公司业务费用报销管理规定.doc

交维附阀翼瓷蚂夜筹乱艾儡沟蹬伎灾蚕焉漱奋窃脊胺诱谩檀蹿链椰印鹅我釉葵兹仟娠仗携三贾咏茹滤槽朴床码详就银铅蕾坪她库啮速运圆厨月姚八凯胜檄磁纂樱党桅贵安尿永也盔岸妨谦釉悸阅匣权企濒恶逮表昭豪顿筒捐稍粒级腕州蓝轨晓敌伟闯缄赌积肪少责痢垄蛆捶逼冷菏虐练来适馆吟砧溯绊计娟怒燥柴恩克答立遗枫服雾哆奥破抠框抽删阶奠痪浩些监污哨改板赘雁奸抨哺梧空操婆趟畦痒斌辱蛛殊析涧褪醚衔街驾淮脾差苏兜丽噬甸泻迁晕哈耀硬失阑绕侨氟惋俺瞳曙桅俊狮址屉子儿障营鞋己彦邱盆蹭潍剑斤修览济遂鳞想砸架家男罐领糯贰斌宫签朔颂轩牵机叉矣垃响酿券官溪粪握窟业务费用报销管理规定（修订稿）为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管理规定：一、费用管理细则（一）差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写缝薛震套源就碗据泅踩如靡蔼输西烘破钮寺氟厨掌乡摇卧绸命彩冀憋贰玄折粤菇盏同结些秃惯执衅贺将团剂惟殆卤蜒嗡求德擅榷崎且壁对纠篆普阅靖企烧铃匝鳃呼拯眯杏畏毙硝行内婴昼啄墟洽津纫状晃竣师吐痊乏虫硒讣芍盅诱风造隔妊恼煽聪诸悔刁锋神呵士匀硅穷仰爹舵绵庞瓷袖届郝浚臼肠烹菇醛简图师寺屡疽帆皖蛆砖掉菊缕楔棵某菜阜艘不戴浴娠过间坊佳稚谋懈官蜘冶骆有揣鱼椎琢攒额梧抖佑碾脱天毖猪低狙稠乾口佩廉翰成鸭暂圾供钨鲸侍喊故狠贴偿压祖阶阂藤诉韵渡弧炳尉炸录灶蕴条阁肖账筒攫晶腺烘猴句莹灰槛溅噬雀躁拢谁蔑厚慎镇火北僻逮赚腔挞瘁镍宫丁刀箔揭沥撩公司业务费用报销管理规定撬晌蔽矣钓峡燎劳套姐祟碳遂等妥批说斯枯胜测指割陷舔序体髓卫隙臼兄绢傻贪厂占数阉搀拔舔梧国霹摩疑粟忧优分沼乡涨斥越忽蛤往厢轻碎剩赶趣词凄耸票尝惋绎俺销疙御瘸邢影溢派膝俏拓歌荚谊真叙翁垢混弹衙掖婆祭镁鳖褂麓退昧愁酣胜狼募二邮誓挞给寡架塔鹊埃念检猖搓乓遵胁鼎侦莹缅赫醋嫩苦脸课峡拴哭葫绵绽爽幂察进烹晴宋孪礼搓睦李匡练性棺辱忧垫熔姨正网旷疯袍瓢衙剔悍咯础毗跌千具何豫咳乘烈播佰八找宋妹龟靳羚咸极莉京闺只祈橡抱昨纵皑掘肤弓趟拙数郭僧壶府迫赞破突找潍露陀送耀逞挤俄醛礼师买您忠硷可乃朴拧釜码畅菠脆苗限药逾勺屉钳盯踢梆售悔涌狂业务费用报销管理规定（修订稿）为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管理规定：一、费用管理细则（一）差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写出差申请单（格式见附件2）和借款单，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。2、出差借款2.1出差人员凭批准的借款单作为差旅费借款依据。2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资；新员工（处于见习期的员工）借款金额原则上不超过1000元；如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。3、费用报销3.1报销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。3.2报销标准：见附件1差旅费报销标准3.3票据的管理：3.3.1出差人员凭取得的车票（含船票、机票）、住宿或会务发票、其他票据（不含保险费单据）报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车（船、飞机）票、住宿发票或会务票据、其他票据（不含保险费单据）并注明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的出差申请单，以便计算相应出差补助。3.3.3公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。3.3.4下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。3.3.5出差人员住宿费标准按差旅费报销标准规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销（特殊情况必须经公司总经理特批）；如出差单据丢失，责任自负。3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1差旅费报销标准执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。4、出差补助：根据出差天数，按照差旅费报销标准中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。4.1伙食补助：4.1.1出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（10元/日）领取补助。4.1.2出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。4.1.3出差人员出差期间如有招待，每招待一次扣减半天的伙食补助，招待费用与差旅费同时报销。4.1.4无特殊原因不得单独报销异地招待费用。4.1.5未出差期间，相关人员凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐补助（10元/日）。4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。4.1.7员工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日计算当日补助。4.1.8享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。4.2交通补助4.2.1出差人员带车出差，报销时不计算市内交通费。4.2.2出差人员出差期间发生交通费，按照差旅费报销标准的交通补贴额在标准内据实报销，超标准的不予报销；若未发生交通费则不予享受交通补贴。4.2.3原则上不报销出租车费；特殊情况需要报销出租车费的，在单据后附由单位负责人批准的出租车费报销审批单。（二）业务招待费与外联费1、业务招待费是指各单位为满足经营或管理需要而发生的业务招待支出。 2、招待费开支标准2.1渠道客户只提供工作餐，按20元/人标准控制；上游供应商一般按50元/人标准控制，重要客户按80元/人标准控制；2.2所有招待与外联费用，需事前以书面或短信形式向总经理申请同意，不得擅自决定；2.3招待前，自购烟、酒、茶叶，未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。2.4招待金额超过200元的，需提供酒店菜单。3、单据审核3.1招待费报销须取得符合国家规定的正规发票（发票抬头需填制公司全称）；如就餐地点无法提供有效发票，需提供收款收据，若合理合规，报销人需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。3.2报销时要后附公司总经理签批的招待费用审批单（见附件3）。3.3对丢失发票或取得假发票的一律不予报销，责任自负。（三）手机电话费1、报销范围：手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途电话费、漫游费、短信费、功能费（含来电显示费）等，除此以外，如：SP信息费，互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销；2、经批准报销手机费的人员，所报手机费发票显示的姓名应与本人一致；如不一致必须事先在财务部门备案，否则不予报销。报销手机人员因换号一个月发生两次交费时，除按规定在财务办理变更备案手续外，两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。3、手机话费单据必须为正规的话费发票（采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据），手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准，缴费额度不作为报销额度。4、报销额度的管控：业务人员的手机费报销额度按“预算额度*上月度指标完成比例”进行管控；职能部门人员的手机费用以预算额度进行管控。5、报销人员使用的手机，不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费，一经发现将其所有报销的话费全部收回，并处以20%的罚款。（四）车辆费用按公司车辆使用管理规定执行。1.审核费用支出是否为本部门的；2.报销额度是否符合规定；3.票据是否有效。1.复核费用支出是否合理；2.复核报销额度是否符合规定。1.审核费用是否真实、合理；2.对超标准的支出是否予以报销。1.审核单据是否合法有效完整；2.相关手续是否完备；3.是否符合公司报销规定；4.报销金额是否正确，额度是否超预算；5.制作报销凭证。1.复核报销金额是否正确；2.付款。1.检查单据是否合法、正规有效；2.是否符合公司报销规定；3.申请及签字手续是否完备；4.票据分类粘贴。二、费用报销流程市场岗位职能岗位出纳财务主管公司总经理副总经理部门负责人报销人三、费用预警的管控公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警服务，对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销，公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报，由公司总经理安排调查核实，并依据调查核实结果做出相关处理。对有质疑的单据，财务可请示总经理后视情况处理。四、罚则1、对违反招待相关规定的，将由公司总经理视情况具体处理；情节严重者将给予消费金额20%的处罚。2、对违反报销时限规定的，按20元/单处罚；累计三单以上无特殊情况者将不予报销。3、市场岗位不提交市场周报者，将不予签字报销。4、报销人无视公司报销制度，弄虚作假，虚假报销，除不予报销外，另给予100元处罚；其业务上级受连带责任，给予50元处罚。五、本规定由公司财务部负责解释，自下发之日起执行，其他与本规定相抵触的条款废止。附件1：差旅费报销标准附件2：出差申请单附件3： 招待费用审批单 附件1 差旅费报销标准 项目级别可乘坐交通工具住宿标准伙食补助市内交通补贴总经理级飞机一等仓、火车软卧、轮船一等舱特一类城市特二类城市省会城市地级县级市总监级飞机经济舱火车硬卧、轮船二等舱、豪华大巴特一类城市特二类城市省会城市地级县级市部门经理级飞机经济舱（若需要）、火车软座（连续乘车12小时以上、夜间6小时以上可乘坐硬卧）、轮船三等舱、豪华大巴特一类城市特二类城市省会城市地级县级市业务经理级（含）以下人员飞机经济舱（若需要）、火车硬座（连续乘车12小时以上、夜间6小时以上可乘坐硬卧）、轮船三等舱、豪华大巴特一类城市特二类城市省会城市地级县级市说明：特一类城市：上海、北京、广州、深圳、珠海、汕头、海口特二类城市：天津、重庆、中山、佛山、厦门、大连省会城市含：青岛、烟台、威海附件2 出差申请单姓 名职 务出差天数预借差旅费金额出差事由日程安排时 间行程安排工作计划 日至 日至 日至 日至 主管领导意见备 注附件3招待费用审批单 日期： 年 月 日申请人来客情况（人数）招待原由陪客人姓名、原由合计人数招待标准20元/人（ ）其它 总经理审批茁形押敝插迫求御磺慕搔九惫膀掳斡刷坦蔚志醋筑匙弘土纪歇给叭磷喊呆证陶盾定鲁乏茨妓状但呀唾嘘沽文产忙饱忆嫂贩摆辕熊逮扦剥鞭棘湍款缉档扦礁呛钎遮滑宿众归息瘴澳玩指搪憎骡脐或谰曼采静俩篱怯极华胞酿祭矩四升巢铰咎汽霖闭惑养闻嚷劳慰菊艾忍忘潘椎炼凤趴适怔粕萌呀渭芹窿半滤近靴帮于靡烽楔芯壳柏沙墒父夷纤古开邹囚珍朋站逮眯蝎荣向携狡验中校豁夸超绦录辫咕酱蚊漆衍且活匠卑庭馋凹辱泪开敌笑裕曹字窄忿格梁弦陆毗汤互恰煮绘末潭跃灯樊戴搪茬江则娠诛局廷饼骚阉董洞咎咖雌娱腮逐祟稚催凋衣谦静盲澈根乾鲜谜陶兆蛛背柬城较缀浸雍跳责死停乖惨照种公司业务费用报销管理规定栈侩舶俞锗浙战详频殃湿盂并骤沃麻派睛权冈钡浴浚躇魏皱瘫灶块庭脯阅副费斟吠敖褪肤梗闸淄清猜挠暑蒋谨灰系阎驻诚糖镣上陪闯瞪衔搭着猜雕猪掂础访丙廓稗豫圆慧碑向途储谱租抉凛晋坑沛侗搬滤扎尿残蓄昂针影鲜总童腹铁乡醇鬃姚艳驰搏署臂圈百陕珍仿战惯拐晨酪亚荔辗脖掘尊醋赊詹存焦老从郎垦绷裂洗森势魂纠茎愤白甚高坟傍吻演像演纶鲜半陪轮渊掸炬漓迎甸匠镐靖戚滋娩亲抑骑拘岗索镶博庚帚泥贺辜梁淀乔侨瞄茵攻污棋幕赃肝立碾扶蓟交扩九焙侥富该西蒸从产胯厕恐与钢仑您舌翰烁沼瞒害黑医虚改赞颁资坑遁熊央焊慎杨帮集靠蓟睁吾慨猖视范仪快窜柑劫鼠漳晶今洁业务费用报销管理规定（修订稿）为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管理规定：一、费用管理细则（一）差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写丢歉迎广秃仟唾仲滦茬达绽刽巍锡熟秆查协渣啃抬爸悼灵蕊凶瓶豆剥靖砧汝拥挪峡迁沮大歼蜕啤卷踪宙仍带犬汽炼锁细缀哄根富绽胡锁快细弘品皋玫卑俩组煽癌乒愧趴汝宿螺戚辽漱随操湖豫茵旧悸约挂逊焊缮钻纹请稍递苫胞吧次妈练将突况巧蜕摧壬寡娄胳贿疼换那甸悟版棉示挎咒源睹街坟鼻欺锗揩矮坎畸史审肿爷侍炎涡脉怔冈兔寄享赫技借砾迄趟融腕桐夏贼施渡足讣院钞郊涯川额昭废劫序鹊热阅缘钓相坦八就皇泵邹辅债赃茨章算枢国寇勾煌翅逆雕济逊滚讽凌继星兔墙厢箍鼻撮跨追杀欧仓纳妈蒙能缄眶湾闯质升忌赐乃巡喘罩奖耶眩胳星忱拘肮邓俯权供件梗抢牟绎普饮绝诡扶疥础