汽车4S店财务经理之月度工作汇报

汽车 4S 店财务经理之月度工作汇报一提到月度工作汇报，是不是很多财务同仁就会觉得心里犯怵？不知道应该汇报什么内容，不知道应该以怎样的逻辑汇报，不知道汇报的目的是什么？其实，害怕源于你的不自信，缺乏论点源于你的不总结，表达混乱源于你的条理不清晰，目的不明源于你的认知不够深刻4S 店的财务经理，必须学会如何向领导进行工作汇报，大到月度工作总结，小到日常临时事件，都应该进行系统的思考，展现清晰的思维逻辑，通过有效的沟通方式去完成。那么，如何才能让表达深入人心呢？本文将套用金字塔原理对工作汇报进行阐述。一、月度工作汇报月度内的正式工作汇报，一般都会在会议室进行，可以分为月例会和周例会两类，这种汇报，需要我们财务经理做好事先的准备工作，根据不同的会议，选择相应的侧重点进行汇报。本文就从财务经理的角度，去讲述我们汇报的思路需要怎么整理，内容如何呈现，论点论据如何进行推敲。一）月例会1、汇报内容的收集、整理月例会一般都会在财务结账完成之后进行，这时财务经理已经掌握了上月的财务数据情况，可以通过数据准确的反映月度的经营成果，经营成果的展现应该是整个会议议程中最重要的部分，财务经理的工作汇报，应该保持以数据为基础去向外延伸。1）汇报素材的收集想要做好工作汇报，首先就要了解公司领导、同级部门的需求是什么，这种需求可以具体到是那些数据点，也可以是数据展现的方式等等，我们可以通过日常的沟通和往期会议的总结去获取，获取的越多、越全面，汇报内容就会越丰满。其次需要清楚自己需要展示的其他内容应该有哪些，这部分内容同样是以财务数据为基础，折射相关的管控要点，为什么这么说呢?业务部门的汇报都会向自己有利的方向去阐述，而财务数据是最耿直和公正的，我们要反映他们未反映出来的事实，实现相互补充。最后还需要收集下级员工及其他部门员工的意见，往往他们遇到的问题，才是管理团队最需改进的问题。优化流程，防范内控疏漏，也应该在月度会议中进行体现。金字塔原理告诉我们，穷尽所有的需求，才能减少汇报内容的遗漏!2）汇报素材的整理对收集到的汇报素材，需要我们进行归类整理，归类整理的好处在于，当把所有内容罗列在一张纸或思维导图（Mindjet）上的时候，就可以寻找到每一个素材与其他素材之间的关系是怎样的，通过对这种关系的归集，就可以总结成几个大类的内容。这种方法不仅可以迅速的形成我们的题纲主线，还可以检查各个板块的逻辑是否相互独立。金字塔原理告诉我们，浓缩汇报素材，合并同类项、剔除重复项、补充缺失项、拆分交叉项，会让我们的汇报思路更加清晰。2、实际内容的呈现做好以上的准备工作，我们就可以构建整个工作汇报的逻辑，从领导最关心的财务数据分析说起，再到资金、库存、其他内容。本文根据多位资深财务经理的工作汇报，总结出必要的汇报内容进行展示，大家可以根据自己的需求去进行增减。1）财务账套月度利润表概述根据月度结账完成后的利润表，我们可以对上月及累计的收入、成本、税金、费用、净利润这些大项数据进行简单概述，让公司领导及业务部门经理了解财务账套的利润情况。此处不必进行同比、环比的分析（分析可以放在具体的单项中去） ，可以采用折线图的形式展现各月的数据波动情况，一张 PPT 内容展现完成即可。2）月度业务利润分析公司每月的实际经营成果，往往与财务报表是不能吻合的，需要财务部门在结账完成之后，考虑整车、售后返利等因素，进行一次经营成果数据的还原，这样既能与公司领导及部门经理脑海里的经营数据相匹配，又能作为业务部门绩效考核的依据。此部分是需要重点阐述的内容，可以进行详细的分析。收入分析：所谓的收入分析，是对收入额的一个分析，我们可以通过数据的对比，发现收入额的变化趋势以及预算达成率情况。此处需要结合业务部门的汇报，补充他们未提及的内容。可分析的内容如下：（1 ）总收入额的预算达成率；需要分析达成率的偏差值是否合理，可能是预算制定的因素，也可能是市场环境的变化等，具体原因还需要具体分析；（2 ）总收入额的同比、环比增减率；需要分析增减的点在哪里，可能是销售、维修量的变化，也可能是内部结构的变化等，具体原因还要具体分析；（3 ）整车销售收入额的预算达成率；需要分析各车型收入达成情况，辨别各车型收入内部偏差度；（4 ）整车销售收入额的同比、环比增减率；需要分析车型结构的变化及内外部因素的变化，可能受那些因素的影响，比如淡旺季、厂家促销政策、店内价格及绩效方案、库存清理需要、临时促销活动等。（5 ）明细车型台次及收入额占比；需要分析销售车型的收入贡献度排名变化；（6 ）维修收入额的预算达成率；需要分析偏差值的合理性；（7 ）维修收入额的同比、环比增减率；需要分析维修类型变化的影响，可能受新车销售量的延续影响，维修客户返厂时间，售后促销活动，保险事故车的变化，同业竞争对手的变化及客户返厂率（客户忠诚度）因素等；（8 ）维修进厂台次及收入类型占比；需要分析维修类型的收入贡献度排名变化；（9 ）衍生业务收入额的预算达成率；需要分析其增减变化是否与销售台次正关联；（10 ）衍生业务收入额的同比、环比增减率；需要分析衍生业务覆盖率的变化；同比数据的分析，其目的在于比较相同时点的业绩情况，高于去年同期多少是合理的？低于去年同期的具体原因是什么？是否存在合理性？这都需要我们去关注和分析。环比数据的分析，其目的在于比较上一期间业绩的增减变化情况，这种变化是否存在合理性？ 需要我们关注和分析。预算达成率的分析，其目的是效验年初预算的制定，了解整个预算执行的偏差以及预算达成的进度。成本分析：成本的分析只是一个进销差价数据的展现，成本数值相对固定，只需要考虑实收返利，预估返利金额，区分精品销售成本和赠送成本，准确核算维修成本。业务部门经常会把赠送的精品或优惠券，以及记入费用的油卡、活动礼包等不计入成本项目，财务部门的职责就是将这些属于成本的项目进行还原，冲减相应的毛利。毛利分析：财务数据对业务毛利的分析，一定会比业务部门的要粗犷，因此，我们只需要补充业务部门未说明的点即可，原则上来讲车型毛利、精品毛利、衍生业务毛利、维修业务毛利都需要业务部门进行详细的分析。费用分析：在年初制定经营计划时，我们已经充分考虑了今年预计发生的费用金额，所以，在整个预算费用执行过程中，对年初预算和实际费用发生的偏差，是财务分析的重点。只有做详细的多维度分析，才能使预算费用管控得更加到位，以下四个维度仅供参考。对有预算而超预算的费用，分析其合理性；对有预算而节约的费用，还原其真实性；对有预算而未发生的费用，评估其计划性；对无预算而发生的费用，研究其必要性。（1 ）月度实际费用切割图；通过对月度实际费用切割图的分析，我们可以了解各项费用的占比情况，应包括人工成本、办公费用、差旅费用、招待费用、房租费用、折旧费用、财务费用等。（2 ）月度预算费用与实际费用对比分析；通过预算费用对比分析，了解实际费用节约、超支原因，掌握季度、年度费用使用的进度情况。（3 ）月度实际费用同比、环比分析；通过同比、环比的分析，去验证费用发生的合理性，并找到差异的点进行披露。（4 ）部门费用占比分析；通过部门费用的占比分析，可以了解整个公司月度实际费用在部门间的占比情况，对各部门费用环比增减趋势的分析，也应找到相应的点进行分析。净利润分析：净利润的完成情况，对公司经营计划的达成以及总经理的绩效考核指标尤为重要，分析完收入、成本、费用情况，净利润的数据自然就呈现出来，需要展示出以下内容：（1 ）净利润的各月数据折线图；通过这种数据的展示，可以分析各月净利润的变化情况，并能了解净利润的整体完成进度情况。（2 ） 月度预算净利润与实际净利润的差异分析通过差异数据，找到影响净利润达成的点，因素可能会很综合，但是需要披露出关键数据来。（3 ）净利润的同比、环比分析通过净利润的同比、环比分析，了解我们所达到的利润值的增减变动的合理性。3）财务账套资产负债表的概述财务账套的资产负债表，可以反映出月度经营的很多方面，在我们的汇报内容中，其实有一部分数据就是从资产负债表上摘录出来的，我们可以按照顺序逐一进行汇报说明（1 ）货币资金资产负债表上的货币资金，是月底最后一天的时点数，一笔带过即可，主要分析两个方面，一是上月的资金流入流出及净现金流量情况，说明资金的分配及使用，最好做一张分总分的图表，上面列明资金流入项目，中间列明合计金额，下面列明资金流出项目。二是在开会前一天的资金余额，对资金的分配方案要做详细的阐述，资金的盈余或短缺，也要做相应的分析。（2 ）应收账款情况店内的应收账款，需要关注的有三个部分，一是维修大客户的应收款，这部分款项需要列出明细，展示分别的账龄及约定的回款周期，对超期未回款的大客户应收，应特别说明。二是销售客户分期款的到账进度，这部分款项需要列出明细，说明目前已回情况和未回是否正常。三是二手车应收款，原则上，二手车款不得跨月未回款，需要财务部及时跟进回款进度并进行汇报。（3 ）预付账款情况除正常的厂家配件、整车预付款外，其他的预付款情况需要我们进行披露，对于同行之间的车辆调拨形成的预付款，需要披露发票的回收情况，对于其他业务形成的预付款项，需要督促事件进度情况。（4 ）库存商品情况月度库存是占用资金的一个重要因素，需要我们重点进行分析，可以分成两个部分，一是配件库存，配件库存需要分析各月的库存增减变化情况，如业务部门未做库存结构分析，财务部门也可以进行披露，重点分析目前呆滞件的库存变化情况，与配件经理共同商定消化方案。二是整车库存，整车库存我们要展现自有现金车情况，银票车情况，现金车与银票车的占比情况，库存车型结构的占比情况，库存车库存天数情况等。另外还需要分析开会前一天的库存结构及销量情况。（5 ）固定资产情况固定资产的新增、减少要按照类别展示明细，重点说明试驾车的购进和处置情况（处置时损失的金额，应还原试驾车厂家补贴金额，进行综合分析） ，试驾车的台数及资产总金额，车间设备的采买，其他部门的固定资产采购，简单说明即可。（6 ）应付票据情况使用银行承兑汇票购进车辆，是店内较为常见的融资方式，通过应付票据的分析，就可以反应出整个授信额度的使用情况，本月即将到期的银行承兑汇票的时间节点以及各个时间节点所需资金的情况，并对本月的资金使用做出相应的判断，预警可能出现的资金使用波峰。（7 ）应交税金情况税金缴纳，是店内每月必要支出的现金流，需要财务经理说明资金的使用金额、日期以及对时点资金的需求，需要业务部门配合资金的调动。（8 ）其他应收、其他应付情况与股东或关联单位的往来借款，一般会通过其他应收款或其他应付款核算，也需要进行数据披露，说明其增减变动情况及因此产生的利息费用等。4）厂家月度任务完成情况对于厂家下达的月度进车、销车任务，在月度终了，需要根据实际完成的情况进行分析，共同认定预计返利的准确性，在月度汇报中进行说明，这一部分应该是销售经理的汇报重点，财务部门可以根据实际情况进行补充，另外，可以对本月实际收到的返利情况进行说明，并对已到账的返利与预计返利的差异进行分析，确定合理性。5）本月工作计划（1 ）罗列月度工作计划，展示本月需要完成的重点工作事项，对待解决的问题进行阐述，说明事件进度及解决方案。（2 ）对领导提出的问题进行记录和后续跟进解决。3、 PPT 制作的美化PPT 的制作，对于很多财务同仁来说，是一件很头疼的问题，推荐使用 PPT 美化大师这个软件来帮助大家，最起码可以实现在线模板的使用，免去寻找模板的困扰，PPT 是对外展示财务汇报水平的工具，希望大家认真学习和运用。4、论点论据的严谨性推敲对 PPT 的内容，需要我们在整体成型之后，再次对严谨进行推敲，保证汇报内容的逻辑是递进的，不重叠的，并且保证数据和结论是能够经得住别人的三个提问的。这就需要财务经理对数据的掌握要十分清楚，并且能够发散思维，不局限在自己的思路中，逆向思考倾听者会关心到那些问题，做足准备工作，充足的准备才是自信表达的基础。5、汇报话术的总结1）必要的自我演练验证完 PPT 后，很多财务通人们会认为已经大功告成了，其实不然，我们还有一项最重要的步骤需要进行，那就是对每一页的内容进行一次实际话术的演练！必须说出来，你才知道哪里的表述是有问题的，哪里的逻辑是需要调整的，还有就是哪里的衔接是需要再提炼的，大家可以尝试着自我演练一番，这很重要！2）演讲稿的运用想要表达的清晰，流畅，我们可以准备一篇演讲稿，交给大家一个制作演讲稿的方法，在我们进行 PPT 内容的演练时，可以打开手机便签功能，通过手机的讯飞输入法，将我们说的内容转化为文字，最终形成一篇我们的演讲稿，这篇演讲稿的好处在于是用我们平时的语言记录下的内容，语句顿挫都会是顺畅的，这会很容易的读出来，对于不经常汇报的同仁们来讲，可以学习运用一下！3）汇报时应注意的事项：在我们整个的汇报过程中，需要注意语言表达的方式和和表现的方法，贯穿以下思想：（1 ）要将财务术语转换为总经理、业务部门经理能够听懂的业务语言；（2 ）不赘述大家都不关心的内容；（3 ） PPT 中能用图去展示的内容就不要用表格；能用表的就不用干粑粑的文字。金字塔原理告诉我们，保证逻辑的清晰和脉络的递进，会让你的表达更加顺畅。二）周例会周例会的内容要比月度例会的简单，在周例会上只需要把上周完成的工作和本周需要做的工作进行一个总结即可。另外，还需要参与到其他部门的工作汇报事项中去，给予财务部门的意见。财务部门的汇报可以是以下内容：1、本周的资金使用情况；2、本周的银票到期情况；3、本周的自有库存车（现金车）的新增、减少、库存情况4、本周待解决的问题及解决的方案；做好以上数据的收集和整理二、临时工作汇报在我们的日常工作中，经常会遇到需要临时向领导汇报的事件，很多财务同仁在汇报时，由于没有做充分的准备或思维逻辑表达混乱，导致我们的汇报效率低，重复次数多，甚至会让领导觉得我们的沟通能力有问题！如果大家在实际汇报过程中遇到了以下场景，就需要重新审视自己！问问自己，我们是不是在进行高效的沟通？ 领导说：说了半天，你想说什么？说重点！领导说：你这是和我说几件事？领导说：你说的情况据我了解不是这样的！领导说：这个问题你有什么好的解决方案？领导说：把具体的数据给我看一下！而你，却没有准备。自己回想：发现汇报完成后，并没有领会领导的意图，没有得到明确的答案。自己回想：发现汇报完成后，领导给了你一个不是你想要的答案你却没反对。自己回想：返现汇报完成后，自己增加了几项不知道如何完成的任务。那么，如何让我们的表达能够主题明确、逻辑清晰，论点充足，结果趋好呢？本文通过金字塔原理这本书中提到了十六字箴言：“结论先行，以上统下，分门别类，逻辑递进。 ”，套用逻辑来解决大家在实际向领导汇报工作时遇到的以上问题，希望能给大家以启发。一）汇报前的准备工作想要高效的达成我们汇报的目的，就需要我们做好汇报前的准备工作。要汇报什么事儿？自己一定要清楚，自己都没有想明白的事情，就不要向领导去汇报，因此，在汇报前，我们要做两件事，下面分别进行阐述。1、内容整理1）将所要汇报的内容浓缩成一句标题；这一点看似简单，其实需要我们很好的去自行提炼，对字数和关键词的选择一定要进行仔细推敲。这符合金字塔原理中结论先行的要求。2）想要达到什么样的结果自己需清楚向领导汇报的工作最终是需要有结果的，我们在汇报之前，就应该想清楚我们想要得到什么样的结果，避免在汇报过程中因为其他因素导致的偏离。3）问题解决方案要梳理对于汇报的内容，我们需要自行效验逻辑关系的合理性，尽可能多的收集论据来减少关键要素的遗失，在汇报过程中，领导经常会对所关注的点要求展开说明或提出疑问，如果你被问倒了，那么我们的汇报就会大打折扣，甚至会就此结束！因此，需要我们对汇报的内容进行发散思维，换位思考地站在领导的角度去思考他可能关心的问题，自问自答，让自己的汇报内容更具说服力。2、 “道具”准备在我们前往领导办公室汇报时，切记空着双手就进去!为什么这么说呢？首先，空着双手进去，代表你很随意，并不是正式的事件汇报。其次，在汇报过程中需要记录要点时，你不可能管领导借一支笔和一张纸。最后，为了使你的汇报汇报内容更加丰满，我们需要准备必要的材料和用具。1）表、单据、文件、甚至内容大纲，是对汇报内容最好的依托，能让我们的汇报更具说服力。2）使用录音设备，是避免汇报内容记录遗漏的最好方法，后续也可以反复播放，有助于充分领会领导意图。二）汇报过程中的阐述逻辑我们在向领导进行事件汇报时，应该秉承金字塔原理的十六字箴言“结论先行，以上统下，分门别类，逻辑递进”去展开，这总汇报逻辑最能让领导所接受，并且能够很快的将领导的思维带入到你的思路中去，有利于你汇报目的的达成。1、结论先行所谓结论先行，就是阐述我们浓缩的标题，概述出我们需要要向领导汇报什么问题是什么。不论你接下来怎么说，领导已经明确你的意图，他自己的思路就不会跑偏。大家经常会犯到的错误就是一上来就说了一堆论点和论据，搞得领导不清楚你要表达的意思，还得反过来总结思考你想表达的中心思想，既耗时又耗力。何不用一句浓缩的很全面的标题来建立高效的沟通呢？2、以上统下所谓以上统下，就是以标题为首，向下延展的内容一定是衬托标题的，类似于我们的目录层级，上级目录一定是下级目录的总结归纳。根据汇报事件的复杂程度，也许只需汇报到二级目录，领导就已经给出了你想要的答案，也许需要延伸到三级或四级目录，才可以把事情说透，让领导给出一个答案。这就是上面所说的对汇报内容上级和下级目录逻辑合理性的推敲，越归纳就会越清晰，你使用的目录层级也就会越少，论据也会越丰满。大家经常会犯的错误就是明明可以合并到一起说的内容，却分成了两个部分去分别表述，导致每一部分的表述都是不全面的，对于倾听者来说，也很容易丢失要点内容。3、分门别类所谓分门别类，就是合并同类项、剔除重复项、补充缺失项、拆分交叉项，每一层级的目录，都需要论点论据去支撑，我们要保证论点论据的条理性，避免内容的重复和交叉，这种重复和交叉，会导致我们的逻辑表达出现混淆。大家经常会犯到的错误就是在陈述一个论点时，出现了与论点无关的论据，这会让倾听者非常的敏感，容易要求你根据此论据展开说明，这会让交谈陷入尴尬的地步。何不让准确的论据去反映鲜明的观点呢？4、逻辑递进所谓逻辑递进，就是我们在表达时需要按照横向或纵向的条线去阐述自己的论点论据，一个论点阐述完成，再去阐述另外一个论点，这样就能保证我们的思维是连贯的。大家经常犯到的错误就是说了一段二级目录的内容，又跳到另外一个三级目录上去说另外的一段内容，这样的层级表达就会很混乱，同样会让倾听者抓不住重点，跟不上你思维方式的跳跃，最终会导致领导根据你的表达，往回带你，形成穿插、重复的沟通内容。何不用一个清晰的主线，顺序的一个论点一个论点的进行汇报呢？按照以上方式展开我们的汇报，会让说的人思路清晰，会让听的人理解顺畅，最终达到我们高效沟通的目的。三）汇报完成后的自诉总结当我们汇报完一项内容并且达成一定共识时，需要我们当场进行一次自诉总结，这不仅可以理清自己的思路，还能够对结论由领导进行一次确认。这样的好处在于以下几点：1、走出领导的办公室，对于不解的问题就不好再次找领导进行确认；2、通过自诉，对可能出现的偏差或不解，可以由领导进行补充和修正；3、通过自诉，可以有一定的时间让自己思考所出结论与自己想要结果的偏差；最后，针对财务经理的月度、临时工作汇报，送上几句老司机语录：1、月度财务分析报告就是对利润表、资产负债表的一个说明，围绕着这些数据展开，才是财务分析的基础。2、对费用的预算对比分析，应把握四大原则:对有预算而超预算的费用，分析其合理性；对有预算而节约的费用，还原其真实性；对有预算而未发生的费用，评估其计划性；对无预算而发生的费用，研究其必要性。3、高效的汇报沟通一定是通过事先的准备、事中的表达、事后的总结这三步来实现的。END