反洗钱客户风险等级划分工作专项培训.ppt

反洗钱客户风险等级划分工作专项培训 培训内容 一 反洗钱及风险等级划分相关概念 一 反洗钱相关概念 二 客户风险等级划分的概念 三 客户风险等级划分标准参考的风险因素 一 反洗钱相关概念 1 我国反洗钱的有关定义 1 刑事法律2006年6月 刑法修正案 六 对洗钱罪 刑法第191条 规定如下 明知是毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益 为掩饰 隐瞒其来源和性质 有下列行为之一的 没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益 处五年以下有期徒刑或者拘役 并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金 情节严重的 处五年以上十年以下有期徒刑 并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金 一 提供资金账户的 二 协助将财产转换为现金 金融票据 有价证券的 三 通过转账或者其他结算方式协助资金转移的 四 协助将资金汇往境外的 五 以其他方法掩饰 隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的 一 反洗钱相关概念 1 我国反洗钱的有关定义 2 反洗钱法规 中华人民共和国反洗钱法 明确规定了反洗钱的定义 反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰 隐瞒毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动 依照 反洗钱法 规定采取相关措施的行为 一 反洗钱相关概念 2 国际上洗钱 罪 的定义联合国有关国际条约对洗钱进行了定义 洗钱是指 明知财产为犯罪所得 为了隐瞒或掩饰该财产的非法来源 或为了协助任何参与实施上游犯罪者逃避其行为的法律后果而转换或转让该财产 明知财产为犯罪所得而隐瞒或掩饰该财产的真实性质 来源 所在地 处置 转移 所有权或有关的权利 二 客户风险等级划分的概念 中国证券业协会 证券公司反洗钱客户风险等级划分标准指引 试行 规定了客户风险等级划分的定义 客户风险等级划分是指证券公司在反洗钱工作中 按照客户的特点或者账户的属性 对客户风险进行等级划分的活动 三 客户风险等级划分标准参考的风险因素 客户风险等级划分标准主要参考了客户身份 地域 业务 行业 交易等风险因素 风险因素是指引起或增加风险发生的机会或扩大风险程度的条件 是风险发生的潜在原因 地域风险因素是指客户所属国家或地区的性质所隐含的风险因素 客户身份风险因素是指客户的自身特点所隐含的风险因素 行业风险因素是指客户所属行业的性质所隐含的风险因素 业务风险因素是指客户办理的业务或者购买的证券产品所隐含的风险因素 交易风险因素是指客户的交易行为特征所隐含的风险因素 二 客户风险等级划分相关文件 一 反洗钱法规 二 中国人民银行反洗钱通知 三 行业自律规则 四 公司内部规定 一 反洗钱法规 中国人民银行 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 2007年8月1日施行 第十八条金融机构应按照客户的特点或者账户的属性 并考虑地域 业务 行业 客户是否为外国政要等因素 划分风险等级 并在持续关注的基础上 适时调整风险等级 在同等条件下 来自于反洗钱 反恐怖融资监管薄弱国家 地区 客户的风险等级应高于来自于其他国家 地区 的客户 金融机构应当根据客户或者账户的风险等级 定期审核本金融机构保存的客户基本信息 对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核 对本金融机构风险等级最高的客户或者账户 至少每半年进行一次审核 金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行 一 反洗钱法规 客户身份识别 了解你的客户 KnowYourCustomers KYC 客户身份识别是指针金融机构对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户 业务关系或者交易 采取相应的措施 了解客户及其交易目的和交易性质 了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 一 反洗钱法规 金融机构须识别的客户身份基本信息 自然人客户的 身份基本信息 姓名 性别 国籍 职业 住所地或者工作单位地址 联系方式 身份证件或者身份证明文件的种类 号码和有效期限 客户的住所地与经常居住地不一致的 登记客户的经常居住地 机构客户的 身份基本信息 名称 住所 经营范围 组织机构代码 税务登记证号码 可证明该客户依法设立或者可依法开展经营 社会活动的执照 证件或者文件的名称 号码和有效期限 控股股东或者实际控制人 法定代表人 负责人和授权办理业务人员的姓名 身份证件或者身份证明文件的种类 号码 有效期限 二 中国人民银行反洗钱通知 中国人民银行 银发 2008 391号 关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知 2009年1月8日下发 1 金融机构应加强对客户身份资料信息的维护管理工作 确保客户身份资料的准确性和有效性 对于2007年8月1日前已经通过开立帐户 签订金融服务合同等方式与金融机构建立了业务关系的客户 金融机构应按照 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 的规定 开展核对客户有效身份证件或重新识别客户等工作 并据此补充或更新客户身份基本信息 二 中国人民银行反洗钱通知 中国人民银行 银发 2008 391号 关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知 2009年1月8日下发 2 按照建立业务关系的时间顺序 各法人金融机构应按照以下要求 制订具体实施计划 并督促各分支机构如期完成客户风险等级划分工作 1 对于2007年8月1日至2009年1月1日之间建立业务关系的客户 金融机构应于2009年12月31日前完成等级划分工作 2 对于2007年8月1日以前建立了业务关系 且2007年8月1日后没有再建立新业务关系的客户 金融机构应于2011年12月31日前完成等级划分工作 3 对于2009年1月1日以后建立业务关系的客户 金融机构应在业务关系建立后的10个工作日内完成等级划分工作 三 行业自律规则 中国证券业协会 证券公司反洗钱客户风险等级划分标准指引 试行 2009年8月18日施行 四 公司内部规定 中投证券反洗钱客户风险等级标准 2009年11月6日施行 中投证券客户风险等级划分标准 2007年12月下发 已失效 关于修订客户风险等级划分标准的通知 2008年12月下发 已失效 二 客户风险等级划分相关文件 各营业部须充分认识客户风险等级划分工作的重要性 组织全体员工认真学习 划分标准 和中国证券业协会 反洗钱客户风险等级划分标准指引 试行 等文件 帮助营业部人员准确掌握等级划分标准 按照要求贯彻落实风险等级划分工作 三 协会划分指引及公司划分标准介绍 一 中国证券业协会 证券公司反洗钱客户风险等级划分标准指引 试行 介绍 二 公司 反洗钱客户风险等级标准 介绍 三 公司客户风险等级划分标准的具体操作说明 一 协会指引介绍 协会 证券公司反洗钱客户风险等级划分标准指引 试行 规定证券公司客户风险等级至少应划分为高 中 低三个级别 一 协会指引介绍 1 协会指引明确规定的十一类高风险客户情形 1 国家有关部门发布的制裁 禁运的国家和地区 或支持恐怖活动的国家和地区 2 联合国等国际权威组织发布的制裁 禁运的国家和地区 或支持恐怖活动的国家和地区 3 缺乏反洗钱法律和反洗钱监管的国家和地区 如金融行动特别工作组 FATF 认为缺乏反洗钱法律和反洗钱监管的国家和地区 中国人民银行转发的FATF 金融行动特别工作组 关于伊朗反洗钱和反恐融资体系缺陷问题的声明 一 协会指引介绍 1 协会指引明确规定的十一类高风险客户情形 4 贩毒 腐败或其他严重犯罪活动猖獗的国家或地区 5 被列入国家有关部门发布的恐怖组织 恐怖分子 通缉罪犯名单及其他禁止性名单的 公安部发布的第一批和第二批认定的 东突 恐怖组织名单和恐怖分子名单 6 被列入联合国等国际权威组织发布的制裁名单 恐怖组织或恐怖分子名单的 联合国网站公布的阿富汗伊斯兰酋长国的阿富汗派系塔利班 基地 组织成员和乌萨马 本 拉丹与他们有关的其他个人 集团 企业和实体 一 协会指引介绍 1 协会指引明确规定的十一类高风险客户情形 7 外国政要及其家庭成员 以及其他与之关系密切的人员 8 因涉嫌违法违规案件被国家金融监管部门通报的 9 因涉嫌洗钱 恐怖融资等犯罪行为被国家有关部门要求协助调查的 10 符合 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 规定的可疑交易特征且被证券公司向中国反洗钱监测分析中心报告的交易行为 经过分析 识别后 有合理理由认为该交易行为及相关客户与洗钱 恐怖主义活动或其他违法犯罪活动有关的 11 其他经分析识别后被认为存在较高洗钱和恐怖融资风险的 一 协会指引介绍 2 协会指引未明确规定中风险客户情形 但列举了证券公司须关注的客户风险因素 1 地域风险因素客户信息中出现包括但不限于以下地域的 应当予以关注 被称为 避税天堂 的国家或地区 离岸金融中心 一 协会指引介绍 2 客户身份风险因素客户信息中出现包括但不限于以下情形的 应当予以关注 因交易行为异常被证券交易所 证券登记结算机构等发函要求协助调查的 客户身份的真实性和有效性 客户资料的一致性明显存在问题的 办理业务所用的身份证明文件已经失效 未在合理期限内进行更新 且没有提出合理理由的 客户资产与客户年龄 职业等身份特征明显不符 存在疑点的 多个客户所留的通讯地址 联系电话等信息 或代理人信息相同的 一 协会指引介绍 3 行业风险因素客户信息中出现包括但不限于以下行业的 应当予以关注 娱乐服务行业 典当与拍卖行业 废品收购行业 未被监管的慈善团体或非盈利组织 尤其是跨境性质的 其他风险程度较高的现金密集型行业 一 协会指引介绍 4 业务风险因素客户有包括但不限于以下情形的 应当予以关注 第三方存管银证转账以外的大额存取款业务 异常的大宗交易业务 其他具有较高潜在洗钱风险的业务 一 协会指引介绍 5 交易风险因素客户有包括但不限于以下情形的 应当予以关注 符合 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 规定的可疑交易特征的 涉及大额股份或基金份额的转托管 账户撤销指定交易 频繁变更存管银行等 资产或交易行为与客户的身份 财务状况 经营业务等明显不符的 其他资金和交易异常且无合理解释的 一个月内多次触及可疑交易标准且每次都被确认为可疑交易的 客户跨地市交易的 二 公司划分标准介绍 2009年11月6日施行的公司反洗钱客户风险等级标准依协会指引为基础修订 与协会指引相比 公司划分标准将客户风险等级分为高 中 低三类 但公司划分标准新增加了几类高风险情形 并明确规定了中风险客户情形 二 公司划分标准介绍 1 公司划分标准规定的十五类高风险客户情形 1 国家有关部门发布的制裁 禁运的国家和地区 或支持恐怖活动的国家和地区 2 联合国等国际权威组织发布的制裁 禁运的国家和地区 或支持恐怖活动的国家和地区 3 缺乏反洗钱法律和反洗钱监管的国家和地区 如金融行动特别工作组 FATF 认为缺乏反洗钱法律和反洗钱监管的国家和地区 4 贩毒 腐败或其他严重犯罪活动猖獗的国家或地区 5 被列入国家有关部门发布的恐怖组织 恐怖分子 通缉罪犯名单及其他禁止性名单的 二 公司划分标准介绍 1 公司划分标准规定的十五类高风险客户情形 6 被列入联合国等国际权威组织发布的制裁名单 恐怖组织或恐怖分子名单的 7 外国政要及其家庭成员 以及其他与之关系密切的人员 8 因涉嫌违法违规案件被国家金融监管部门通报的 9 因涉嫌洗钱 恐怖融资等犯罪行为被国家有关部门要求协助调查的 10 符合 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 规定的可疑交易特征且向中国反洗钱监测分析中心报告的交易行为 经过分析 识别后 有合理理由认为该交易行为与洗钱 恐怖主义活动或其他违法犯罪活动有关的 二 公司划分标准介绍 1 公司划分标准规定的十五类高风险客户情形 11 一个月内5次以上 含5次 被确认为可疑交易上报中国反洗钱监测分析中心的 新增高风险因素 12 资产额较大 参考值为日均资产量人民币500万元 或等值外币 以上的个人客户 的个人客户身份关键信息要素不全 经催告在半年内仍未进行更新且没有提出合理理由的 个人客户身份关键信息包括姓名 国籍 职业 身份证件类型 身份证件号码 身份证件有效期限 新增高风险因素 二 公司划分标准介绍 1 公司划分标准规定的十五类高风险客户情形 13 资产额较大的机构 参考值为日均资产量人民币2000万元 或等值外币 以上的机构客户 客户身份基本信息要素不全 经催告在半年内仍未进行更新且没有提出合理理由的 机构客户身份关键信息包括名称 注册地址 组织机构代码 税务登记证号码 营业执照号码 证件有效期限 新增高风险因素 14 客户资产与客户年龄 职业 财务状况 经营业务等严重不符 存在疑点的 严重不符的参考情形包括但不限于 最高资产量人民币500万元以上 或等值外币 未成年的个人客户 且无合理理由的 最高资产量超过注册资本50倍以上的机构客户 新增高风险因素 15 其他分析识别后被认为存在较高洗钱和恐怖融资风险的 二 公司划分标准介绍 2 公司划分标准规定的二十一类中风险客户情形 1 客户信息中出现包以下地域的 被称为 避税天堂 的国家或地区 离岸金融中心 其他风险程度较高的国家或地区 二 公司划分标准介绍 2 公司划分标准规定的二十一类中风险客户情形 2 客户的身份信息中出现以下情形的 因交易行为异常被证券交易所 证券登记结算机构等发函要求协助调查的 并发现有可疑行为的 客户身份的真实性和有效性 客户资料的一致性明显存在问题的 最近二年内有交易 或办理过业务的客户的身份证明文件已经失效 经催告在半年内仍未进行更新且没有提出合理理由的 客户资产与客户年龄 职业 财务状况 经营业务等明显不符 存在疑点的 明显不符的参考情形包括但不限于 最高资产量人民币200万元 或等值外币 以上未成年的个人客户 且无合理理由的 最高资产量超过注册资本20倍以上的机构客户 新增风险因素 多个客户所留的通讯地址 联系电话等信息 或代理人信息相同的 且无合理理由的 其他存在一定身份风险的 二 公司划分标准介绍 2 公司划分标准规定的二十一类中风险客户情形 3 客户的行业信息中出现以下情形的 娱乐服务行业 典当与拍卖行业 废品收购行业 未被监管的慈善团体或非盈利组织 尤其是跨境性质的 其他风险程度较高的现金密集型行业 二 公司划分标准介绍 2 公司划分标准规定的二十一类中风险客户情形 4 客户有以下情形的 一个月内3次 含 以上被确认为可疑交易上报中国反洗钱监测分析中心的 新增风险因素 资产额较大 参考值可确定为资产量人民币500万元 或等值外币 以上 营业部可根据当地实际经济水平适当调整 的客户一年内办理过5次以上转托管或账户撤销指定交易 且无合理解释的 客户一年内5次以上变更存管银行 且无合理解释的 交易行为与客户的身份 财务状况 经营业务等明显不符的 新增风险因素 第三方存管银证转账以外的大额存取款业务 异常的大宗交易业务 其他资金和交易异常且无合理解释的 二 公司划分标准具体操作说明 公司客户风险等级划分标准中规定的 日均资产量 最高资产量 等数量标准仅为参考数值 各营业部应结合当地实际情况做出判断 可适当降低或提高数量标准 营业部如需要降低或提高数量标准 应通过OA流程向公司总部上报备案 二 公司划分标准具体操作说明 公司此次客户风险等级划分工作中的参考时间范围为2009年 或2008年11月至今 一年 或2007年11月至今 两年 但各营业部可不受此参考时间范围限制 可根据客户的实际情况 将关注的时间予以延伸 对客户的历史以来的开户 资金的存取和资金的来源进行识别 重点关注账户的资金来源和存取情况 四 客户风险等级划分工作情况 为了适应不断变化的监管要求和实际情况 公司对客户风险等级划分标准进行多次修改完善 从2007年至今 公司已统一部署开展了三次客户风险等级划分工作 具体见下表 五 客户风险等级划分工作时间安排 与人行391号通知规定的时间进度相比 公司客户风险等级划分工作时间进度安排略有提前 但根据公司实际情况又有所不同 具体见下表 反洗钱客户风险等级划分工作专项培训 培训结束谢谢