2022年金融-中级银行资格考前模拟强化练习题94（附答案详解）

2022年金融-中级银行资格考前模拟强化练习题（附答案详解）1. 多选题要约失效的情形有（ ）。问题1选项A.承诺期限届满，受要约人未作出承诺B.要约人依法撤销要约C.拒绝要约的通知到达要约人D.受要约人对要约的内容作出实质性变更E.受要约人对要约的内容作出非实质性变更【答案】A;B;C;D【解析】有下列情形之一的，要约失效：要约被拒绝；要约被依法撤销；承诺期限届满，受要约人未作出承诺；受要约人对要约的内容作出实质性变更。2. 多选题下列关于普惠金融的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.有利于促进创业创新和就业B.重点服务对象有大型企业、小微企业、农民、城镇居民等C.要发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用D.要立足机会平等要求和商业可持续原则E.增强人民群众对金融服务的获得感【答案】A;C;D;E【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。到2020年，建立与全面建成小康社会相适应的普惠金融服务和保障体系，有效提高金融服务可得性，明显增强人民群众对金融服务的获得感，显著提升金融服务满意度，满足人民群众日益增长的金融服务需求，特别是要让小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等及时获取价格合理、便捷安全的金融服务，使我国普惠金融发展水平居于国际中上游水平。为加强正向激励，提高开展普惠金融服务积极性，国务院银行业监督管理机构和相关部委在差异化监管、货币信贷政策、财税支持政策等方面强化支持保障。包括:支持银行完善服务网络，合理把握小微企业、“三农”、扶贫等业务不良贷款容忍度，发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用，完善税收优惠、风险补偿等措施，对普惠金融业务及符合条件的金融机构在准备金、再贷款、宏观审慎评估等方面予以支持等。3. 单选题商业银行应加强固定资产贷款合同管理，下列关于借款人须在合同中作出的承诺，表述错误的是（ ）。问题1选项A.及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料B.配合贷款人对贷款的相关检查C.发生影响其偿债能力的不利事项及时通知贷款人D.进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项后，应及时通知贷款人【答案】D【解析】固定资产贷款管理暂行办法主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，强化贷款的全流程管理，主要监管要求如下：（一）全流程管理；（二）加强风险评价；（三）强化合同管理；商业银行应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容应包括：贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求；及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料；配合贷款人对贷款的相关检查；发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人；进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。商业银行应在合同中与借款人约定，借款人出现未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等情形时借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。（四）加强贷款发放和支付审核；（五）强化法律责任。4. 单选题下列关于商业银行理财产品投资的相关表述，错误的是（ ）。问题1选项A.商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产B.商业银行面向机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券C.商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%D.商业银行理财产品不得直接或间接投资于其他银行业金融机构发行的理财产品【答案】B【解析】商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外。商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%，也不得超过本行上一年度审计报告披露总资产的4%。5. 单选题银行业监督管理机构根据审慎监管要求，对银行业金融机构可以采取相关现场检查措施。下列说法错误的是（ ）。问题1选项A.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存B.对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，予以冻结C.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统D.询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明【答案】B【解析】银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：（一）进入银行业金融机构进行检查；（二）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（三）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；（四）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。6. 单选题国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以进行调查。在反洗钱调查中，临时冻结不得超过（ ）小时。问题1选项A.二十四B.三十六C.十二D.四十八【答案】D【解析】反洗钱法第二十六条经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施。侦查机关接到报案后，对已依照前款规定临时冻结的资金，应当及时决定是否继续冻结。侦查机关认为需要继续冻结的，依照刑事诉讼法的规定采取冻结措施；认为不需要继续冻结的，应当立即通知国务院反洗钱行政主管部门，国务院反洗钱行政主管部门应当立即通知金融机构解除冻结。临时冻结不得超过四十八小时。金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后四十八小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。7. 单选题根据商业银行理财业务监督管理办法，下列选项中，商业银行的董事、监事、高级管理人员和其他理财业务人员可以有的行为是（ ）。问题1选项A.向理财产品投资者提示理财产品过往业绩不代表其未来表现B.向理财产品投资者承诺收益C.将自有财产混同于理财产品财产从事投资活动D.利用未公开信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动【答案】A【解析】理财产品是指商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平的非保本理财产品。商业银行开展理财业务，应当遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，严格遵守投资者适当性管理要求，投资者自担投资风险并获得收益。商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。商业银行理财产品宣传销售文本应当全面、如实、客观地反映理财产品的重要特性，充分披露理财产品类型、投资组合、估值方法、托管安排、风险和收费等重要信息，所使用的语言表述必须真实、准确和清晰。商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。8. 多选题中央银行作为政府的银行，其含义主要包括（ ）。问题1选项A.为国家提供各种金融服务B.代为管理财政收支C.代表国家贯彻执行金融政策D.代表国家处理各种国际金融事务E.对商业银行提供信贷【答案】A;B;C;D【解析】政府的银行是指中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务。具体包括：代理国库，中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳职能；对国家提供信贷；在国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务联系，处理各种国际金融事务。9. 多选题李某因出差借款，单位财务部门按规定给李某开具了一张载明金额1万元的现金支票。李某持支票到银行取款，银行实习生王某向李某提出了下列问题：你真的是李某吗？为什么要借1万元？李某拒绝回答，王某遂拒绝付款。根据票据法原理，王某的行为（ ）。问题1选项A.违反票据无因性原理B.违反现金支票见票即付规则C.侵犯李某人格尊严D.侵犯持票人权利E.违反承兑人法定义务【答案】A;B;D;E【解析】侵犯李某人格尊严不属于违反票据法原理。10. 多选题根据中华人民共和国行政强制法，以下属于行政强制措施的有（ ）。问题1选项A.查封场所、设施或者财物B.扣押财物C.冻结存款、汇款D.限制公民人身自由E.行政拘留【答案】A;B;C;D【解析】我国行政强制措施的种类有：（1）限制公民人身自由；（2）查封场所、设施或者财物；（3）扣押财物；（4）冻结存款、汇款；（5）其他行政强制措施。我国行政强制执行的方式有：（1）加处罚款或者滞纳金；（2）划拨存款、汇款；（3）拍卖或者依法处理查封、扣押的场所、设施或者财物；（4）排除妨碍、恢复原状；（5）代履行；（6）其他强制执行方式。11. 单选题下列不属于商业银行股东权利的是（ ）。问题1选项A.按照出资比例分取红利B.查阅、复制董事会会议决议C.制定商业银行经营发展战略D.行使表决权【答案】C【解析】董事会的职责：制定商业银行经营发展战略并监督战略实施。C不属于商业银行股东的权利。股东的权利：1.资产收益权。资产收益权是指股东有权要求公司根据法律和公司章程的规定，依据公司的经营情况，获得股息和其他应得收益的权利。股东应按照出资比例分取红利。2.参与重大决策权。股东参与重大决策最重要的方式就是行使提案权和表决权。股东提案权是指公司股东有权就公司的经营管理问题提出自己的建议。表决权是指拥有股份的股东有权出席或委托代理人出席股东大会以及各种类型的股东临时会议，并在会议上就有关议案投票表决，发表意见。3.选择管理者的权利。股东有提名董事、监事并在股东大会上就董事、监事的选任进行表决的权利。但是商业银行股东的权利还要受到相应限制。4.知情权。知情权是股东最基本的权利。对于有限责任公司，股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。对于股份有限公司，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。5.诉讼权。股东有提起诉讼的权利，董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。董事、监事、高级管理人员侵犯公司权益并造成损失时，如果公司董事会、监事会怠于提起诉讼，可以由一个或多个股东代表公司对实施越权行为或不当行为给公司造成损失者提起诉讼。12. 多选题下列选项中，商业银行可用以提高资本充足率的途径有（ ）。问题1选项A.发行普通股B.收购银行C.增加存款D.提高留存利润E.增加对非自用不动产和企业的资本投资【答案】A;D【解析】商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本；二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模，二是调整结构。13. 判断题商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第三支柱资本要求。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】参考第三版巴塞尔资本协议的规定，将资本监管要求分为以下四个层次：第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定（4.5%）。第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为02.5%，均由核心一级资本来满足。第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。根据资本办法的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。14. 单选题下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（ ）。问题1选项A.资本利润率B.资产利润率C.税后净收入总收入D.成本收入比率【答案】A【解析】资本利润率：该指标指的是商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平，是正向指标。资产利润率：该指标指的是商业银行在一个会计年度内获得税后利润与总资产平均余额的比率，衡量商业银行运用资源获取收益的整体能力，是正向指标。成本收入比：该指标指的是商业银行营业成本与营业净收入的比率，衡量商业银行每单位净收入对应的营业成本，是反向指标。15. 单选题根据商业银行压力测试指引，商业银行常规压力测试应当至少（ ）进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试的频率。问题1选项A.每月B.每季度C.每年D.每半年【答案】B【解析】压力测试的范围和频率应与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应。银行应在法人和集团层面实施压力测试；当存在流动性转移限制等情况时，应当对有关分支机构或附属机构单独实施压力测试。常规压力测试应当至少每季度进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试频率。银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于30天。16. 多选题商业银行全面风险管理应遵循“全覆盖原则”，下列关于“全覆盖原则”的说法，错误的有（ ）。问题1选项A.覆盖所有风险种类，且无需考虑不同风险间的影响B.覆盖所有分支机构、附属机构C.覆盖所有部门、岗位和人员D.覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务E.风险管理独立于决策、执行和监督等其他管理环节【答案】A;E【解析】全覆盖原则：覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。17. 单选题根据金融租赁公司管理办法，金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的（ ）。问题1选项A.30%B.50%C.15%D.20%【答案】A【解析】单一客户融资集中度：单一客户融资集中度是指金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的30%。单一集团客户融资集中度：单一集团客户融资集中度是指金融租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一集团客户融资集中度不得超过资本净额的50%。单一客户关联度：单一客户关联度是指金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户关联度不得超过资本净额的30%。全部关联度：全部关联度是指金融租赁公司对全部关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的全部关联度不得超过资本净额的50%。单一股东关联度：单一股东关联度是指金融租赁公司对单一股东及其全部关联方的融资余额不得超过该股东在金融租赁公司的出资额，且应同时满足金融租赁公司的单一客户关联度不得超过资本净额的30%。同业拆借比例：同业拆借比例是指金融租赁公司同业拆入资金余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的100%。18. 单选题关于信用卡诈骗罪，下列说法正确的是（ ）。问题1选项A.刑法规定，盗窃信用卡并使用的，以盗窃罪论处。与此相应，拾得信用卡并使用的，就应以侵占罪论处B.透支时具有归还意愿，透支后经发卡银行两次催收，超过3个月仍不归还的，属于恶意透支，成立信用卡诈骗罪C.以非法占有为目的，用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡的，应以妨害信用卡管理罪与信用卡诈骗罪并罚D.根据相关司法解释，在自助柜员机（ATM机）上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，涉嫌信用卡诈骗罪【答案】C【解析】涉及信用卡的犯罪主要有两类，一是妨害信用卡管理罪，二是信用卡诈骗罪。妨害信用卡管理罪是信用卡诈骗罪的预备行为。信用卡诈骗，包括以下情形：（1）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡；（2）使用作废的信用卡；（3）冒用他人信用卡；（4）恶意透支。19. 单选题以下关于银行票据业务的表述错误的是（ ）。问题1选项A.商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑B.银行支票是由银行签发的C.填明“现金”字样的银行汇票可以用于支取现金D.银行支票付款期限为自出票日起10日【答案】B【解析】银行汇票是由出票银行签发，在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。按照使用范围划分，银行汇票可分为全国性银行汇票和区域性银行汇票。按照结算方式划分，可分为转账银行汇票和现金银行汇票，银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。银行汇票提示付款期限为1个月。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持有人的票据。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑，银行承兑汇票由银行承兑。银行本票是银行签发的，承诺见票时无条件支付票面金额给收款人或者持票人的票据。银行本票分定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为2个月。银行支票：支票是由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日。20. 多选题根据中华人民共和国银行业监督管理法，下列属于银行业监管人员违法的行为有（ ）。问题1选项A.擅自冻结账户B.擅自要求金融机构停业C.擅自对金融机构处罚D.擅自对银行业金融机构进行现场检查E.擅自查询账户【答案】A;B;C;D;E【解析】擅自冻结账户；擅自要求金融机构停业；擅自对金融机构处罚；擅自对银行业金融机构进行现场检查；擅自查询账户都属于违法的行为。