用友T3教学案例.doc

用友T3实务操作教程：（第一模块 系统管理）一、 系统管理模块：1、 建立账套：蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：2013年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：masterblue.com.cn；税号：110108200711077； 记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。 业务流程为标准流程编码规则：会计科目编码级次42222；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.不进行系统启用。操作提示：以ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理1. 双击桌面系统管理系统注册用户名为admin确定 2、账套建立2、增加操作员及设置其权限：(1) 01赵达权限：账套主管。(2) 02 钱有财权限：具有公用目录设置、总账的全部操作权限；具有应收系统、应付系统、固定资产、工资系统、采购管理、销售管理、库存管理、核算管理系统的全部操作权限。(3) 03孙淑芬权限：具有公用目录设置、采购管理、销售管理、库存管理、核算管理系统、应收管理、应付管理、往来管理的全部操作权限。(4) 04 李纳权限：具有现金管理的操作权限和出纳签字的权限。操作提示：增加操作员：权限操作员增加 设置权限：权限权限注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。3、输出账套：在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。操作提示：账套备份4、引入账套：将备份的账套引入。 操作提示：账套恢复5、修改账套：以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套修改。6、密码的操作请将admin（系统管理员）的密码设置为123操作提示：双击桌面系统管理系统注册用户名为admin修改密码7、 系统启用：启用总账、工资管理、固定资产、购销存管理、核算模块。启用日期均为2013年1月1日。操作提示：1、双击桌面系统管理系统注册用户名为01选中666账套确定 2、账套启用（第二模块 账套的基础设置）二、 账套基础设置一：以下操作提示：以01号操作员的身份登录用友T3：2、设置部门档案及职员档案：表1 部门档案部门编码部门名称备注1企划部负责企业全局管理2财务部负责财务3制作部开发制作4采购部负责物资采购5销售部负责产品销售6仓储部仓库保管7市场部负责广告宣传、策划操作提示：基础设置机构设置部门档案表2 职员档案编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性101郑和平企划部总经理301黄建国制作部部门经理102李煜企划部行政秘书302孔俊杰制作部开发主管201赵达财务部财务主管401李斯奇采购部部门经理202钱有财财务部会计501付海涛销售部部门经理203孙淑芬财务部会计601冯杰仓储部部门经理204李纳财务部出纳701梅眉市场部部门经理操作提示：基础设置机构设置职员档案3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：表3 客户分类分类编码分类名称1 代理商101 一级代理102 二级代理9零散客户操作提示：基础设置往来单位客户分类表4 地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区01001黑龙江省01002吉林省01003辽宁省02华北地区02001北京市02002天津市02003山西省02004河北省02005内蒙古99其他操作提示：基础设置往来单位地区分类表5 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码所属行业税号开户银行银行账号001北京创业学校创业902001事业单位100077工行123456002天津海达公司海达10102002商业200088工行234567003北京翰博书店翰博10202001事业单位100088工行345678操作提示：基础设置往来单位客户档案表6 供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商操作提示：基础设置往来单位供应商分类表7 供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属地区码所属行业开户银行银行账号001北京益众科技公司益众0102001商业工行456002北京萤火虫软件公司萤火虫0202001商业工行567003北京光明出版社光明出版社0202001事业工行678操作提示：基础设置往来单位供应商档案4、设置存货分类、存货档案：表8 存货分类分类编码分类名称01自制产品02外购产品操作提示：基础设置存货存货分类表9 存货档案存货编码存货名称计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本0001CD-RW光盘片片90608075700002CD-R光盘片片1572012800033.5软盘盒30202828120004多媒体教程套32280000005电子商务讲座套25200000006多媒体开发工具套8 0006 5000000007网页制作工具套1 2008000000008多媒体课件套58350000009101软件产品套100 00080 0000000010网站内容部分60 00045 0000000011101软件培训工具套7838000注：增值税税率17%。操作提示：基础设置存货存货档案设置仓库档案，操作提示：基础设置购销存仓库档案仓库档案仓库编码仓库名称所属部门负责人计价方式1材料库仓储部冯杰全月平均法2成品库仓储部冯杰全月平均法采购类型设置，操作提示：基础设置购销存采购类型，采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1材料采购采购入库是2商品采购采购入库否销售类型设置，操作提示：基础设置购销存销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1材料销售销售出库是2商品销售销售出库否补充：总账的参数设置 操作提示：总账设置选项账套基础设置操作二5、调整会计科目：请参照表11设置调整会计科目操作提示：以01号操作员的身份登录用友T3，基础设置财务会计科目，然后进行增加、删除或者修改。表11 2013年1月会计科目体系科目名称账类方向币别/计量库存现金(1001)日记借银行存款(1002)借 人民币户(100201)银行日记借美元户(100202)银行日记借借美元应收票据(1121)客户往来借应收账款(1122)客户往来借预付账款(1123)供应商往来借其他应收款(1221)借 备用金(122101)部门核算借 应收个人款(122102)个人往来借原材料(1403)借 CD-RW光盘片(140301)数量金额借借张 CD-R光盘片(140302)数量金额借借张 软盘(140303)数量金额借借盒库存商品(1405)借 多媒体教程(140501)数量金额借借套 电子商务讲座(140502)数量金额借借套 多媒体开发工具(140503)数量金额借借套 网页制作工具(140504)数量金额借借套 多媒体课件(140505)数量金额借借套应付票据(2201)供应商往来贷应付账款(2202)供应商往来贷预收账款(2203)客户往来贷应付职工薪酬(2211)贷工资(221101)贷职工福利(221102)贷社会保险(221103)贷应交税费(2221)贷 应交增值税(222101)贷 进项税额(22210101)贷 销项税额(22210102)贷 转出多交增值税(22210103)贷 转出未交增值税(22210104)贷 应交营业税(222102)贷 应交城建税(222103)贷 应交所得税(222104)贷 未交增值税(222105)贷应交个人所得税(222106)贷利润分配(4104)贷 提取盈余公积(410401)贷 应付股利(410402)贷 未分配利润(410403)贷生产成本(5001)项目核算借 直接材料(500101)项目核算借 直接工资(500102)项目核算借 制造费用(500103)项目核算借 生产成本转出(500199)项目核算借制造费用(5101)项目核算借 工资费用(510101)项目核算借 折旧费用(510102)项目核算借 其他费用(510103)项目核算借主营业务收入(6001)贷多媒体教程(600101)贷电子商务讲座(600102)贷多媒体开发工具(600103)贷网页制作工具(600104)贷多媒体课件(600105)贷其他业务收入(6051)贷营业外收入(6301)贷主营业务成本(6401)借多媒体教程(640101)借电子商务讲座(640102)借多媒体开发工具(640103)借网页制作工具(640104)借多媒体课件(640105)借其他业务成本(6402)借营业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借 工资费用(660101)借 折旧费用(660102)借 办公费用(660103)借 其他费用(660104)借管理费用(6602)借 工资费用(660201)部门核算借 折旧费用(660202)部门核算借 办公费用(660203)部门核算借 业务招待费(660204)部门核算借 其他费用(660205)部门核算借财务费用(6603)借 利息支出(660301)借 银行手续费(660302)借资产减值损失（6701）借 计提的坏账准备（670101）借营业外支出(6711)借所得税费用(6801)借（延伸练习：分别指定现金、银行科目，）操作提示：编辑指定科目注意：不指定现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作、也不能执行现金管理中的操作。6、设置凭证类别：将凭证类别设置成如下表。（设置选择时选收付转凭证，新增加通用记账凭证）操作提示：基础设置财务凭证类别。 （延伸练习：将凭证类别设置为：）表12，凭证类别设置类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，100202通通用记账凭证无限制7、外币设置：币符：$，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725操作提示：基础设置财务外币种类，按要求输入既可。8、（延伸练习：定义项目） 表13，定义项目类别 项目目录核算科目项目大类：产品生产教学工具包研发ERP实验室建设多媒体学习光盘电子教案实验室规划设计5001 生产成本500101 直接材料500102 直接工资500103 制造费用500199 生产成本转出5101 制造费用510101 工资费用510102 折旧费用510103 其他费用操作提示：基础设置财务项目目录，按要求输入既可。9、设置结算方式操作提示：基础设置收付结算结算方式：点击增加即可表14 结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票否201现金支票是202转账支票是3银行汇票否4商业汇票否401商业承兑汇票否402银行承兑汇票否5其他否10、延伸练习：设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。操作提示：基础设置收付结算付款条件说明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以内还款，给予5%的现金折扣，20天以内还款，给予2%的现金折扣。11、设置开户银行：工行海淀支行，账号：08091001。操作提示：基础设置收付结算开户银行（第三模块 总账管理）三、总账模块中期初设置1、录入期初余额操作提示：以01号操作员登录用友T3：选择总账设置期初余额注意：表15 2013年1月会计科目体系及余额表科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借7 417.70银行存款(1002)借194 598.83 人民币户(100201)借194 598.83美元户(100202)借0.00借美元0.00应收票据(1121)借0.00应收账款(1122)借160 000.00预付账款(1123)借0.00其他应收款(1221)借3 800.00 备用金(122101)借2 000.00 应收个人款(122102)借1 800.00坏账准备(1231)贷800.00材料采购(1401)借0.00原材料(1403)借2 050.00 CD-RW光盘片(140301)借400.00借张5.00 CD-R光盘片(140302)借450.00借张30.00 软盘(140303)借1 200.00借盒40.00库存商品(1405)借200 000.00 多媒体教程(140501)借28 000.00借套1 000.00 电子商务讲座(140502)借21 000.00借套1050.00 多媒体开发工具(140503)借40 000.00借套5.00 网页制作工具(140504)借6 000.00借套5.00 多媒体课件(140505)借105 000.00借套3 000.00固定资产(1601)借260 680.00累计折旧(1602)贷12 512.64固定资产清理(1606)借0.00无形资产(1701)借58 500.00累计摊销(1702)贷5 878.06短期借款(2001)贷200 000.00应付票据(2201)贷0.00应付账款(2202)贷222 300.00预收账款(2203)贷0.00应付职工薪酬(2211)贷8 400.00工资(221101)贷0.00职工福利(221102)贷8 400.00社会保险(221103)贷0.00应交税费(2221)贷-17 000.00 应交增值税(222101)贷0.00 未交增值税(222105)贷-17 000.00应交个人所得税(222106)贷0.00应付利息（2231）贷0.00其他应付款(2241)贷2 100.00实收资本(4001)贷500 000.00利润分配(4104)贷-30 778.43 提取盈余公积(410401)贷0.00 应付股利(410402)贷0.00 未分配利润(410403)贷-30 778.43生产成本(5001)借17 165.74 直接材料(500101)借155.00 直接工资(500102)借15 000.00 制造费用(500103)借2 010.74项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。表16 2013年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表部门编码部门名称方 向本币期初余额7市场部借2 000合计借2 000表17 2013年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表日期凭证号数部门名称个人名称摘 要方向本币期初余额2012.12.31通-18销售部付海涛出差借款借1 800合计借1 800表18 2013年1月份应收账款期初余额一览表会计科目：1122 应收账款 余额：借 160 000元单据类型单据编号单据日期客户科目摘 要方向金额部门业务员普通发票P11112012-10-24创业1122销售101软件产品1套借100 000.00销售部付海涛专用发票Z11112012-11-10海达1122销售网站内容1部分借60 000.00销售部付海涛表19 2013年1月份应付账款期初余额一览表会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元单据类型单据编号单据日期供应商科目摘 要方向金额部门业务员专用发票C33332011-09-19益众2202购买CD-RW光盘片3705片贷222 300.00采购部李斯奇蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。三、 总账模块中的凭证处理部分：1. 填制凭证：以02操作的身份登录用友T3，填制如下凭证：操作提示：总账凭证填制凭证注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证 2日,市场部梅眉支付产品推广费3 000元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1234）。借：销售费用其他费用（660104） 3 000 贷：银行存款人民币户（100201） 3 000注意：银行账科目会出现结算方式的辅助项。 当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。 摘要不能为空 科目必须是最末一级明细科目 借贷方金额必须相等 金额列的红线后面的数据是指角分 直接增加会自动保存当前填制的凭证。 5日,财务部李纳从银行提取库存现金10 000元（附单据1张，库存现金支票号2345）。借：库存现金（1001） 10 000 贷：银行存款人民币户（100201） 10 000 8日,销售部付海涛支付本月租房费1 800元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1235）。借：销售费用其他费用（660104） 1 800 贷：银行存款人民币户（100201） 1 800 10日，销售部付海涛出差归来，报销差旅费1 600元，交回现金200元（附单据1张）。借：销售费用其他费用（660104） 1 600 库存现金（1001） 200 贷：其他应收款应收个人款（122102） 1 800注意：因 其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助项，所以要求设置辅助信息。 10日，财务部李纳以转账支票支付企划部电信费620元（附单据1张）。借：管理费用其他费用（660205） 620 贷：银行存款人民币户（100201） 620注意：因 管理费用其他费用科目设置了“部门核算”辅助项，所以要求设置部门辅助信息。 10日，收到泛美集团投资资金10 000美元，款项已存入银行（附单据张）。借：银行存款美元户（100202）68 725 贷：实收资本（4001）68 725注意：因 银行存款美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。（汇率也可以根据当前汇率进行更改，如果因为汇率相差太大，可以本币金额处按“F11”重新计算） 15日，制作部为ERP多媒体学习光盘研发工程领取CD-RW光盘片5张，CD-R光盘片10张，软盘4盒（附单据1张）。 借：生产成本直接材料（500101） 670 贷：原材料CD-RW光盘片（140301） 400 CD-R光盘片（140302） 150软盘（140303） 120 注意：因 生产成本直接材料科目设置了“项目核算”辅助项，所以要求设置项目辅助信息因 原材料科目账页格式为“数据金额式”，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价”在有数据的情况下，按空格键可以切换数据的借贷方向。在有数据的情况下，按“-”号，可以改变数据的颜色，即改变金额的“正、负”如果分录的辅助项出现了错误，想进行修改，可以先选择该分录，然后双击该分录的辅助项。16日,企划部购买办公用品100元，以现金支付，02号操作员填制如下错误凭证。借：管理费用办公费用（660203） 100 贷：银行存款人民币户（100201） 1002、审核凭证：以01操作员的身份登录企业门户，对上题02号操作员填制的凭证进行审核。将1-7笔业务凭证审核通过，并对第8笔业务进行标错。操作提示：以01操作员的身份登录用友T3，总账凭证审核凭证。注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。单击“审核”凭证会自动转到下一张凭证。审核的快捷键是“F12”3、查询凭证：以02操作员的身份登录用友T3，查询标错的凭证，执行打印预览的操作（此练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。）操作提示：以02操作员的身份登录用友T3，总账凭证查询凭证，选择“有错凭证”，点击“确定”，显示出凭证后，点击“预览”。4、修改凭证：以02操作员的身份登录用友T3，对标错的凭证进行修改，改为如下凭证，并保存。借：管理费用办公费用（660203） 100 贷：库存现金（1001） 100操作提示：以02操作员的身份登录用友T3，总账凭证填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。注意：凭证填制人与修改人需为同一人。5、作废凭证：以02操作员的身份登录用友T3，对上题修改的凭证进行作废处理。操作提示：以02操作员的身份登录用友T3，总账凭证填制凭证，找到需要作废的凭证，制单作废。注意：执行记账工作时不会对作废的凭证进行记账。6、删除作废凭证：以02操作员的身份登录用友T3，对上题作废的凭证进行整理理。操作提示：以02操作员的身份登录用友T3，总账凭证填制凭证，制单整理凭证。7、执行出纳签字：以04操作员登录用友T3，对所有需要出纳签定的凭证进行出纳签字。操作提示：以04操作员的身份登录用友T3，总账凭证出纳签字。9、对凭证进行科目汇总：以01操作的身份对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。操作提示：以01操作员的身份登录用友T3，总账凭证科目汇总，选择“未记账凭证”，确定。10、设置常用摘要为： 支付费用； 提取库存现金； 报销差旅费。操作提示：以01操作员的身份登录用友T3，总账凭证常用摘要。11、设置常用凭证： 提取库存现金借：库存现金（1001） 贷：银行存款人民币户（100201） 报销差旅费借：销售费用其他费用（660104） 贷：其他应收款应收个人款（122102） 支付费用借：管理费用其他费用（660205） 贷：银行存款人民币户（100201） 操作提示：以01操作员的身份登录用友T3，总账凭证常用凭证，点击“增加”，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数”，设置完成后再点击“详细”，再设置借、贷方科目。12、以02操作登录用友T3，练习调用常用凭证：从银行提取现金200元。借：库存现金（1001） 200 贷：银行存款人民币户（100201） 200 操作提示：以01操作员的身份登录用友T3，总账凭证填制凭证，制单调用常用凭证，再输入借贷方金额即可。注意：调用常用凭证前不能点击“增加”，否则无法调用。13、以01操作员确认将所有凭证审核通过，并进行记账。操作提示：以01操作员的身份登录用友T3，总账凭证记账。注意：未审核的凭证不能进行记账 已经记账的凭证不能进行修改 第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。14、冲销凭证，以02操作员登录用友T3，对12题所做凭证做一红字冲销凭证，然后再以01操作员对其审核并进行记账。 操作提示：以02操作员的身份登录用友T3，总账凭证填制凭证，制单冲销凭证，输入要冲销的凭证编号，点击确定即可。再换成01号操作将该凭证审核通过并记账。15、练习执行反记账命令。练习完成后重新将所有凭证记账操作提示：以01操作员的身份登录用友T3，总账期末对账，弹出对账对话框，按CTRL+H，显示出“恢复记账前状态被激活”，点击“恢复记账前状态”，选择要恢复的程度，确定，输入主管口令即可（提示，本案例口令为空） 使用同样的方法可以将该功能隐藏。（第四模块 工资管理）四、 工资管理模块1、以01号操作员身份登录用友T3进行期初设置按以下要求进行初始化设置。A、工资系统的业务控制参数设置单个工资类别；核算币种：人民币；不核算计件工资；从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。人员编码长度为： 3位；启用日期： 2013年1月1日；B、增加人员附加信息：性别、婚否。操作提示：工资设置人员附加信息设置，按以上要求输入。C、设置人员类别：经理人员；开发人员；管理人员；营销人员。操作提示：工资设置人员类别设置，按以上要求设置D、按以下表26设置工资项目表26工资项目一览表项目名称类 型长 度小数位数工资增减项等级工资数字102增项岗位工资数字102增项奖 金数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字82增项请假天数数字30其他请假扣款数字82减项代扣税数字82减项操作提示：工资设置工资项目设置，按以上要求设置E、银行名称：中国工商银行,账号定长为11。操作提示：工资设置银行名称设置，按以上要求设置F、按以下表27设置人员档案表27 人员档案表 部门名称人员编号人员姓名人员类别账 号是否从工资中扣税企划部001郑和平经理人员10255090001是企划部002李 煜管理人员10255090002是企划部003王明宇管理人员10255090003是财务部004赵 达经理人员10255090004是财务部005钱有财管理人员10255090005是财务部006孙淑芬管理人员10255090006是财务部007李 纳管理人员10255090007是制作部008黄建国经理人员10255090008是制作部009孔俊杰开发人员10255090009是制作部010陈 放开发人员10255090010是仓储部011冯 杰开发人员10255090011是制作部012周亚洲开发人员10255090012是采购部013李斯奇经理人员10255080013是销售部014付海涛营销人员10255080014是市场部015梅 眉营销人员10255080015是市场部016郭 英营销人员10255080016是注：部门编码、人员编码的设置参看“部门设置”部分，编码长度要符合系统规定。人员类别的设置参看“人员类别设置”部分。操作提示：工资设置人员档案，按以上要求设置G、按以下表28定义工资计算公式表28 工资计算公式表工资项目定 义 公 式请假扣款请假天数*20岗位工资iff(人员类别=经理人员,1600,iff(人员类别=开发人员 or 人员类别=管理人员,1000,iff(人员类别=营销人员,800,0)交通补助iff(人员类别=经理人员 or 人员类别=营销人员,500,300)操作提示：工资设置工资项目设置公式设置，按要求输入每一个工资项目的计算公式2、工资模块业务处理：A、录入工资期初余额：按以下表29录入工资期初余额表29 2010年1月份工资期初余额表人员姓名等级工资人员姓名等级工资郑和平4800孔俊杰2200李煜2200陈放2000王明宇2800冯结2200赵达3000周亚洲2000钱有财2500李斯奇1800孙淑芬2200付海涛1500李纳2000梅眉1500黄建国3500郭英1500操作提示：工资业务处理工资变动。B、人员的变动增加人员：因业务拓展需要，从人才市场中招聘石磊作为公司营销助理，以进一步融通市场渠道，合同约定：等级工资为1500元，人员编号为017，所属部门市场部，人员类别为管理人员，银行账号：10255090017。修改人员属性：将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量，加快课件开发速度。根据上述情况，增加或调整这两位员工的基本信息。操作提示：本案例就是让大家练习增加人员档案，按增加人员档案的步骤进行操作既可：工资设置人员档案。C、数据过滤：请过滤出工资表中的等级工资项目。操作提示：工资业务处理工资变动，点击过滤器数据筛选：请筛选出工资表中的企划部的工资情况。操作提示：工资业务处理工资变动，点击“数据筛选“按钮D、定位人员：定位在市场部人员石磊处。操作提示：工资业务处理工资变动，点击“人员定位” 按钮，分别选择部门，人员姓名，确定既可。E、过滤项目修改工资数据：制作部公布2013年1月员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。（结合使用筛选和过滤功能）操作提示：工资业务处理工资变动，在请假天数项目处输入2即可。F、为了提高工作效率，经研究决定，从2013年1月起按以下标准发放信息费（先增加信息费项目：数字型，长度8位，小数2位，增项）：经理人员及营销人员200元，其余人员50元。操作提示：工资业务处理工资变动，点击“数据替换”按钮，进行G、计算个人所得税：计算个人工薪所得税的基数为3500。操作提示：工资业务处理扣缴所得税， 点击“税率表”按钮，将基数调成3500，确定。H、查看分钱清单操作提示：工资业务处理工资分钱清单I、工资分摊（工资计提）： (1)工资分摊设置（2）工资分摊操作提示：工资业务处理工资分摊J、 月末结账查询工资表中的各项目操作提示：工资统计分析帐表工资表K、 月末结账操作提示：工资业务处理月末处理。 备注：要想取消1月份的工资结账，登录日期必须是2月份（第五模块 固定资产管理）五、 固定资产管理模块1、 初始化设置：a) 启用月份：2013年1月b) 折旧计算方法：平均年限法（一），分配周期为1个月c) 固定资产类别编码方式为2-1-1-2，编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；序号长度为3.d) 与总账系统进行对账，固定资产对账科目“1601，固定资产”，累计折旧对账科目“1602，累计折旧”；并且在对账不平衡的情况不允许月末结账。操作提示：以01号操作员身份登录进行期初设置，登录日期为2013-1-1。注意：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改。 固定资产模块设置完的初始设置可以通过“固定资产设置选项“进行更改2、 相关核算规则的初始设置：a) 按以下表30设置部门对应折旧科目：表30 部门及对应折旧科目部门对应折旧科目企划部660202制作部510102市场部660102操作提示：固定资产设置部门对应折旧，选择要设置折旧科目的部门，点击“修改”b) 按以下表31设置固定资产类别：表31 固定资产类别编码类别名称计提属性净残值率折旧方法卡片式样01交通运输设备正常计提5%平均年限法（一）通用011经营用正常计提5%平均年限法（一）通用012非经营用正常计提5%平均年限法（一）通用02电子设备及其他通信设备正常计提4%平均年限法（一）通用021经营用正常计提4%平均年限法（一）通用022非经营用正常计提4%平均年限法（一）通用操作提示：固定资产设置资产类别。c) 按以下表32设置增减方式的对应科目表32 增减方式对应科目增减方式目录对应入账科目增加方式：直接购入100201减少方式：毁损1606操作提示：固定资产设置增减方式。点击“修改”3、 按以下表33输入固定资产原始卡片表33 2013年1月份固定资产原始卡片资料固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称轿车012企划部直接购入62012.09.1189 3307 153.28管理费用手提电脑022企划部直接购入52012.02.128 9004 624.00管理费用传真机022企划部直接购入52012.10.13 510112.32管理费用微机01021制作部直接购入52012.11.16 490103.84制造费用微机02021制作部直接购入52012.11.16 490103.84制造费用微机03021制作部直接购入52012.11.16 490103.84制造费用微机04021制作部直接购入52012.11.16 490103.84制造费用微机05021制作部直接购入52012.11.16 490103.84制造费用微机06021制作部直接购入52012.11.16 490103.84制造费用使用状况均为在用。操作提示：固定资产卡片录入原始卡片计提本月折旧操作提示：固定资产处理计提本月折旧，“计提折旧后是否查看折旧清单”选择“否”，在“折旧分配表”中单击“凭证”，将凭证设置完成后保存即可。注意：当月增加的资产不提折旧，当月减少的资产照提折旧，不提取折旧不能减少资产。4、 固定资产增加1月19日，市场部因业务需要，经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆，全部价值支出160 000元，预计使用年限6年；手提电脑一台，全部价值支出18 900元，预计使用5年。操作提示：固定资产卡片资产增加。5、 固定资产减少1月20日，制作部04号微机遇病毒，整机毁损，其零件残值变价收入500元现金。操作提示：固定资产卡片资产减少。6、 对本月发生的固定资产相关业务进行制单：批量制单操作提示：固定资产处理批量制单。先点击“制单选择”，点击“全选”将本月发生的所有固定资产业务选择；再点击“制单设置”将所有业务需要设置的会计科目设置好，点击“制单”即可自动生成凭证。7、 固定资产变更1月26日，因市场推广需要，企划部的传真机调拨到市场部使用。操作提示：固定资产卡片变动单部门转移。注意：当月计提折旧之后进行变动会影响折旧数据，故此练习只是为了做提醒之用。可以不进行操作。8、 月末结账操作提示：固定资产处理月末结账注意：因为固定资产发生业务所填制的凭证，在总账模块中没有进行记账处理，故固定资产与总账模块对账不平衡，无法结账。可以先到总账模块中对固定资产模块中生成的凭证进行记账（需要换02操作员对01操作生成的凭证进行审核，否则无法记账），然后再返回固定资产模块进行结账处理。（第六模块 购销存管理及核算管理）操作提示：以03操作员身份进入T3一、设置客户与供应商往来科目 1、设置客户往来科目应收科目： 1122； 预收科目： 2203； 应交增值税科目： 22210102；操作提示：核算科目设置客户往来科目设置2、设置客户往来的结算方式科目表20 结算方式科目设置一览表结算方式币 种科 目现金结算人民币1001(库存现金)现金支票人民币1001(库存现金)转账支票人民币100201(银行存款人民币户)操作提示：核算科目设置客户往来科目设置3、设置供应商往来科目应付科目：2202；预付科目：1123；采购税金科目：22210101；操作提示：核算科目设置供应商往来科目设置 4、设置供应商往来的结算方式科目结算方式科目设置一览表结算方式币 种科 目现金结算人民币1001(库存现金)现金支票人民币1001(库存现金)转账支票人民币100201(银行存款人民币户)二、输入期初数据1、采购期初数据： A、期初若有货到票未到的情况，需录入期初采购入库单操作提示：采购采购入库单增加（此时入库单名称叫期初采购入库单） B、期初若有票到货未到的情况，也需录入期初采购发票操作提示：采购采购发票增加（此时发票名称叫期初采购发票） C、若有A和B的情况下，录入完后，执行采购期初记账（操作提示：采购期初记账） D、若没有A和B的情况下直接执行采购期初记账（操作提示：采购期初记账） 注意：采购管理不执行采购期初记账，就无法开始日常业务处理本教程没有A和B的情况，这里直接执行采购期初记账即可（操作提示：采购期初记账）2、库存期初数据 2012年12月31日，企业对各仓库进行了盘点，结果如下表：按下表进行库存期初数据录入仓库名称存货编码存货名称数量单价金额合计材料库0001CD-RW光盘片5804002 050.00材料库0002CD-R光盘片3015450材料库0003软盘40301200成品库0004多媒体教程10002828000200 000.00成品库0005电子商务讲座1050.002021 000.00成品库0006多媒体开发工具5800040 000.00成品库0007网页制作工具512006 000.00成品库0008多媒体课件3 000.0035105 000.00录入后一定要执行记账操作操作提示：库存期数数据库存期初注意：库存必须进行期初记账，否则库存无法进行日常业务处理3、客户往来期初数据单据类型单据编号单据日期客户科目摘 要方向金额部门业务员普通发票P11112012-10-24创业1122销售101软件产品1套借100 000.00销售部付海涛专用发票Z11112012