信托公司而言，都属于表外业务。贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。一旦用款单位出现还款风险，担保人又不能如期履行担保责任，将会给购买理财产品的投资者带来巨大风险；股票挂钩类理财产品的风险主要来自所选择挂钩的某只股票或股票篮子，股票市场风险大于货币市场和债券市场；c项和D项属于结构性理财产品，结构性理财产品的本金有部分风险。15.基金份额总额不固定，而且可以在基金合同约定的时间和场所申购或著赎回的基金是（www.TopS）。A契约型基金B公司型基金C封闭式基金D开放式基金答案D解析开放式基金的基金份额总额不固定，封闭式基金份额固定。16.关于基金投资的风险，以下说法错误的是（www.TopS）。A基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性B基金的风险取决于基金资产的运作C基金的非系统性风险为零D基金的资产运作无法消灭风险答案C解析基金通过组合投资降低了的非系统风险，但因为基金选择投资对象的风险是不可能完全抵消的，所以投资基金仍然存在风险，但是风险根据不同的基金类型是不同的。17.引发金融产品系统性风险的因素不包括（www.TopS）。A货币与财政政策B操作风险C战争D国际金融市场发生“金融危机”答案B解析操作风险属于人为可控的风险，因此不属于系统性风险。18.以下有关黄金价格的说法中，错误的是（www.TopS）。A黄金价格与其他竞争性投资收益率成反向关系B国际局势紧张时，黄金价格会上升C一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金价上升D美元的坚挺往往会推动金价的上涨答案D解析美元的坚挺会导致金价的下降，一方面因为投资者会选择更多地持有美元，而减少对黄金的需求；另一方面也是因为国际市场上的黄金价格是以美元来标价的。19.通常，股价的变化要（www.TopS）发行公司盈利的变化。A先于B同时于C滞后于D无法确定答案A解析通常股价的变化要先于盈利的变化，股价变动程度也要大于盈利的变动程度。20.稳健型投资者为了获得稳定的现金流，应当投资于（www.TopS）基金。A创业基金B对冲基金C收入型基金D成长型基金答案C解析收入型基金投资于发展稳定的公司，因此获得的现金流是比较稳定的。创业基金和成长型基金投资于创业成长阶段发展不是那么成熟的公司，风险会稍微高一一点。对冲基金是用来进行投机保值的，风险很大，现金流不能保证稳定性。21.属于反映个人家庭在某一时点上的财务状况的报表是（www.TopS）。A资产负债表B损益表C现金流量表D利润表答案A解析资产负债表反映某个时点上个人家庭企业的财务状况；损益表和利润表都是反映个人家庭企业在某个特定期间经营成果的报表；现金流量表是反映个人/家庭企业在一定时期内，获取现金及支付现金情况的报表。因此，A选项正确。22.以下公式中错误的是（www.TopS）。A资产负债=净资产B以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值一资产评估减值C普通年金终值一每期固定金额(1+利率)期限一1利率D复利现值=终值(1+利率)期限答案D解析复利终值的计算公式为：终值一现值(1+利率)期限。因此，现值一终值1(1+利率)期限。23.下列各项中，不属于退休规划的最大影响因素的是（www.TopS）。A通货膨胀率B客户寿命C工资薪金收入成长率D投资报酬率答案B解析退休规划的最大影响因素分别是通货膨胀率、工资薪金收入成长率和投资报酬率。24.根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（www.TopS）。A资产配置B证券选择C基本面分析D投资策略答案A解析资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。因此，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，被称为资产配置。25.某投资组合含有60%股票、30%债券、10%货币，最适合家庭生命周期的（www.TopS）。A家庭形成期B家庭成长期C家庭成熟期D家庭衰老期答案B解析从子女出生到完成学业为止，这一段时间属于家庭成长期。家庭成长期收入逐渐增加，支出随成员固定而趋于稳定。可积累的资产逐年增加，因此，可以承受的投资风险较高，用于投资股票所占资产的比例较高。但是，随着年龄的增长，要开始控制投资风险，增加债券的配置。26.个人理财业务是经（www.TopS）批准的一项银行中间业务。A中国人民银行B中国银监会C中国银行业协会D中国证监会答案B解析中国银监会负责监督管理金融机构业务。27.证券内幕消息的知情人包括持有公司（www.TopS）以上股份的自然人、法人、其他组织。A5%B10%C15%D20%答案A解析证券法第七十四条对内幕信息的知情人进行了明确规定，包括持有公司5%以上股份的自然人、法人、其他组织。A项正确。28.证券公司客户的交易结算资金应当存放在（www.TopS），以每个客户的名义单独管理。A登记结算公司B商业银行C证券交易所D证券公司答案B解析证券法第一百三十九条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独管理。29.以下行为，不属于操纵证券市场罪的是（www.TopS）。A单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量B与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量C在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量D挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金答案D解析证券法第七十九条规定，挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金属于欺诈客户行为。D项中的行为不属于操纵证券市场，所以D项不符合题意。30.守法合规是指银行业从业人员应当遵守（www.TopS）。A法律法规B行业自律规范C所在机构的规章制度D以上选项都应遵守答案D解析根据银行业从业人员职业操守第五条的规定，银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。31.银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉是（www.TopS）准则的内容。A诚实信用B守法合规C勤勉尽职D岗位职责答案C32.银行业从业人员应当不断提高业务知识水平，不属于“熟知业务”规定的内容是（www.TopS）。A熟知向客户推荐的产品特性B熟知产品设计过程C熟知产品的收益和风险D熟知业务处理流程答案B解析根据银行业从业人员职业操守第十条的规定，从业人员应熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程以及风险控制框架。产品设计过程不属于此。33.高通货膨胀下的GDP增长将导致金融市场行情（www.TopS）。A上升B下跌C不变D都有可能答案B解析当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率。这是经济形势恶化的征兆，如不采取调控措施，必将导致未来的“滞胀”。这时经济中的各种矛盾会突出地表现出来，企业经营将面临困境，居民实际收入也将降低，因而失衡的经济增长必将导致金融市场行情下跌。B项符合题意。34.GDP是指一个国家(或地区)所有（www.TopS）在一定时期内生产活动的最终成果。A本国公民B国内居民C常住居民D不包括外国人的常住居民答案C解析GDP是国内生产总值的简称，是指一个国家(或地区)所有常住居民在一定时期内(一般按年统计)生产活动的最终成果。区分国内生产和国外生产一般以“常住居民”为标准，只有常住居民在1年内生产的产品和提供劳务所得到的收入才计算在本国的国内生产总值之内。35.下列不属于银行个人理财业务的其他影响因素的是（www.TopS）。A其他理财机构理财业务的发展B客户对理财业务的认知度C政治、法律与政策环境D中介机构发展水平答案C解析个人理财业务的其他影响因素：客户对理财业务的认知度；商业银行个人理财业务定位；其他理财机构理财业务的发展；中介机构发展水平；金融机构监管体制。选项C属于宏观影响因素。36.对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是（www.TopS）。A货币市场B财政政策C金融市场D利率答案C解析对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是金融市场。37.下列关于年金的说法中，错误的是（www.TopS）。A年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流B年金的利息不具有时间价值C年金终值和现值的计算通常采用复利的形式D年金可以分为期初年金和期末年金答案B解析年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流。年金的利息也具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。一般来说，人们假定年金为期末年金。38.王先生去年初以每股20元的价格购买了1000股中国移动的股票，过去一年中得到每股030元的红利，年底时以每股25元的价格出售，其持有期收益率为（www.TopS）A20%B23.7%C26.5%D31.2%答案C解析期初投资额为20100020000(元)；年底股票价格为25100025000(元)；现金红利为0301000300(元)；则，持有期收益为300+(2500020000)=5300(元)；持有期收益率为530020000100%=265%。39.在家庭生命周期各阶段的理财规划中，将家庭核心资产配置为股票50%、债券40%、货币10%，这是属于家庭生命周期的（www.TopS）。A家庭形成期B家庭成长期C家庭成熟期D家庭衰老期答案C解析家庭成熟期是从子女完成学业到夫妻均退休为止，这一阶段核心资产配置为股票50%、债券40%、货币l0%，适宜投资风险较低、收益稳定的银行理财产品。40.兼具债券和股票特性的融资工具是（www.TopS）。A商业票据B银行贷款C可转换公司债券D回购协议答案C解析可转换公司债券的投资者有权利在未来以约定价格将债券转化成公司股票，因此可转换公司债券兼具债券和股票的特性。41.下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表述错误的是（www.TopS）。A个人理财业务中资金的运用是按照合同约定；储蓄资金的运用是按照银行需要B个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的；储蓄的风险是商业银行独立承担的C个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人D个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立；而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的答案C解析根据信托法第四十三条的规定，信托业务的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。42.个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是（www.TopS）。A理财顾问服务B保证收益理财计划C保本浮动收益理财计划D非保证收益理财计划答案A解析根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第八条的规定，在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。43.下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行承担的是（www.TopS）。A银行承兑汇票B储蓄业务C保证最低收益的理财计划D保本浮动收益的理财计划答案B解析银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人负有第二责任；储蓄也务是银行的负债业务，是银行的主要资金来源，银行需承担全部风险。商业银行个人理财业务管理暂行办法第12条和第14条规定，保证收益的理财计划和保本浮动收益理财计划的风险由银行和客户共同承担。44.审慎性原则是商业银行在开展个人理财业务时必须遵循的原则，某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是（www.TopS）。A了解客户是偏好风险还是厌恶风险B了解客户的家庭收入、支出和负债情况C向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)D牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金答案D解析商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，建议、一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金，违反了审慎性原则。45.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（www.TopS）。A综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务B在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理C在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担D在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划答案D解析商业银行个人理财业务管理暂行办法第十条规定商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。46.理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括（www.TopS）。A信用风险B操作风险C声誉风险D流动性风险答案C解析声誉风险是商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的风险。47.在（www.TopS）中，任何人都不可能通过对公开或内幕信息的分析来获取超额收益。A弱型有效市场B半弱型有效市场C半强型有效市场D强型有效市场答案D解析在强型有效市场中，证券价格总是能及时充分地反映所有相关信息，包括所有公开的信息和内幕信息。因此，没有任何资料来源和工方式能够稳定地增加收益，即任何人都不可能通过对公开内幕信息或内幕信息的分析来获取超额收益，D选项正确。48.下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是（www.TopS）。A城市商业银行B证券投资基金公司C信托投资公司D金融资产管理公司答案B解析证券投资基金公司属于中国证监会的监管范围。49.从法律角度看，保险是一种（www.TopS）行为。A代理B约定C合同D承诺答案C解析从法律角度看，保险是一种合同行为。50.商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括（www.TopS）。A掌握所推介产品的特性B具备相应的学历水平和工作经验C具备相关监管部门要求的行业资格D具备国家理财规划师资格答案D解析根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第54条的规定，对个人理财业务人员应满足的资格要求不包括具备国家理财规划师资格。51.关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应（www.TopS）。A与银行资产分开管理B按照理财合同约定管理和使用C进行正常的会计核算D为每一个理财计划制作明细记录答案B解析根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第二一一七条的规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。52.由出票人开立一张远期汇票，以银行为付款人，命令其在确定的将来远期支付一定金额给收款人的汇票是（www.TopS）。A银行汇票B银行承兑汇票C商业汇票D远期汇票答案B解析以银行为付款人的汇票是银行承兑汇票，因此B项正确。53.外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由（www.TopS）承担。A各分行B总行C各分行负责人D总行或分支机构答案B解析外资银行管理条例第三十条规定，外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由总行承担。54.商业银行个人理财业务管理暂行办法规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括（www.TopS）。A商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料B商业银行未按客户指令进行操作C不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的D挪用单独管理的客户资产的答案D解析商业银行个人理财业务管理暂行办法第六十五条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的；商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的；不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。55.个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括（www.TopS）。A道义责任B刑事责任C民事责任D行政责任答案A解析个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑事责任、民事责任和行政责任。56.银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第：三方投资顾问的，应提前（www.TopS）个工作日向监管部门事前报告。A5B10C15D20答案B解析关于进一步规范银信合作有关事项的通知规定，艰信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第三方投资顾问的，应提前10个工作习向监管部门事前报告。57.某银行从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户当年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了（www.TopS）。A贪污罪B行贿罪C受贿罪D诈骗罪答案C解析根据刑法第一百八十四条第l款的规定，银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。58.个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查（www.TopS）。A业务人员操守与胜任能力B操作的合规性与规范性C是否存在错误销售和不当销售D是否配备必要的人员答案C解析根据商业银行个人理财业务风险管理指引第十四条第1款的规定，个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。59.关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，下列说法错误的是（www.TopS）。A商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限B客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产晶销售和服务人员可以直接为其提供服务C商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划D如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务答案B解析根据商业银行个人理财业务风险管理指引第二十条的规定，客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。60.商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度说法不正确的是（www.TopS）。A个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人B对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核C对于投资金额较大的客户，审核的权限应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定D审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况答案B解析商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。61.商业银行内部监督部门应向（www.TopS）提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。A董事会和高级管理层B中国银监会C中国人民银行D中国银行业协会答案A解析略。62.下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是（www.TopS）。A理财产品的名称应恰当反映产品属性B理财产品的设计应强调合理性C理财产品的风险提示应充分、清晰和准确D理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定答案D解析商业银行应对理财产品的市场变化作出科学合理的预测，并明确产品的期限及产品期限内有关市场的监测和管控措施。商业银行不得销售无市场分析预测、无产品期限、无风险管控预案的理财产品。63.商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（www.TopS）。A要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告B对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证C要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计D重新编写有关产品介绍材料和宣传材料答案C64.商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产品的销售起点说法正确的是（www.TopS）。A保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上B保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币，以上C保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在3万元以上D保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在3000美元(或等值外币)以上答案B解析根据商业银行个人理财业务风险管理指引第三十四条第2款的规定，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额。65.下列（www.TopS）行为违反了商业银行法。A某集团向中国银监会申请设立商业银行B某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款C某大型零售商将自己的公司名称注册为“x零售银行”D某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请答案C解析根据商业银行法第十一条的规定，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。66.商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法错误的是（www.TopS）。A总行拨付各分支机构营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的50%B商业银行的分支机构不具有独立的法人资格C总行对分支机构实行分级管理的财务制度D各分支机构在总行的授权范围内开展业务答案A解析商业银行法规定总行拨付各分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的60%。67.商业银行的经营以（www.TopS）为第一要旨。A安全性原则B流动性原则C效益性原则D风险性原则答案A68.商业银行的自有资金不可以投资于（www.TopS）。A公司债券B中央银行票据C同业拆借D短期融资券答案A解析商业银行法规定商业银行不得向非金融机构和企业投资。69.以下属于我国商业银行可以从事的业务是（www.TopS）。A信托投资B股票投资C企业股权投资D购买国债答案D解析根据商业银行法第四十三条的规定，我国金融业实行分业经营原则，商业银行不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。但国家另有规定的除外。70.商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括（www.TopS）。A未经批准办理结汇、售汇B未经批准分立或者合并C未经批准在银行间债券市场发行金融债券D违反规定同业拆借答案B解析根据商业银行法第七十四条和第七十六条的规定，商业银行的分立或合并属于中国银监会的监管职责范围。71.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列不属于交易中介的是（www.TopS）。A上海证券交易所B上海黄金交易所C大连商品交易所D会计师事务所答案D解析会计师事务所属于服务中介。72.一张10年期、票面利率10%、市场价格950元、面值1000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1060元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（www.TopS）。A6.3%B11.6%C22.1%D20%答案C73.在外汇理财产品中，（www.TopS）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。A结构类理财产品B浮动收益类理财计划C保证金交易类外汇买卖D期权类理财产产品答案A解析结构类外汇理财产品是目前我国国内银行推出的主要类型的理财产品。74.用现金偿还债务与用现金购买房产，这两个行为反映在资产负债表上造成的变化相同的是（www.TopS）。A总资产不变B净资产不变C资产负债率不变D资产负债表中的项目都不变答案B解析资产负债表中“净资产一总资产一负债”，现金偿还债券的行为改变了总资产和负债，净资产没有发生变化；用现金购买房产的行为改变了流动资产和固定资产，总资产没有发生变化，净资产也没有发生变化。75.不属于个人资产配置中的产品组合是（www.TopS）。A储蓄产品组合B消费产品组合C投资产品组合D投机产品组合答案B解析资产配置是依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。消费产品不属于资产配置范围内。76.王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为1年，每季度付息一一次，按复利计算，则其1年后本息和为（www.TopS）元。A11000B1103BC11214D14641答案B77.王先生投资5万元到某项目，预期名义收益率12%，期限为3年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为（www.TopS）。A10%B12%C1255%D14%答案C 78.下列不属于客户财务信息的是（www.TopS）。A投资风险认知度B当期负债状况C当期收入水平D财务状况未来发展趋势答案A解析投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。79.同样是10万元进行投资理财，有人选择购买长期国债，有人选择外汇保证金交易，两种截然不同的选择，是因为各自有不同的（www.TopS）。A风险预期B风险偏好C风险认知度D实际风险承受能力答案B解析对于相同数量的资金投资，有人会选择高风险的投资产品，有人会选择低风险的投资产品，这反映了人们具有不同的风险偏好。80.某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从业人员可以建议该客户开立（www.TopS）。A证券投资卡B活期储蓄卡C定期存款账户D信用卡答案D解析信用卡是一种用银行的短期借款来解决客户临时性资金短缺的方式，其借款方便灵活。且现在国内大多数银行的信用卡短期内免收利息。81.用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的（www.TopS）。A1%3%B3%5%C5%10%D10%30%答案C解析用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%l0%。82.下列关于基金申购的说法，错误的是（www.TopS）。A基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为B投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购C投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额D基金申购采取“未知价”原则答案A解析基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金份额的行为，在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为是基金认购。A选项错误。83.买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为（www.TopS）。A即期收益率B到期收益率C持有期收益率D提前赎回收益率答案C84.保险兼业代理许可证的有效期限为（www.TopS）年。A1B3C5D10答案B解析中国保监会对核准取得保险兼业代理资格的单位颁发保险兼业代理许可证。保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。85.在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（www.TopS）。A单利B复利C年金D普通年金答案B解析资金时间价值由复利体现。86.保证收益理财计划或相关产品中高于同期（www.TopS）的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。A贷款利率B同业拆借利率C储蓄存款利率D市场利率答案C解析保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。87.下列关于随机漫步与市场有效性的说法中，错误的是（www.TopS）。A股票价格的变动是随机的，是不可预测的B股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应C在市场均衡的条件下，股价能反映所有的信息D股价的随机变化表明了市场是不完全有效的、答案D解析随机漫步也叫随机游走，是指股票价格的变动是随机的，不可预测的。股价的随机变化表明市场是正常运作的或者说是有效的。股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应。在市场均衡的条件下，股价将反映所有的信息，而一旦市场偏离均衡，出现某些获利机会，会有人在极短的时间内去填补这一空隙，使市场趋于平衡。88.对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是（www.TopS）。A资产和负债B收入与支出C房地产升值预期D客户风险厌恶系数答案D解析客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最童要信息。89.银行从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析，下列对个人财务报表的理解错误的一项是（www.TopS）。A需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表B个人资产负债表不能反映资产和负债的结构C当负债高于所有者权益时，个人有出现财务危机的风险D个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具答案B解析个人资产负债表不仅反映了资产和负债信息，而且反映了资产和负债的结构。90.现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是（www.TopS）。A满足应急资金的需求B满足未来消费的需求C保障家庭生活的安全、稳定D满足财富积累的需求答案C解析现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：满足日常的、周期性支出的需求；满足应急资金的需求；满足未来消费的需求；满足财富积累与投资获利的需求。二、多项选择题91.当基金宣传材料中出现（www.TopS）等内容，不符合中国证监会的规定。A对该基金投资业绩的合理预测B向投资者承诺保证收益率C专业机构的评价结果D单位或个人的推荐性文字E该基金近10年的过往业绩答案ABD解析证券投资基金销售管理办法第三十三条规定，基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：虚假记载、误导性除述或者重大遗漏；预测基金的证券投资业绩；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；夸大或者片面宣传基金，违观使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；登载单位或者个人的推荐性文字；中国证监会规定的其他情形。因此，AB、D选项不符合规定。92.个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是（www.TopS）。A本人账户问资金划转，凭有效身份证件办理B个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方身份证件办理C本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇D个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理E个人向外汇储蓄账户存入外汇币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理答案AD解析个人外汇管理办法实施细则第二十八条规定，个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理；个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。由此可知，A项说法正确；8项说法错误。该细则第29条规定，本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。由此可知，C项说法错谚：。该细则第31条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理。由此可知，E项说法错误。93.根据个人所得税法的规定，免纳个人所得税的项目有（www.TopS）。A国债和国家发行的金融债券利息B残疾、孤老人员所得C保险赔偿D因严重自然灾害造成重大损失的E省级人民政府以上单位颁发的环境保护方面的奖金答案ACE解析个人所得税法第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；国债和国家发行的金融债券利息；按照国家统一规定发给的补贴、津贴；福利费、抚恤金、救济金；保险赔款；军人的转业费、复员费；按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；经国务院财政部门批准免税的所得。由此可知，A、C、E选项正确。94.商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是（www.TopS）。A审慎性原则B流动性原则C客户最大利益原则D建立风险管理体系原则E建立内部控制制度原则答案ADE解析商业银行个人理财业务管理暂行办法第四条规疋，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务。该办法第五条规定，商业银行开展个人理财业务，应建立相应的风险管理体系和内部控制制度，严格实行授权管理制度。因此A、D、E正确。95.理财产品的销售管理的内容包括（www.TopS）。A商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户，双方签字B客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见C商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品D商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识E商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形答案AD解析客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，但必须列明商业银行的意见，因此B项说法错误；商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品，因此C项说法错误；商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果，因此E项说法错误。96.商业银行应在每一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映（www.TopS）等，并附年度报表。A个人理财业务的发展情况B理财产品的预期最高情况C理财计划的投资情况D理财计划收益分配情况E个人理财业务的综合收益情况答案ACDE解析商业银行个人理财业务管理暂行办法第五十九条规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报袁。由此可知，A、C、D、E正确。97.按照规定，商业银行开展（www.TopS）个人理财业务，应向中国银监会申请批准。A保证固定收益性理财计划B保证最低收益理财计划C保本浮动收益性理财计划D非保本浮动收益理财计划E为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品答案ABE解析商业银行个人理财业务管理暂行办法第四十六条一规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：保证收益理财计划；为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资