招商银行非银行金融机构授信业务上报审查工作规范.doc

招商银行非银行金融机构授信业务上报审查工作规范（第一版）第一章 总 则 第一条 为了进一步规范非银行金融机构授信业务上报审查，提高审查效率，保证授信调查和审查质量，控制授信业务风险，根据招商银行金融机构综合授信管理办法（第二版）和招商银行境内金融机构综合授信操作规程（第二版），特制定本工作规范。 第二条 本规范适用于招商银行金融机构综合授信管理办法（第二版）涵盖的各项对非银行金融机构的资产业务及或有负债业务。第二章 分行（含深圳管理部，下同）上报的授信业务资料明细 第三条 授信对象基本情况资料： 1.公司章程复印件； 2.营业执照复印件； 3.金融业务许可证复印件； 4.中国人民银行、中国银监会或中国证监会批准公司成立的批文； 5.近3年经审计的财务报表和近期（3个月内）财务报表（要求审计报告必须完整）； 6.证券公司净资本计算表； 7.贷款卡记录明细。 第四条 保证及抵质押情况（如有）： 1.保证人（出质人）公司章程复印件； 2.保证人（出质人）营业执照复印件； 3.保证人（出质人）近3年经审计的财务报表和近期（3个月内）财务报表； 4.抵质押财产清单； 5.抵质押物评估报告； 6.贷款卡记录明细。 第五条 分行调查审批资料： 1.招商银行金融机构授信额度评审建议表； 2.定量指标评分情况表； 3.定性指标评分情况表； 4.授信调查分析报告； 5.分行各级审批意见； 6.非银行金融机构授信业务主要监控指标计算表； 7.招商银行非银行金融机构客户授信审批资料清单。 第六条 复议的授信业务上报的审批资料： 1.复议报告及分行各级复议意见； 2.新的情况补充资料。 第七条 对已有授信业务关系的授信对象，可沿用部分原有档案资料，并在招商银行非银行金融机构客户授信审批资料清单备注栏注明，如原有资料内容发生变化，如执照变更、新的会计年度报表等，则需提供新的资料。第三章 上报资料基本规范要求 第八条 完整性要求： 1.各类授信审批资料必须按第二章的要求上报，不能缺少，如果收集确有困难，需书面说明。 2.授信调查分析报告的内容要严格按统一格式提示的要求撰写，逐项说明和分析，保证调查内容的完整性。 第九条 准确性要求： 1.分行上报的所有授信审批资料，必须保证其准确性。 2.分行要对授信对象情况进行现场核对，对一些重大项目和有疑点的问题要进行核对并在授信调查分析报告中进行阐述和分析。 3.对授信对象提供的复印件，要求加盖企业公章，核对原件。第四章 附 则 第十条 分行审批同意后，将第二章要求的资料上报总行同业银行部，由总行同业银行部专人统一登记受理并分发至各授信审查人员。 第十一条 对授信上报资料不完整、不符合上报要求或授信调查报告未按规范要求撰写的，总行同业银行部将要求经办分行补齐材料后再进行审查。 第十二条 总行同业银行部对各分行上报的材料，在所需文件齐备的情况下，原则上5个工作日内审核完毕，评审通过后，报总行风险控制部审查，并按权限由各级风险控制委员会审批。总行同业银行部应及时将评审情况通知有关分行及业务部门。 第十三条 本工作规范由总行制定，并负责解释、修改、补充和实施。 第十四条 本工作规范自印发之日起执行。 附：1.金融机构授信调查分析报告 2.招商银行非银行金融机构客户授信审批资料清单 3.非银行金融机构授信业务主要监控指标计算表附1金融机构授信调查分析报告经办分行、支行： 经办信贷员： 联系电话： 授信对象全称： 保证人（出质人）名称： 是否银行间同业拆借市场成员：是 否抵押品名称： 质押品名称： 授信额度首笔 增加额度 续期 调整原额度结构/用途其它： 业务种类资金拆借 自营股票质押贷款金融机构信贷资产受让 其它： 担保方式 保证 抵押 质押 信用建议授信额度的币种金额：建议授信额度的业务品种划分：第一部分 授信对象基本情况 1.授信对象注册登记情况，包括：注册资本、实收资本、成立时间、经营范围等。 2.授信对象股权结构，包括：股东名称、出资金额、出资方式、持股比例、企业实际控制方等。财务公司重点说明所属集团及下属企业情况（在我行授信情况，与我行合作情况等）。 3.授信对象关键管理人员情况，包括：董事长、总经理、财务经理等关键管理人员的履历、管理经验、业绩、个人品德和信用情况，分析与判断申请人的管理层的素质和经验。 4.授信对象发展历史及业务概况。 5.授信对象管理水平和信用状况描述，包括：公司过往业绩，是否银行间拆借市场成员等。 6.我行信用评级情况。第二部分 与我行业务往来情况 1.授信对象在我行开户情况，上年日均存款情况； 2.授信对象及其控股子公司、控股授信对象的大股东在我行现有融资情况； 3.授信对象与我行业务合作协议签署情况； 4.授信给我行带来的综合收益分析。第三部分 借款原因和用途分析 1.授信对象融资情况（授信额度、目前余额）、还贷付息有否逾期等具体信用记录； 2.融资原因分析； 3.融资用途分析。第四部分 经营状况分析 1.各项业务收入和投资收益的近三年比较分析和总体走势预测； 2.各项业务收入在营业收入中的占比情况，各项业务创利情况； 3.主营业务在相关行业中的地位、排名、市场份额及经营前景； 4.业务创新、重大投资情况及其对未来经营的影响。第五部分 财务分析 1.说明财务报表质量，是否审计、审计报告审计意见类型、重大会计政策调整等情况； 2.分析近期和三个年度损益表结构和趋势，分析变化趋势及其原因； 3.分析近期和近三个年度资产负债表总量及结构、及其变化趋势和变化原因，并根据企业的财务特性对重点科目进行诸如形成原因、当前质量和变化趋势的明细分析（如银行存款、自营证券、受托资产、自营贷款、逾期贷款）； 4.根据主要监控指标计算表，说明其资产质量情况，分析变化趋势及其原因。第六部分 担保分析 1.保证人、出质人与授信对象的关系，提供担保的原因及代偿意愿分析； 2.保证人基本情况、经营状况、财务状况及担保能力分析（参照第一、四、五部分）； 3.信用水平及财务负担分析：重点分析担保人在银行的信用状况、近期银行负债、对外担保情况、主要结算银行和现金流量情况； 4.抵质押品名称、权属、用途、处所、新旧程度、租用情况，抵质押品评估机构、评估价值、抵质押率、足值性及可变现性。特殊的动产及不动产抵质押，需明确办理抵质押的手续、流程及法律效力。第七部分 结论 1.给予授信的理由、主要风险点及防范措施； 2.明确的授信建议：是否授信、业务品种、币种金额、期限、利率、担保方式、额度使用条件等。信贷员(签名)： 日期： 附2招商银行非银行金融机构客户授信审批资料清单授信对象：资料名称核对备注一、授信对象基本情况1.公司章程复印件2.营业执照复印件3.金融业务许可证复印件4.中国人民银行或中国证监会批准公司成立的批文5.近三年和近期（三个月内）财务报表6.证券公司净资本计算表7.贷款卡记录明细二、保证及抵质押情况（如有）1.保证人（出质人）公司章程复印件2.保证人（出质人）营业执照复印件3.保证人（出质人）近三年和近期（三个月内）财 务报表4.抵质押财产清单5.抵质押物评估报告6.贷款卡记录明细三、审查审批资料1.招商银行金融机构授信额度评审建议表2.定量指标评分情况表3.定性指标评分情况表4.授信调查分析报告5.分行各级审批意见6.主要监控指标计算表四、其它资料1.2.注：对已有授信业务关系的授信对象，可沿用部分原有档案资料，并在备注栏说明，如原有资料内容发生变化，如执照变更、新的会计年度报表等，则需提供新的资料。报送行： 联系人： 联系电话：报送时间： 年 月 日 资料收齐时间： 年 月 日